出口企業(yè)無紙化申報培訓(xùn)

1、出口企業(yè)無紙化申報培訓(xùn)推行出口退免稅無紙化的目的推行出口退免稅無紙化的目的 背景背景按照國家稅務(wù)總局的統(tǒng)一部署進展。推行出口退免稅無紙化申報，是落實國務(wù)院關(guān)于“完善出口退稅機制、促進外貿(mào)穩(wěn)中提質(zhì)、“標準和改進展政審批要求，切實轉(zhuǎn)變職能、簡政放權(quán)、放管結(jié)合的重要舉措，是主動作為、改革創(chuàng)新、提升效勞水平、深入開展“便民辦稅春風(fēng)行動的具體行動。江蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?試點地區(qū)已辦理出口退免稅資格認定的出口 企業(yè)和其他單位以下簡稱出口企業(yè)，均可實行出口退免稅無紙化申報以下簡稱無紙化申報。2021 年5月1日起，蘇州含蘇州工

2、業(yè)園區(qū)、常熟、無錫、常州、南通、泰州地區(qū)先行試點；2021 年6月1日起，江蘇其他地區(qū)全部納入試點。江蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?原規(guī)定應(yīng)向主管國稅機關(guān)報送的紙質(zhì)憑證、紙質(zhì)申報表和紙質(zhì)申請表留存企業(yè)備查。國稅機關(guān)使用綜合征管軟件和出口退免信息管理系統(tǒng)以下簡稱系統(tǒng)審核審批出口退免稅。對出口企業(yè)的出口退免稅申請，系統(tǒng)沒有提示疑點的，不再進展人工審核。系統(tǒng)提示屬于警告類、錯誤類疑點及管理中發(fā)現(xiàn)出口企業(yè)存在涉嫌騙稅或騙稅疑點的，應(yīng)要求出口企業(yè)提供留存?zhèn)洳榈募堎|(zhì)資料，或按規(guī)定提供備案單證。江蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行

3、出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?出口企業(yè)無紙化申報后，在增值稅零稅率應(yīng)稅效勞、視同出口貨物及對外加工修理修配勞務(wù)、單證證明等出口退免稅業(yè)務(wù)辦理時，原規(guī)定應(yīng)向主管國稅機關(guān)報送的收入憑證、載貨或載客艙單、合同、協(xié)議、發(fā)票等相關(guān)紙質(zhì)憑證，改由出口企業(yè)根據(jù)出口退免稅申報系統(tǒng)的提示如實提供?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表?的電子數(shù)據(jù)。江蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?出口企業(yè)必須依照法律、行政法規(guī)，如實辦理出口退免稅申報。根據(jù)出口退免稅申報系統(tǒng)的提示，如實提供與紙質(zhì)憑證一致的商品名稱、數(shù)量和金額的電子數(shù)據(jù)。江

4、蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?出口企業(yè)必須按照國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的保管期限保管紙質(zhì)資料和備案單證，不得偽造、變造或者擅自銷毀。國稅機關(guān)依法進展日常管理、稅務(wù)檢查時，出口企業(yè)有義務(wù)如實提供紙質(zhì)資料、備案單證及證明材料。江蘇省國家稅務(wù)局江蘇省國家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告關(guān)于推行出口退免稅無紙化申報的公告?出口企業(yè)未按規(guī)定如實申報、裝訂、保管紙質(zhì)資料和備案單證的，按?中華人民共和國稅收征收管理法?第六十條規(guī)定處理。培訓(xùn)主要內(nèi)容培訓(xùn)主要內(nèi)容 一無紙化試點軟件升級操作 二出口企業(yè)無紙化申報實務(wù)三升級版后，

5、出口發(fā)票的開具無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作2021 2021 年年5 5月出口退免稅申報所屬期月出口退免稅申報所屬期2021 042021 04完成完成后，所有出口企業(yè)必須對出口退免稅申報系統(tǒng)做好以下后，所有出口企業(yè)必須對出口退免稅申報系統(tǒng)做好以下兩項工作，否那么兩項工作，否那么6 6月份無法進展申報月份無法進展申報5 5月份先參與試點企月份先參與試點企業(yè)除外業(yè)除外無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作擎天出口退稅申報軟件所有版本?企業(yè)根本信息維護?表增加一個配置工程“是否無紙化企業(yè)，1代表無紙化企業(yè)，0代表非無紙化企業(yè)。企業(yè)在軟件升級成功后，必須首先根據(jù)自身實際情況填寫

6、此信息。無紙化試點企業(yè)必須選擇1，非無紙化試點企業(yè)選擇0。填寫完成后，點擊“保存按鈕。保存成功后，請重啟退稅申報軟件。無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作進展無紙化企業(yè)信息維護，路徑：企業(yè)信息維護維護是否無紙化企業(yè)選擇“是；無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作設(shè)備密碼維護：在“維護-系統(tǒng)配置-運行參數(shù)下填寫稅控盤或金稅盤的數(shù)字證書密碼，點擊“確定，確認保存。請確保輸入密碼的正確性，否那么可能導(dǎo)致稅控盤或金稅盤被鎖。無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作進貨明細錄入表新增及修改字段 外貿(mào)

7、版本申報軟件?進貨明細錄入?表中新增三個字段：“憑證商品名稱、憑證計量單位、憑證數(shù)量。這三個字段為必錄字段，需要企業(yè)根據(jù)獲得的進貨憑證上的實際商品名稱、計量單位和數(shù)量錄入。 表中原字段“商品名稱、計量單位名稱、數(shù)量，分別修改名稱為“標準商品名稱、標準計量單位名稱、折算數(shù)量，企業(yè)根據(jù)出口報關(guān)單上的信息填寫，錄入方式不變。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作以下圖中綠色框內(nèi)的字段為三個新增字段，首次錄入時默認為空，均需人工填寫，再次錄入時，憑證商品名稱和憑證計量單位默認為上一次填寫的內(nèi)容，可修改；紅色框內(nèi)的為原有字段，輸入商品代碼后，標準商品名稱、標準計量單位可自動帶出，折算數(shù)量人工填寫

8、。該表內(nèi)其他字段未做變更，按原方式填寫即可。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作生產(chǎn)版本申報軟件特準退稅四類業(yè)務(wù)中的?進貨明細錄入?也做了相應(yīng)的修改，分別為“按外貿(mào)退稅-進貨明細錄入“消費稅退稅-進貨明細錄入“進區(qū)水電氣退稅-進貨明細錄入“舊設(shè)備退稅-進貨明細錄入。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作新增業(yè)務(wù)表單新增業(yè)務(wù)表單 所有版本申報軟件新增所有版本申報軟件新增? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入入? ?和和? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表特殊業(yè)務(wù)類型電

9、子信息申報表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?表單，無紙化試點企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須錄入并表單，無紙化試點企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須錄入并申報，紙質(zhì)申請表打印后留存企業(yè)備查；非無紙化試點企業(yè)申報，紙質(zhì)申請表打印后留存企業(yè)備查；非無紙化試點企業(yè)無需錄入。無需錄入。根據(jù)國稅總局要求：根據(jù)國稅總局要求： ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入? ?在根底數(shù)據(jù)采集菜單在根底數(shù)據(jù)采集菜單下，同免抵退明細數(shù)據(jù)或特準退稅數(shù)據(jù)一同申報；下，同免抵退明細數(shù)據(jù)或特準退稅數(shù)據(jù)一同申報； ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表( (單證證明業(yè)

10、務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?在單在單證證明采集菜單下錄入，同單證申報數(shù)據(jù)一同申報。證證明采集菜單下錄入，同單證申報數(shù)據(jù)一同申報。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入? ? 無紙化試點企業(yè)涉及到以下業(yè)務(wù)類型中任意一項的，必須無紙化試點企業(yè)涉及到以下業(yè)務(wù)類型中任意一項的，必須填寫此表。填寫此表。 1 1、向海關(guān)報關(guān)進入特殊區(qū)域銷售給特殊區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)、向海關(guān)報關(guān)進入特殊區(qū)域銷售給特殊區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)耗用的列名原材料生產(chǎn)耗用的列名原材料 2 2、對外承包工程、對外承包工程 3 3、出口加工區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)耗用的水、電、氣

11、、出口加工區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)耗用的水、電、氣 4 4、銷售中標機電產(chǎn)品、銷售中標機電產(chǎn)品 5 5、境外投資、境外投資 6 6、銷售給海上石油天然氣開采企業(yè)的海洋工程構(gòu)造物、銷售給海上石油天然氣開采企業(yè)的海洋工程構(gòu)造物 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 7、銷售給外輪、遠洋國輪的貨物 8、生產(chǎn)并銷售給國內(nèi)和國外航空公司國際航班的航空食品 9、對外提供加工修理修配勞務(wù) 10、生產(chǎn)企業(yè)出口的視同自產(chǎn)應(yīng)稅消費品 11、為國外地區(qū)企業(yè)的飛機船舶提供航線維護航次維修的 12、出口已使用過的設(shè)備 13、出口貨物不能收匯申報 14、零稅率應(yīng)稅勞務(wù)申報 15、啟運港退稅 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟

12、件升級操作 7、銷售給外輪、遠洋國輪的貨物 8、生產(chǎn)并銷售給國內(nèi)和國外航空公司國際航班的航空食品 9、對外提供加工修理修配勞務(wù) 10、生產(chǎn)企業(yè)出口的視同自產(chǎn)應(yīng)稅消費品 11、為國外地區(qū)企業(yè)的飛機船舶提供航線維護航次維修的 12、出口已使用過的設(shè)備 13、出口貨物不能收匯申報 14、零稅率應(yīng)稅勞務(wù)申報 15、啟運港退稅 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單錄入表單錄入 無紙化試點企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須相應(yīng)填寫無紙化試點企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須相應(yīng)填寫? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入? ?，表單與免抵退數(shù)據(jù)、，表單與免抵退數(shù)據(jù)、特準退稅數(shù)

13、據(jù)是通過特準退稅數(shù)據(jù)是通過“報關(guān)單號碼報關(guān)單號碼+ +業(yè)務(wù)類型，或業(yè)務(wù)類型，或“進貨進貨憑證號憑證號+ +業(yè)務(wù)類型實現(xiàn)一一對應(yīng)。業(yè)務(wù)類型實現(xiàn)一一對應(yīng)。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單申報表單申報 無紙化試點企業(yè)，在進展免抵退明細數(shù)據(jù)申報和特準退稅無紙化試點企業(yè)，在進展免抵退明細數(shù)據(jù)申報和特準退稅申報時，軟件會提示企業(yè)如果涉及以上特殊業(yè)務(wù)類型，應(yīng)錄申報時，軟件會提示企業(yè)如果涉及以上特殊業(yè)務(wù)類型，應(yīng)錄入入? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入? ?。 以上面舉例數(shù)據(jù)

14、為例，以上面舉例數(shù)據(jù)為例，2021 2021 年年1 1月，月，A A生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生兩種生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生兩種業(yè)務(wù)類型的出口退稅業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型的出口退稅業(yè)務(wù)，“銷售給外輪、遠洋國輪的貨物銷售給外輪、遠洋國輪的貨物在免抵退明細數(shù)據(jù)中申報，其對應(yīng)的在免抵退明細數(shù)據(jù)中申報，其對應(yīng)的2 2張張? ?特殊業(yè)務(wù)類型電特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入子信息申報表錄入? ?表，會隨同其申報包一同申報。表，會隨同其申報包一同申報。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單打印 ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表錄入?表有2種方式可供打印。 在錄入完成后，可點擊錄入界面中“打印按鈕，實現(xiàn)打印?；驌舨藛巍皵?shù)據(jù)處理-打印申報

15、表，打印表單 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表(單證證明業(yè)務(wù))錄入? 無紙化試點企業(yè)涉及到以下單證類型中任意一項的，必須填寫此表。 1、來料加工免稅證明 2、準予免稅購進出口卷煙證明 3、出口卷煙已免稅證明 4、來料加工免稅核銷證明 5、出口卷煙免稅核銷 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 6、委托出口貨物證明 7、代理出口貨物證明 8、代理進口貨物證明 9、出口貨物退運已補稅未退稅證明 10、補辦出口貨物報關(guān)單證明 11、出口退稅進貨分批申報單 12、出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 13、中標證明通知書 14、作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 無紙化試點軟件升級

16、操作無紙化試點軟件升級操作表單錄入表單錄入 無紙化試點企業(yè)涉及到列舉的單證證明的，需填寫無紙化試點企業(yè)涉及到列舉的單證證明的，需填寫? ?特殊特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表業(yè)務(wù)類型電子信息申報表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù))?)?，此表單與單證，此表單與單證證明通過證明通過“報關(guān)單號碼報關(guān)單號碼+ +業(yè)務(wù)類型，或業(yè)務(wù)類型，或“進貨憑證號進貨憑證號+ +業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)類型實現(xiàn)一一對應(yīng)。類型實現(xiàn)一一對應(yīng)。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單內(nèi)的報關(guān)單號和進貨憑證號依據(jù)選擇的單證種類不同，錄入的內(nèi)容不同。 “報關(guān)單號碼處，在單證種類選擇： “來料加工免稅證明時錄入進口報關(guān)單號； “準予免稅購進

17、出口卷煙證明時錄入牌號； “來料加工免稅核銷證明時錄入報關(guān)單號； “出口卷煙免稅核銷時錄入報關(guān)單號或代理證明號； “委托出口貨物證明時錄入報關(guān)單號； “代理出口貨物證明時錄入報關(guān)單號； “代理進口貨物證明時錄入報關(guān)單號； 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作“出口貨物退運已補稅未退稅證明時錄入報關(guān)單號或代理證明號； “補辦出口貨物報關(guān)單證明時錄入報關(guān)單號； “中標證明通知書時錄入招標通知書編號。 以上錄入報關(guān)單號和代理證明號的無需+0+項號。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作“進貨憑證號處，在單證種類選擇：進貨憑證號處，在單證種類選擇： “ “出口卷煙已免稅證明時錄入出口卷

18、煙已免稅證明時錄入? ?準予免稅購進出口卷煙準予免稅購進出口卷煙證明證明? ?的證明號；的證明號； “ “出口退稅進貨分批申報單時錄入進貨憑證號；出口退稅進貨分批申報單時錄入進貨憑證號； “ “出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時錄入原購貨憑證號；出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時錄入原購貨憑證號； “ “作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時錄入原證明編號。作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時錄入原證明編號。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單申報表單申報 無紙化試點企業(yè)，在進展單證申報時，如果錄入了以上單無紙化試點企業(yè)，在進展單證申報時，如果錄入了以上單證證明類型的表單，軟件會提示需要錄入證證明類型的表單，軟件會提示需要錄入? ?

19、特殊業(yè)務(wù)類型電特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表子信息申報表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?，不錄入，無法生成申，不錄入，無法生成申報文件。此表單會同單證證明數(shù)據(jù)一同申報。如以下圖：報文件。此表單會同單證證明數(shù)據(jù)一同申報。如以下圖： 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作表單打印表單打印 ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?表有表有2 2種方式可供打印。種方式可供打印。 在錄入完成后，可點擊錄入界面中在錄入完成后，可點擊錄入界面中“打印按鈕，實現(xiàn)打打印按鈕，實現(xiàn)打印。印。 或：點擊菜單或：點擊菜單“數(shù)據(jù)處理

20、數(shù)據(jù)處理-打印申報表打印申報表-單證申報數(shù)據(jù)單證申報數(shù)據(jù)，打印表單，打印表單 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號碼錄入生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號碼錄入 目前總局版出口發(fā)票是目前總局版出口發(fā)票是“億元版，單張發(fā)票開具的金額億元版，單張發(fā)票開具的金額不得大于不得大于1 1億元，針對出口船舶等大型商品的出口企業(yè)，可億元，針對出口船舶等大型商品的出口企業(yè)，可通過開具連續(xù)號碼的多張出口發(fā)票解決大于通過開具連續(xù)號碼的多張出口發(fā)票解決大于1 1億元的出口發(fā)億元的出口發(fā)票問題。具體的發(fā)票開具步驟和出口退稅申報錄入規(guī)那么如票問題。具體的發(fā)票開具步驟和出口退稅申報錄入規(guī)那么如下：下： 1 1、

21、 如果出口報關(guān)單金額大于如果出口報關(guān)單金額大于1 1億元，將總金額拆分，并億元，將總金額拆分，并開具多張?zhí)柎a連續(xù)的出口發(fā)票。開具多張?zhí)柎a連續(xù)的出口發(fā)票。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號碼錄入生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號碼錄入 2 2、 在出口退稅申報軟件中申報時，金額填寫多張發(fā)票的在出口退稅申報軟件中申報時，金額填寫多張發(fā)票的匯總金額，發(fā)票號碼填寫第一張發(fā)票的發(fā)票號碼匯總金額，發(fā)票號碼填寫第一張發(fā)票的發(fā)票號碼+ +最后一張最后一張發(fā)票的截止號碼。如以下圖所示例如：報關(guān)單總金額人民發(fā)票的截止號碼。如以下圖所示例如：報關(guān)單總金額人民幣幣248000000248000000，那

22、么需要開具，那么需要開具3 3張出口發(fā)票：張出口發(fā)票： 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作退免稅申報退免稅申報 無紙化試點的出口企業(yè)在使用擎天申報軟件時，必須插入無紙化試點的出口企業(yè)在使用擎天申報軟件時，必須插入稅控數(shù)字證書設(shè)備金稅盤或者稅控盤，否那么無法正常稅控數(shù)字證書設(shè)備金稅盤或者稅控盤，否那么無法正常進展出口退稅申報。現(xiàn)在出口企業(yè)中存在兩種加密設(shè)備，一進展出口退稅申報。現(xiàn)在出口企業(yè)中存在兩種加密設(shè)備，一種是航天信息發(fā)布的金稅盤，另一種是百旺金賦發(fā)布的稅控種是航天信息發(fā)布的金稅盤，另一種是百旺金賦發(fā)布的稅控盤盤 無紙化試點軟件升級操作

23、無紙化試點軟件升級操作首次使用加密設(shè)備進展出口退稅申報時，會提示輸入金稅盤或者稅控盤密碼，輸入正確后才能生成申報數(shù)據(jù)。出口退稅申報軟件會記錄用戶輸入的密碼，下次使用時無須再次輸入。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作沒有插入金稅盤或稅控盤，或者對應(yīng)設(shè)備的驅(qū)動程序沒有正確安裝，那么出口企業(yè)無法正常進展出口退稅申報，軟件會給予提示，如以下圖所示。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作假設(shè)企業(yè)出口退免稅申報系統(tǒng)與發(fā)票開具系統(tǒng)不在同一臺電腦，必須安裝金稅盤或稅控盤驅(qū)動，無紙化試點企使用稅控數(shù)字

24、證書的通知及安裝方法金稅盤或稅控盤下載安裝。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作升級版開票軟件常見問題1、數(shù)字證書口令錯誤輸入幾次后會鎖死？鎖死后如何處理?解決方案：錯誤輸入5次后就鎖死，鎖死后需要聯(lián)系效勞單位，然后去稅務(wù)重簽證書，重簽證書后恢復(fù)默認口令88888888。2、問題描述：登錄開票軟件提示“證書接口調(diào)用失??！事件代碼167。解決方案：1確認證書口令輸入正確2拔掉金稅盤，5分鐘后再插上3如還是無效，需要聯(lián)系效勞單位 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作3、發(fā)票開具后點擊打印時提示“開票異常。問題原因：系統(tǒng)日期、時間格式問題。解決方案：1修改日期格式：控制面板-區(qū)域和

25、語言選項-區(qū)域選項-自定義-日期，將短日期格式為yyyy-MM-dd，在xp系統(tǒng)下有日期分隔符設(shè)置選為“-，win7下無日期分隔符設(shè)置直接設(shè)置短日期格式為yyyy-MM-dd即可，長日期格式選為“dddd yyyy MM dd，時間格式修改成HH:mm:ss。2如果修改日期、時間格式不能解決問題，那么需要聯(lián)系效勞單位。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作4 4、系統(tǒng)初始化時，信息填寫完畢，、系統(tǒng)初始化時，信息填寫完畢，“下一步按鈕是灰色的，無法下一步按鈕是灰色的，無法進展點擊。進展點擊。問題原因：圖片顯示不完全，導(dǎo)致信息輸入不完整。問題原因：圖片顯示不完全，導(dǎo)致信息輸入不完整。解決方

26、案：解決方案：“用戶密碼下面的用戶密碼下面的“確認密碼沒有顯示，使用確認密碼沒有顯示，使用TABTAB鍵切換到此處，輸入密碼。鍵切換到此處，輸入密碼。 5 5、開票打印時提示：生成發(fā)票明細串時，傳入的發(fā)票信息中明細、開票打印時提示：生成發(fā)票明細串時，傳入的發(fā)票信息中明細為空。如何處理？為空。如何處理？同上修改日期格式同上修改日期格式 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作6、開具發(fā)票時提示離線發(fā)票累計金額超限。問題原因：累計離線開票金額已經(jīng)超過稅局授權(quán)的離線開票累計限額。解決方案：1開具金額較小的發(fā)票；2到稅務(wù)機關(guān)增加離線開票限額；3將計算機連網(wǎng)，待發(fā)票數(shù)據(jù)自動上傳后重試；4執(zhí)行辦稅廳抄

27、稅，寫報稅盤后，然后持報稅盤和稅務(wù)要求的其他手續(xù)到稅務(wù)大廳完成報稅。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作7、企業(yè)開具負數(shù)普通發(fā)票時，系統(tǒng)提示本張發(fā)票不能開紅字發(fā)票如何處理?問題原因：目前開具負數(shù)普通發(fā)票時，需要先在發(fā)票庫中查詢有無這張發(fā)票，如果本張發(fā)票未在發(fā)票庫中找到，此時系統(tǒng)通過網(wǎng)絡(luò)連承受理平臺，在局端查找對應(yīng)的藍票，如果在局端找到對應(yīng)的藍票，那么可開具紅字發(fā)票；如果在局端也未找到或者與受理平臺網(wǎng)絡(luò)不通，那么不允許為該張發(fā)票開具負數(shù)發(fā)票并彈出上述提示窗口。解決方案：先看看當前庫能不能找到這張發(fā)票，如果這張票是去年12月之前在老版開票系統(tǒng)中開具的，無法數(shù)據(jù)遷移過來，所以當前庫沒有，系

28、統(tǒng)就會到局端查找對應(yīng)藍票。正常情況下，這張票肯定是報過稅的，如果聯(lián)網(wǎng)就可以查到這張票，就可以開負數(shù)了。 無紙化試點軟件升級操作無紙化試點軟件升級操作8、發(fā)票查詢狀態(tài)顯示未報送，不能上傳，查看運行日志提示專普發(fā)票上傳失??！-960011090上傳文件失敗。如何處理？解決方案：1如有安裝360衛(wèi)士，在360里把開票軟件加為白名單，再重啟軟件。2如果有防火墻或殺毒軟件，把開票軟件添加信任，并把擴展名為.db和.Pdb也添加信任，再重啟開票軟件。3上述操作如不會操作，可以直接退出防火墻和殺毒軟件，再重試。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意

29、以下事項：以下事項：1、開具發(fā)票時因購貨方為境外企業(yè)無納稅人識別號的，可不填寫；2、開具發(fā)票時貨物欄的幣種應(yīng)為人民幣，稅率欄應(yīng)選擇免稅； 3、建議企業(yè)開具發(fā)票時在其“備注欄中列明以下信息：出口合同號，貿(mào)易方式，成交方式，外幣幣種，外幣金額，外匯人民幣匯率。4、一張報關(guān)單可對應(yīng)多張發(fā)票，但一條報關(guān)記錄不可對應(yīng)多張發(fā)票； 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項：以下事項：5、如因出口銷售金額較大，需擴大增值稅普通發(fā)票領(lǐng)票限量或開票限額的，可攜帶開票金稅盤稅控盤至發(fā)票管理窗口說明情況后直接修改；6、 出口適用征稅政策的，按其內(nèi)銷同類產(chǎn)

30、品的適用稅率填開【征稅依據(jù)：財稅202139號，一般貿(mào)易方式的，離岸價1+適用稅率適用稅率；進料加工貿(mào)易方式的，離岸價出口貨物耗用的進料加工保稅進口料件金額1+適用稅率適用稅率】，企業(yè)以到岸價開具了增值稅普通發(fā)票，如何紅沖“運、保、傭 ，按紅字發(fā)票相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項：以下事項：7、紅字發(fā)票開具：升級版中已實現(xiàn)納稅人通過網(wǎng)絡(luò)或辦稅大廳將擬開具紅字專用發(fā)票數(shù)據(jù)采集錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動進展數(shù)據(jù)邏輯校驗，通過校驗后生成開具紅字專用發(fā)票信息表編號，納稅人即可開具紅字專用發(fā)票，將不再需要稅務(wù)機關(guān)審核后出具通

31、知單的程序。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級版開具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項：以下事項：納稅人需要開具紅字增值稅普通發(fā)票的，可以在所對應(yīng)的藍字發(fā)票金額范圍內(nèi)開具多份紅字發(fā)票。樣票：樣票： 增值稅申報表出口銷售額的申報增值稅申報表出口銷售額的申報 ：外貿(mào)企業(yè)申報：操作保持不變，出口銷售額填列在增值稅申報表上的免稅貨物銷售額欄次。 增值稅申報表出口銷售額的申報增值稅申報表出口銷售額的申報 ：生產(chǎn)企業(yè)申報：、企業(yè)仍需通過擎天系統(tǒng)生成壓縮文件導(dǎo)入增值稅申報表。、企業(yè)申報的出口貨物銷售額填列在附表一“免抵退稅欄次，同時反映在主表第七欄“免抵退方法出口貨物銷售額、

32、企業(yè)申報的來料加工、深加工等其他免稅貨物銷售額填列在附表一“免稅欄次，同時反映在主表第八欄“免稅銷售額 優(yōu)化出口退免稅管理措施優(yōu)化出口退免稅管理措施 國家稅務(wù)總局國家稅務(wù)總局2021 2021 年第年第2929號號- -2021 2021 年年4 4月月3030日日生產(chǎn)企業(yè)辦理進料加工業(yè)務(wù)核銷，按規(guī)定向主管國稅機關(guān)報生產(chǎn)企業(yè)辦理進料加工業(yè)務(wù)核銷，按規(guī)定向主管國稅機關(guān)報送送? ?已核銷手賬冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表進口報關(guān)單已核銷手賬冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表進口報關(guān)單/ /出出口報關(guān)單口報關(guān)單? ?時，不再提供向報關(guān)海關(guān)查詢情況的書面說明時，不再提供向報關(guān)海關(guān)查詢情況的書面說明。進一步優(yōu)化出口退免稅管理措施進一步優(yōu)化出口退免稅管理措施 委托出口的