Sap自學(xué)系列12SD——銷(xiāo)售總賬科目確定

1、一、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)科目確定總體流程1. 銷(xiāo)售收入科目確定總體流程圖條件表：科目確定的條件；例如，客戶(hù)組+物料組+科目代碼、客戶(hù)組+科目代碼、物料組+科目代碼。存取順序：把條件表按順序組合，并設(shè)置一定的規(guī)則；例如，排斥。條件類(lèi)型：定義定價(jià)元素；例如，價(jià)格、回扣、附加費(fèi)、稅?？颇看_定過(guò)程：多個(gè)條件類(lèi)型組合，并設(shè)置一定的規(guī)則，科目確定過(guò)程分配給銷(xiāo)售發(fā)票類(lèi)型。帳碼：交易/事務(wù)的代碼，表示一項(xiàng)交易或事務(wù)，例如，收入、運(yùn)費(fèi)、折扣。定價(jià)過(guò)程：帳碼分配給定價(jià)過(guò)程；科目確定：用途+科目類(lèi)型+賬目表+（銷(xiāo)售組織+客戶(hù)組（可選）+物料組（可選）+帳碼總賬科目2. 銷(xiāo)售成本科目確定總體流程圖評(píng)估類(lèi)：將具有相同特點(diǎn)的物料分在

2、同一個(gè)Valuation Class 內(nèi)，而不需要對(duì)其分開(kāi)來(lái)管理、記到不同的庫(kù)存科目上。所以，Valuation Class 是和會(huì)計(jì)科目確定有關(guān)系的。能使用哪種Class 取決于Material Type。賬戶(hù)分類(lèi)參考：相同特定的評(píng)估類(lèi)分在同一個(gè)賬戶(hù)分類(lèi)參考內(nèi)；可以多個(gè)評(píng)估類(lèi)對(duì)應(yīng)一個(gè)賬戶(hù)分類(lèi)參考，賬戶(hù)分類(lèi)參考和物料類(lèi)型關(guān)聯(lián)，可以實(shí)現(xiàn)一個(gè)物料類(lèi)型對(duì)應(yīng)多個(gè)評(píng)估類(lèi)。目的：實(shí)現(xiàn)一類(lèi)物料可以計(jì)入不同的會(huì)計(jì)科目。物料類(lèi)型：img（后勤-常規(guī)物料主記錄基本設(shè)置物料類(lèi)型（OMS2）3. 關(guān)于價(jià)值串價(jià)值串可以看作是一種記帳規(guī)則，為物料移動(dòng)或者發(fā)票校驗(yàn)包含一系的科目特征。定義一系列步驟優(yōu)先順序，每一步驟都連接不

3、同的過(guò)賬事務(wù)碼，而這個(gè)本身就是稱(chēng)為價(jià)值串。在我們進(jìn)行了物料移動(dòng)或者發(fā)票校驗(yàn)后，并不是直接拋由到某一具體的科目中去，而是根據(jù)移動(dòng)類(lèi)型或者發(fā)票校驗(yàn)，連接到相應(yīng)的價(jià)值串，通過(guò)價(jià)值串，再連接到相應(yīng)的事務(wù)碼（賬戶(hù)組）。Value string & account group code 代表了一個(gè)完整的業(yè)務(wù)過(guò)程的，包括所有相關(guān)的transaction，預(yù)先定義的，無(wú)法修改。一個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程在Goods movement之中基本由以下因素決定： movement type、value updating、quantityupdating、special stock、movement indicator、consu

4、mption 同樣以上因素也會(huì)決定account group code Movement type: 不用說(shuō)了，Value updating: 是否會(huì)update value，Quantity updating: 是否會(huì)update quantity，Special stock: 不同的special stock可以有不同的account posting，Movement indicator: 是否w/ or w/o po/order等等 Consumption: 就是account assignment了。 路徑：OMWN 比如： 普通的101收貨到stock的value string 是W

5、E06，可以為某些transaction設(shè)置account modification，這就是account groupcode了 這里可以看到相關(guān)的value string的transactions二、收入科目確定1. 為什么需要收入科目確定（1） 銷(xiāo)售不同類(lèi)別的商品需要計(jì)入不同的科目；例如，主營(yíng)商品的銷(xiāo)售需要計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，原材料的讓售收入需要計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入。（2） 銷(xiāo)售地區(qū)的不同計(jì)入不同的科目；例如，國(guó)內(nèi)收入與國(guó)外收入。（3） 同一種商品，銷(xiāo)售給不同的客戶(hù)群，計(jì)入不同的收入科目。2. 收入科目確定配置v 收入科目確定采用的是條件技術(shù)v 收入科目確定過(guò)程：銷(xiāo)售發(fā)票類(lèi)型科目確定過(guò)程科目類(lèi)型

6、存儲(chǔ)順序條件表v 定價(jià)過(guò)程條件類(lèi)型帳碼1.1. 收入科目確定需要配置的項(xiàng)目（1） 定義物料賬戶(hù)組（收入科目）：OVK5（2） 定義客戶(hù)賬戶(hù)組（收入科目）：OVK5（3） 定義條件表：v/14，一般不需定義，特殊需要時(shí)定義（4） 定義存儲(chǔ)順序：VK09（5） 定義科目確定類(lèi)型：VK09（6） 定義科目確定過(guò)程：VK11（7） 分配科目確定過(guò)程：VK11（8） 定義科目代碼（帳碼）：OK11（9） 分配科目代碼（帳碼）：OK11（10） 分配總賬科目：OK151.2. 收入科目確定規(guī)則三、成本科目確定1. 為什么需要成本科目確定（1） 銷(xiāo)售不同類(lèi)別的商品需要計(jì)入不同的科目；例如，主營(yíng)商品的銷(xiāo)售需要

7、計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，原材料的讓售收入需要計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本。（2） 銷(xiāo)售地區(qū)的不同計(jì)入不同的科目；例如，國(guó)內(nèi)成本與國(guó)外成本。（3） 同一種商品，銷(xiāo)售給不同的客戶(hù)群，計(jì)入不同的成本科目。2. 成本科目確定規(guī)則四、收入成本科目確定舉例S公司，銷(xiāo)售自己公司生產(chǎn)的產(chǎn)品的收入計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷(xiāo)售成本計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；有時(shí)，還將本公司采購(gòu)的原材料讓售，讓售收入計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入，讓售成本計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本。1. 物料主數(shù)據(jù)配置（1）原材料銷(xiāo)售視圖維護(hù)原材料物料類(lèi)別的銷(xiāo)售視圖默認(rèn)不可維護(hù)，需要先修改物料類(lèi)別，打開(kāi)銷(xiāo)售視圖維護(hù)功能。路徑：IMG-后勤-常規(guī)-物料主記錄-基本設(shè)置-物料類(lèi)型-定義物料類(lèi)型屬性T-cod

8、e：OMS2原材料（ROH）：用戶(hù)部門(mén)選中銷(xiāo)售；（2）增補(bǔ)原材料的銷(xiāo)售視圖數(shù)據(jù)路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-創(chuàng)建（一般）-立即T-code：MM01增補(bǔ)銷(xiāo)售: 銷(xiāo)售組織數(shù)據(jù) 1、銷(xiāo)售: 銷(xiāo)售組織數(shù)據(jù) 2、銷(xiāo)售：一般/工廠數(shù)據(jù)三個(gè)視圖數(shù)據(jù)；2. 確定收入科目配置（1）維護(hù)物料：賬戶(hù)分配組路徑：IMG-銷(xiāo)售和分銷(xiāo)-基本功能-科目分配/成本-收入賬戶(hù)確定-檢查科目分配相關(guān)主數(shù)據(jù)-物料：賬戶(hù)分配組；T-code: OVK5增加兩個(gè)科目設(shè)置組：03 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷(xiāo)售自產(chǎn)產(chǎn)品收入；04 其他業(yè)務(wù)收入，讓售原材料的收入；（2）維護(hù)物料主數(shù)據(jù)的科目設(shè)置組路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-修改T-code

9、：MM02原材料的科目設(shè)置組選04 其他業(yè)務(wù)收入，自產(chǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入選03 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；說(shuō)明：科目設(shè)置組，不僅僅是銷(xiāo)售和分銷(xiāo)適用，采購(gòu)科目確定也適用這個(gè)字段；（3）設(shè)置總賬科目路徑：IMG-銷(xiāo)售和分銷(xiāo)-基本功能-科目分配/成本-收入賬戶(hù)確定-分配總賬科目T-code: OK15條件表格選003 物料組/帳戶(hù)關(guān)鍵字ERL代表收入，03主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，04其他業(yè)務(wù)收入；ERS代表銷(xiāo)售扣減，03主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，04其他業(yè)務(wù)收入；3. 確定成本科目配置（1）定義評(píng)估類(lèi)路徑：IMG-物料管理-評(píng)估和科目設(shè)置-科目確定-無(wú)向?qū)У目颇吭O(shè)置-定義評(píng)估類(lèi)T-code：OMSK（2）為物料主數(shù)據(jù)的評(píng)估類(lèi)路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-修改T-code：MM02修改物料主數(shù)據(jù)