某房產(chǎn)項目公司工程成本管理規(guī)劃

1、第五章 項目成本管理第一節(jié)工程招標管理1成立招標工作小組1.1項目公司在招標前，正式下文成立招標工作小組，并報公司產(chǎn)品中心成本線備案。1.2招標工作小組由項目公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門負責人及專業(yè)人員組成。項目公司 總經(jīng)理或其授權(quán)代表為招標工作小組組長，具體負責招標階段的領(lǐng)導(dǎo)和實施工2確定入圍單位 2.1經(jīng)公司產(chǎn)品中心評審?fù)ㄟ^，列入合格供方名錄的單位，可以直接入圍，參 與投標。2.2公開招標的項目，由項目公司工程管理部對新報名單位組織考察，進行資格預(yù)審，報公司產(chǎn)品中心通過后方可參與投標。3招標程序3.1公開招標由項目公司工程管理部組織相關(guān)人員根據(jù)當?shù)卣袠顺绦驁?zhí)行。公開招標文 件內(nèi)容與內(nèi)部招標文件內(nèi)容原

2、則上應(yīng)一致 3.2內(nèi)部（邀請）招標定義內(nèi)部招標是指項目公司內(nèi)部組織進行的、以邀請為主且不受當?shù)卣型稑斯芾磙k公室監(jiān)督的工程招標，或在外部招標前先行進行內(nèi)部招標的項目 322編制招標文件322.1項目公司工程管理部負責編寫招標文件，并組織招標工作小組進行評審（或會簽），按相應(yīng)審批權(quán)限上報會簽、審核及審批。招標文件應(yīng)采用集團現(xiàn)行標準示范文本。為提高審核的工作效率，項目 公司上報公司產(chǎn)品中心審核時，應(yīng)將修改內(nèi)容在招標文件電子版中以紅色字體 標注。同時應(yīng)包含以下附件：已入圍單位審批報告、工程量清單（采用清單招 標方式的）、項目公司內(nèi)部審批單等相關(guān)文件。項目公司成本管理部負責或委 托編制統(tǒng)一口徑、工程量清

3、單工作。項目公司工程管理部負責根據(jù)評審意見對招標文件進行修改，并按相應(yīng)審批權(quán)限報批后生效。公司各中心的評審意見，項目公司須認真加以落實。如 確無法落實的，須書面與各中心溝通確認。發(fā)（售）招標文件項目公司工程管理部向合格的投標單位發(fā)（售）招標文件、設(shè)計圖紙及技術(shù)資料等，辦理簽收手續(xù)。應(yīng)在投標單位繳納投標保證金后才能發(fā)放招標資 料，以項目公司財務(wù)管理部開具的投標保證金收款收據(jù)為準。組織現(xiàn)場踏勘項目公司工程管理部負責各投標單位的現(xiàn)場踏勘工作。編制答疑文件項目公司工程管理部負責收集各投標單位的書面提問，并組織招標工作小組以及設(shè)計等有關(guān)單位或人員進行答疑 ，編寫答疑文件，經(jīng)相關(guān)部門及單位會 簽后發(fā)至各投

4、標單位。326開標項目公司工程管理部組織招標工作小組按照招標文件確定的時間及地點開標并作記錄。招標工作小組根據(jù)招標文件要求進行標書評定和分析，并作好記327詢標327.1項目公司工程管理部組織招標工作小組根據(jù)評標情況擬寫詢標內(nèi)容。項目公司工程管理部組織招標工作小組對中標候選單位以會談方式進行詢標，形成詢標紀要，經(jīng)雙方簽字后作為投標書的正式組成部分。327.2為保證投標公平性，并提高投標單位對投標報價的重視程度，5000萬元 以上工程，最高標報價超出次高標報價 1%的；5000萬元及以內(nèi)工程，最高標 報價超出次高標報價2%的，最高標取消詢標資格，直接淘汰。屬不同檔次的材 料設(shè)備工程除外。確定中標

5、單位項目公司工程管理部組織招標工作小組召開決標會議并編寫決標報告，按程序報批后確定中標單位。決標報告應(yīng)包含以下附件：開標記錄、詢標紀要、 擬中標單位商務(wù)報價、項目公司內(nèi)部審批單。3.3工程施工定向議標屬當?shù)卣畨艛嘈孕袠I(yè)，如自來水、電力、煤氣、有線電視、電信等工 程，可不進行施工招標，由招標工作小組與承包方洽商后確定合同，造價在 100萬以上時施工合同須報公司產(chǎn)品中心審批 受村民關(guān)系影響的前期土 /石方工程、政府前期工作需要的議標工程，以及消 防、弱電工程，在書面上報經(jīng)公司產(chǎn)品中心負責人審批同意后可直接議標 。332議標單位以預(yù)發(fā)包工程周邊在建工程的承包方為優(yōu)先選擇對象，項目公司工程管理部負責

6、填寫供方評價表 項目公司工程管理部組織招標工作小組根據(jù)當?shù)亟ㄖ袌鲂星楹凸こ叹唧w 要求，與擬議標單位就合同條件等內(nèi)容進行洽商，并達成一致意見。項目公司工程管理部根據(jù)洽商結(jié)果擬訂定向議標報告，并按相應(yīng)審批權(quán)限報有權(quán)審批人審批方可生效。3.4續(xù)標適用于已完工或在建工程的施工單位，其施工質(zhì)量和協(xié)作配合良好且價格 合理的，經(jīng)公司產(chǎn)品中心負責人審批同意后可直接續(xù)標。項目公司工程管理部負責填寫供方評價表。項目公司工程管理部組織招標工作小組根據(jù)當?shù)亟ㄖ袌鲂星楹凸こ叹唧w要求，與續(xù)標單位就合同條件等內(nèi)容進行洽商，并達成一致意見。項目公司工程管理部根據(jù)洽商結(jié)果擬訂續(xù)標報告，并按相應(yīng)權(quán)限報批方可生效。3.5報委托

7、方確認經(jīng)產(chǎn)品中心審核的工程招標文件、決標報告，在報委托方確認后實施。項目公司在招標過程中應(yīng)及時與委托方溝通，可根據(jù)具體事項特點，提前 與委托方確認。4審批權(quán)限4.1投資額100萬元以下的工程，經(jīng)招標工作小組討論綜合評定承包方，由項 目公司總經(jīng)理審批。4.2投資額在100萬元及以上的工程，其招標文件、決標報告，須報公司產(chǎn)品 中心會簽（招標文件需同時報運營中心法務(wù)線會簽 ），公司產(chǎn)品中心負責人審 核，公司產(chǎn)品副總經(jīng)理審批；1000萬及以上的工程，由公司產(chǎn)品中心各相關(guān)職 能線參與招標、評標及決標工作。4.3關(guān)于物資采購招標審批權(quán)限，詳見第六章。設(shè)備及物資采購采用招標方式 的，項目公司成本管理部作為參

8、與部門參與招標活動 ，公司產(chǎn)品中心成本線參 與報審文件的會簽工作。4.4監(jiān)理招標文件及決標報告，由項目公司總經(jīng)理審批，并報公司產(chǎn)品中心工 程線備案。5招標工作的執(zhí)行原則5.1項目公司工程管理部負責為工程招標工作創(chuàng)造前期條件，包括：合理安排施工圖設(shè)計和工程招標等工作的進度和時間節(jié)點；施工圖的設(shè)計深度和質(zhì)量應(yīng)盡可能滿足招標和施工的要求。項目公司工程管理部于每季度初編制當季的招 標工作計劃，經(jīng)項目公司總經(jīng)理或其授權(quán)委托人確認后 ，報公司產(chǎn)品中心成本 線備案。5.2每標段入圍投標單位數(shù)量應(yīng)不少于3家，每家均要有足夠的管理能力、技術(shù)能力和勞動力完成發(fā)包的工作內(nèi)容。對于長期開發(fā)的項目，投標入圍單位中 至少

9、有1家無本項目的施工經(jīng)歷，以便形成有效競爭。5.3為了有效避免發(fā)生串標現(xiàn)象，項目公司招標工作小組應(yīng)特別注意招標過程中的保密工作。通知各投標單位在不同時間領(lǐng)取招標文件等資料，并分開辦理簽收手續(xù)；各投標單位的現(xiàn)場踏勘時間也應(yīng)予以錯開。5.4項目公司可根據(jù)工程具體情況，在招標文件中對開標形式 （明標或暗標） 進行約定。5.5投資額在100萬元以上的工程（含分包工程），原則上禁止不經(jīng)招標而直 接確定施工單位。嚴禁將工程肢解后發(fā)包。5.6投標保證金的金額，按擬投標工程暫估價的2%且不高于80萬元、不低于5 萬元的原則確定。5.7高層建筑、精裝修項目、綜合體項目應(yīng)在招標文件中說明：工程建設(shè)期間 須投保建筑

10、、安裝工程一切險。5.8項目公司成本管理部負責工程造價咨詢單位或招標代理單位的選擇，報公司產(chǎn)品中心成本線審核，由項目公司總經(jīng)理審批。5.9內(nèi)部邀請招標確定中標單位后，如按當?shù)卣咭?guī)定進行外部招標流程的， 外部招標文件須按流程報批，項目公司成本管理部須對外部中標價進行合理控 制。5.10景觀工程須在施工圖深度和質(zhì)量滿足招標需要的前提下采用工程量清單招標。5.11精裝修、幕墻、門窗工程原則上采用工程量清單方式招標。僅有少量樣板 房精裝修項目，可結(jié)合集團精裝修框架協(xié)議的標準，結(jié)合當前市場行情確定計 價標準。5.12精裝修工程招標時，各類精裝修材料的品牌、型號、規(guī)格、產(chǎn)地以及質(zhì)量 要求等均應(yīng)明確，作為

11、工程量清單招標的必要條件之一 。減少暫定價及過程中 的價格簽證。所有的室內(nèi)精裝修物資供應(yīng) （包括甲供及甲定乙供），項目公司 在確定價格、品牌、供應(yīng)商前，均須報公司產(chǎn)品中心材料線、精裝修線會簽（需經(jīng)招標的甲供材料另須同時報公司產(chǎn)品中心成本線），并由公司產(chǎn)品中心負責人審核、公司產(chǎn)品副總經(jīng)理審批。評標辦5.13嚴禁項目公司內(nèi)部意向確定施工單位后采用圍標的方法進行招標法要公平合理，綜合項目各項因素后由招標工作小組綜合評議，項目公司總經(jīng)理審批。需報公司審批的，在經(jīng)公司批準后再確定中標單位。5.14為強化招標工作的嚴肅性，對報價高估冒算嚴重偏離實際，不響應(yīng)招標文 件實質(zhì)要求的投標書要直接廢除。5.15項目

12、公司招標工作應(yīng)嚴格執(zhí)行公司的管理審批權(quán)限、規(guī)章制度和工作規(guī)程，確保招標過程的公開、公平、公正。同時加強廉潔自律，通過制度的有效 執(zhí)行積極開拓新的合格供方資源。5.16各項目公司要切實發(fā)揮項目招標工作小組的職能，招標工作小組主要成員發(fā)生變更的應(yīng)及時報公司產(chǎn)品中心成本線備案。5.17項目公司工程管理部須按 建筑安裝工程類供方管理規(guī)程對擬中標單位 項目經(jīng)理實施背景調(diào)查。項目公司總經(jīng)理對調(diào)查表或調(diào)查報告的真實性負第一 責任，須指定專人跟蹤落實，確保調(diào)查表或調(diào)查報告客觀、真實、有效。5.18公司主要管理人員、重要崗位人員及其直系親屬如與公司及各下屬項目公 司的建筑安裝、精裝修、景觀、材料設(shè)備等各類合格供

13、方之間存在投資、任職或合作經(jīng)營等關(guān)聯(lián)關(guān)系，需在關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生的次月底之前由員工個人報公司運 營中心法務(wù)線備案。5.19加大處罰力度，對各單位在招標工作中的違規(guī)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將予 以降薪、降職、除名等嚴肅處理，情節(jié)嚴重的將依法追究相關(guān)人員的刑事責 任。5.20加強職業(yè)操守，規(guī)范工作行為。進一步加強工程系統(tǒng)管理人員操行教育 ， 并將？員工職務(wù)行為準則作為招標文件及施工合同的重要組成部分 ， 作為公司和投標單位須共同遵守的相互承諾；鼓勵對各種不良行為進行舉報 公司在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上將對舉報人 /單位給予表彰和獎勵，對行賄單位/人員 按招標文件或合同中規(guī)定的予以處罰。第二節(jié)工程施工合同簽訂及履行管

14、理1合同的簽訂1.1項目公司工程管理部根據(jù)詢標紀要 、投標書、答疑紀要、招標文件及國家 法律法規(guī)文件擬寫合同草案并組織相關(guān)人員進行評審。議（續(xù)）標的根據(jù)議（續(xù)）標報告擬訂。1.2項目公司工程管理部根據(jù)有關(guān)部門的評審意見對工程施工合同進行修改完善，并會同有關(guān)人員與承包方進行洽談，對于評審意見無法落實的，須書面與 有關(guān)職能線溝通確認。達成一致后，按規(guī)定權(quán)限報有權(quán)審批人審批。1.3施工合同按規(guī)程要求審批后，須報委托方確認后實施，并在過程中及時與委 托方溝通，可根據(jù)具體事項特點，提前與委托方確認。1.4經(jīng)審批后的合同，由項目公司工程管理部負責合同的簽字、蓋章和分發(fā)工 作，其中成本管理部和財務(wù)管理部需留

15、存合同原件備用。1.5合同簽訂后，項目公司工程管理部負責督促承包方按照合同約定向發(fā)包方 提繳履約保證金或提交履約保函。2合同的履行公司各級部門均應(yīng)加強合同履行的監(jiān)督和管理工作。項目公司在合同履行過程中，發(fā)現(xiàn)承包方未按合同履行時，應(yīng)及時會同公司產(chǎn)品中心相應(yīng)職能線對 該承包方進行評審、考核，決定是否保留其合格供方資格，是否繼續(xù)履行合 同。3供方評價 3.1建設(shè)工程施工合同履行完畢后，項目公司工程管理部負責組織有關(guān)部門對 承包方的履約情況進行考評 3.2項目公司工程管理部根據(jù)考評情況，填寫供方評價表，將考評結(jié)果報公 司產(chǎn)品中心工程線備案。4審批權(quán)限4.1施工類合同、監(jiān)理合同的審批權(quán)限見本章上一節(jié)規(guī)定

16、。4.2工程造價咨詢合同及招標代理合同，報公司產(chǎn)品中心成本線審核后，由項 目公司總經(jīng)理審批。5施工合同簽訂的執(zhí)行原則5.1在合同簽訂時，原則上禁止實質(zhì)性改變招標文件中約定的有關(guān)內(nèi)容。5.2項目公司必須加強計劃管理，嚴禁先進場施工后簽訂施工合同。5.3項目公司有關(guān)部門對合同在履行過程中發(fā)生的問題應(yīng)及時進行整理、匯總，并反饋給公司產(chǎn)品中心、運營中心等部門備案，作為今后簽訂合同的借 鑒。5.4嚴禁以電子文檔形式向外發(fā)放施工合同和招標文件等相關(guān)資料。第三節(jié) 項目成本預(yù)算控制1總則項目公司應(yīng)根據(jù)項目的定位以及各項成本標準，在各期施工圖設(shè)計完成后立即組織編制該期工程成本預(yù)算費用 ，經(jīng)委托方確認的項目工程成

17、本預(yù)算即為 該期工程成本管理目標。2項目工程預(yù)算費用表編制時間要求2.1項目公司工程管理部于每季度初編制建安工程施工圖完成時間計劃，經(jīng)項目公司總經(jīng)理或其授權(quán)委托人確認后 ，報產(chǎn)品中心成本線備案。項目公司成本 管理部根據(jù)該計劃，在施工圖完成前30日內(nèi)，完成咨詢公司的選擇工作，報產(chǎn) 品中心成本線審核。2.2施工圖完成后2日內(nèi)，項目公司工程管理部負責將施工圖提供工程成本管理部及咨詢公司。2.3在收到完整的建安工程施工圖紙后 50日內(nèi)，項目公司成本管理部完成碩 目工程預(yù)算費用表初稿）的編制工作，項目公司工程管理部協(xié)助，并組織完 成項目公司評審。2.4 項目工程預(yù)算費用表報經(jīng)公司產(chǎn)品中心審核、運營中心計

18、劃線備案，產(chǎn) 品中心負責人審核，產(chǎn)品副總經(jīng)理審批。在建安工程施工圖完成后60日（約45 個工作日）且建安工程施工合同簽訂后7日內(nèi)，須將項目工程成本預(yù)算報委托方確認。3碩目工程預(yù)算費用表編制過程3.1收集整理同類工程成本資料。3.2以該項目的投資估算和設(shè)計概算為標準，初步制定該項目工程預(yù)算。321根據(jù)建安工程施工合同或預(yù)算，直接確定該項目建安費用。分包工程、弱電、設(shè)備、環(huán)境綠化及室外工程，根據(jù)項目定位，參照同類 工程費用，結(jié)合當?shù)厥袌銮闆r，經(jīng)分析比較確定其費用。不可預(yù)見費：根據(jù)工程費用的5%確定。4項目工程預(yù)算費用表編制原則4.1對于一期交付的項目，項目公司直接編制項目工程預(yù)算費用表、項目 成本

19、預(yù)算表作為項目成本預(yù)算控制標準，并每月進行跟蹤分析。4.2對于分期交付且開發(fā)量較大、開發(fā)時間較長的項目，在后期工程設(shè)計不明 確的情況下，項目公司成本管理部、財務(wù)管理部先行編制項目工程估算費用 表、項目成本估算表作為項目成本預(yù)算控制標準。4.3分期交付的項目，可根據(jù)項目情況，分期編制項目工程預(yù)算費用表 、 碩目成本預(yù)算表，作為月度成本跟蹤控制的標準。5 碩目工程預(yù)算費用表審批要求5.1 項目工程預(yù)算費用表初稿）經(jīng)項目公司組織項目公司各相關(guān)部門評審并形成紀要。項目公司成本管理部根據(jù)評審紀要對初稿調(diào)整完善后形成碩目工程預(yù)算費用表。5.2 項目工程預(yù)算費用表初稿）經(jīng)項目公司評審后，報公司產(chǎn)品中心成本

20、線及產(chǎn)品中心負責人審核，產(chǎn)品副總經(jīng)理審批。5.3碩目工程預(yù)算費用表按規(guī)程要求審批后，須報委托方確認后實施。6項目預(yù)算費用表編制6.1項目公司財務(wù)管理部負責組織編制項目成本預(yù)算表，包括土地成本、前 期成本、工程成本、期間費用、銷售收入、銷售稅金及附加等預(yù)算，各項預(yù)算 都要有編制依據(jù)：a）土地成本：根據(jù)已簽訂的土地合同或協(xié)議確定。b） 前期成本：包括設(shè)計費、規(guī)費、前期工程費，根據(jù)設(shè)計、前期工程等有 關(guān)合同、當?shù)卣嘘P(guān)規(guī)定等確定。c） 工程成本：根據(jù)工程成本管理部提供的工程成本確定。d） 期間費用：包括財務(wù)費用、管理費用、銷售費用。財務(wù)費用根據(jù)項目資 金的的現(xiàn)金流量預(yù)測計算；管理費用、銷售費用根據(jù)

21、項目實際情況，參考相關(guān) 項目歷史數(shù)據(jù)預(yù)測確定。e）銷售收入：根據(jù)銷售部門提供的數(shù)據(jù)確定。f）銷售稅金及附加：根據(jù)預(yù)測銷售收入，結(jié)合項目所在地的稅收政策、稅 率等計算確定。6.2編制時間要求6.3審批要求第四節(jié) 施工階段成本控制1工程款審核1.1項目公司工程管理部督促施工單位于當月20日前，將月付款報審表（附當月完成工程量清單或預(yù)算）報送監(jiān)理公司，監(jiān)理公司初審簽署意見并蓋章后 送工程管理部。1.2工程分管人員須在月付款報審表上注明工程形象進度、當月水電用量及 其他應(yīng)扣款項后，送項目公司成本管理部。1.3項目公司材料設(shè)備人員負責提供各施工單位甲供材料實際領(lǐng)用數(shù)量和材料 采購價格，并填制甲供材料清單

22、送項目公司成本管理部。1.4項目公司成本管理部在有效資料齊全后5個工作日內(nèi)完成工程款的審核工作。根據(jù)月付款報審表并附當月完成工作量清單或預(yù)算）和甲供材料清 單，審核資料的有效性和完整性。根據(jù)項目公司工程管理部提供的工程形象進度，嚴格按照合同要求，對當月完成工作量及單價進行審核，并及時扣除甲供材料費、水電費和其他應(yīng)扣款。1.5項目公司成本管理部根據(jù)審核結(jié)果填寫費用支付申請單，經(jīng)項目公司工程管理部負責人會簽及分管領(lǐng)導(dǎo)確認后，由項目公司總經(jīng)理或其授權(quán)人審批簽付。1.6材料及設(shè)備款項的支付，按材料設(shè)備相關(guān)規(guī)程執(zhí)行。1.7付款額度的執(zhí)行原則如下：各款項的支付,原則上禁止無合同付款 項目公司成本管理部、材

23、料設(shè)備人員須嚴格按照合同要求，確定當月完成 工作量的付款額度。合同外工程款的支付（包括提前、超額5%以上和無合同支付等），無論 由何單位和部門提出，都必須以書面報告形式，說明其原因和必要性，報產(chǎn)品 中心成本線會簽，經(jīng)產(chǎn)品中心負責人審核，產(chǎn)品副總經(jīng)理審批，委托方確認后 支付。各款項的支付，原則上要求每一合同的付款自始至終為同一部門計算支 付，禁止多部門多頭付款。項目公司材料設(shè)備人員所支付的材料設(shè)備款須報成本管理部備案，項目公司工程管理部不支付工程款。2工程變更審核2.1施工圖會審因圖紙會審紀要（詳見第七章第一節(jié)13條）涉及工程成本增減的，項目公 司成本管理部應(yīng)及時估算其變更金額，并在月度工程成本

24、報告中反映變動情 況。2.2設(shè)計單位提出的工程變更項目公司工程管理部根據(jù)設(shè)計單位簽發(fā)的設(shè)計變更聯(lián)系單，填寫工程變更審批單。項目公司工程管理部經(jīng)理審核變更的必要性，并在審批單上簽署意見，確 認后送項目公司成本管理部。若涉及甲定乙供材料和設(shè)備以及無價材料價格審 核則送項目公司材料設(shè)備人員，材料設(shè)備人員完成審核后送成本管理部。223項目公司成本管理部根據(jù)合同明確工程變更費用的計算原則并估算費用，并在審批單上簽署意見后返還項目公司工程管理部。項目公司工程管理部按相應(yīng)審批權(quán)限報批。項目公司工程管理部分管人員根據(jù)審批單上意見，錄入聯(lián)系單（估算費用僅供內(nèi)部流轉(zhuǎn)，不錄入聯(lián)系單），經(jīng)項目公司工程管理部經(jīng)理簽字蓋

25、章后交施 工單位施工，并抄送監(jiān)理單位。2.3項目公司工程管理部提出的工程變更項目公司工程管理部分管人員填制工程變更聯(lián)系單和工程變更審批單，工程管理部經(jīng)理審核變更的必要性，并在審批單上簽署意見，確認后送項 目公司成本管理部。（其中需要設(shè)計單位確認的變更，先由設(shè)計人員簽字認 可，設(shè)計項目負責人審核）。若涉及甲定乙供材料和設(shè)備以及無價材料價格審 核則送項目公司材料設(shè)備人員，材料設(shè)備人員完成審核后送成本管理部。項目公司成本管理部根據(jù)合同明確工程變更費用的計算原則并估算費用，并在審批單上簽署意見后返還項目公司工程管理部。項目公司工程管理部按相應(yīng)審批權(quán)限報批。項目公司工程管理部分管人員根據(jù)審批單上意見，錄

26、入聯(lián)系單（估算費用僅供內(nèi)部流轉(zhuǎn)，不錄入聯(lián)系單），經(jīng)工程管理部經(jīng)理簽字蓋章后交施工單位施 工，并抄送監(jiān)理單位 2.4施工單位提出的工程變更施工單位填制施工變更聯(lián)系單，計算出變更增減金額，經(jīng)監(jiān)理單位審 核，簽署意見并蓋章后送項目公司工程管理部。項目公司工程管理部分管人員填寫工程變更審批單，項目公司工程管 理部經(jīng)理審核變更的必要性，并在審批單上簽署意見，確認后送項目公司成本 管理部（其中需要設(shè)計單位確認的變更，先由設(shè)計人員簽字認可，設(shè)計項目負 責人審核）。若涉及甲定乙供材料和設(shè)備以及無價材料價格審核則送項目公司 材料設(shè)備人員，材料設(shè)備人員完成審核后送成本管理部。243項目公司成本管理部根據(jù)合同明確工

27、程變更費用的計算原則并估算費用，并在審批單上簽署意見后返還項目公司工程管理部 。244項目公司工程管理部按相應(yīng)審批權(quán)限報批。245項目公司工程管理部分管人員根據(jù)審批單上意見 ，錄入聯(lián)系單（估算費用 僅供內(nèi)部流轉(zhuǎn)，不錄入聯(lián)系單），經(jīng)工程管理部經(jīng)理簽字蓋章后交施工單位施 工，并抄送監(jiān)理單位 2.5顧客提出的工程變更項目公司營銷策劃部應(yīng)向顧客說明變更發(fā)生的所有費用（包括設(shè)計費和返工、修改的人工費、材料費、管理費、稅金等）原則上顧客自行承擔，特殊情 況需項目公司總經(jīng)理審批。項目公司營銷策劃部對顧客的變更要求進行組織合同評審，確定實施工程 變更后，由項目公司工程管理部填制工程變更聯(lián)系單 請設(shè)計確認（若需

28、要）。項目公司工程管理部分管人員根據(jù)經(jīng)設(shè)計確認的工程變更聯(lián)系單，填制工程變更審批單，項目公司工程管理部經(jīng)理在審批單上簽署意見，確認后送項目公司成本管理部。若涉及甲定乙供材料和設(shè)備以及無價材料價格審核則 送項目公司材料設(shè)備人員，材料設(shè)備人員完成審核后送成本管理部。項目公司成本管理部計算其變更金額，在審批單上簽署意見后返還項目公司工程管理部 項目公司工程管理部按相應(yīng)審批權(quán)限報批。項目公司工程管理部分管人員根據(jù)審批單上意見，錄入聯(lián)系單并蓋章，經(jīng)工程管理部經(jīng)理簽字蓋章后送營銷策劃部通知客戶，待財務(wù)管理部收取相關(guān)變更費用后，交施工單位施工，并送監(jiān)理單位。2.6工程變更的執(zhí)行原則各相關(guān)部門應(yīng)嚴格審核變更的

29、必要性和經(jīng)濟性。施工階段的工程變更，無論由何單位或部門提出，都必須同時填制變更 聯(lián)系單和工程變更審批單，說明變更的原因，變更前及變更后的情況，以 及變更所造成費用的增減。2.6.3變更聯(lián)系單種類有設(shè)計變更聯(lián)系單、工程變更聯(lián)系單、施工變更聯(lián)系單等，涉及到費用增減的，原則上要求一張聯(lián)系單填制一至五項變更內(nèi) 容。經(jīng)審批后的工程變更，凡涉及到使用功能、戶型布局、立面或面積發(fā)生變 更的房屋，項目公司工程管理部應(yīng)及時將變更信息通過工作聯(lián)系單的方式反饋給項目公司營銷策劃部，項目公司營銷策劃部應(yīng)將影響到面積的變更信息及 時書面通知項目公司成本管理部和委托面積測繪單位。項目公司成本管理部在接到面積變更的通知后，

30、應(yīng)及時與所委托測繪單位進行協(xié)商，重新核算銷售面積后送項目公司營銷策劃部。由項目公司營銷策劃部負責調(diào)整相應(yīng)的戶型圖和售價表，已售的須及時書面通知客戶。目公司工程管理部必須充分做好現(xiàn)場記錄資料和試驗數(shù)據(jù)的收集整理工作，以便在變更費用的處理上，更具科學(xué)性。267 變更聯(lián)系單經(jīng)相關(guān)部門簽署意見后，由項目公司工程管理部發(fā)至施工 單位、監(jiān)理單位，項目公司工程管理部及時整理后 （包括工程變更審批單原 件）送項目公司成本管理部，工程管理部留底存檔。項目公司工程管理部負責 整個流轉(zhuǎn)過程的催辦工作。268有的工程變更審批單必須經(jīng)項目公司成本管理部簽署意見，并估算其變更金額。269變更聯(lián)系單和工程變更審批單流轉(zhuǎn)的時

31、間要求：項目公司工程管理部 應(yīng)在5天內(nèi)完成對變更內(nèi)容必要性的審核，并送項目公司成本管理部（若涉及 材料價格審核則送項目公司材料設(shè)備人員）。項目公司材料設(shè)備人員應(yīng)在3天內(nèi)完成審核甲定乙供材料和設(shè)備以及無價材料價格（若涉及），并送項目公司成本管理部。項目公司成本管理部應(yīng)在5天內(nèi)完成對變更內(nèi)容費用的審核，并返回項目公司工程管理部。如遇特殊情況，審批時間延長，則經(jīng)辦人員應(yīng)在審 批單中注明原因，分管工程領(lǐng)導(dǎo)批準后先書面通知施工單位并要其簽署書面意 見。關(guān)于甲定乙供材料價格的簽證的相關(guān)規(guī)定：2610.1涉及材料價格、品牌的工程變更，由項目公司工程管理部相關(guān)人員進 行變更內(nèi)容的初步審核，對變更前后材料名稱、

32、規(guī)格型號、投標報價（如有）、用量、變更原因進行簡要說明，然后交由項目公司專職材料人員進行簽 證。價格簽證分兩種方式，一是按當前市場價格簽證，二是按變更前后材 料差價簽證。原工程分包合同未明確材料品牌的，需在價格簽證的同時指定品 牌及型號。所簽材料總價超過2萬元或投標內(nèi)容已明確品牌因故需重新選擇品 牌的，不論是否涉及價格調(diào)整，均需報公司產(chǎn)品中心材料線審核。2610.3簽證價格的有效期一般不超過10天，項目工程管理部應(yīng)告知或督促施 工單位在收到工程變更聯(lián)系單簽復(fù)意見后10天內(nèi)完成相關(guān)采購工作，材料進場后應(yīng)及時進行核驗是否與簽證內(nèi)容要求相符。項目公司工程管理部經(jīng)理、項目公司工程分管領(lǐng)導(dǎo)和項目公司總經(jīng)

33、理在 其權(quán)限范圍內(nèi)受理審批變更事項，并按規(guī)定上報其上級領(lǐng)導(dǎo)。對于涉及功能、結(jié)構(gòu)或影響面較廣的重大變更，項目公司工程管理部必 須上報產(chǎn)品中心工程線審核變更的必要性和經(jīng)濟性，必要時報公司董事長或其授權(quán)人審定。每張聯(lián)系單成本管理部都應(yīng)有費用數(shù)據(jù)。變更費用原則上須經(jīng)施工單位 簽章認可（僅為估算費用的聯(lián)系單，需確認結(jié)算方法）。變更費用的計算底稿 應(yīng)由項目公司成本管理部留存?zhèn)洳椤Ｗ兏M用較大且施工單位對審核意見無法達成共識的，項目公司成本管理部須及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)人員與施工單位協(xié)商解決。涉及工程返工費用，工程管理部應(yīng)督促施工單位及時上報工程變更聯(lián)系單，工程成本管理部完成返工費用審核，并

34、與施工單位核對確認。2.7單項變更的審批權(quán)限項目公司工程管理部經(jīng)理審批金額在1萬元及以內(nèi)的變更；項目公司工程分管領(lǐng)導(dǎo)審批金額在1萬5萬元（含5萬元）的變更；項目公司總經(jīng)理審批金額在 5萬50萬元的變更;變更金額在50萬元以上（含）的，須經(jīng)產(chǎn)品中心成本線會簽，產(chǎn)品中心 負責人審核后，由公司產(chǎn)品副總經(jīng)理審批。3月度報表及公司規(guī)定的其他報表、報告3.1項目公司材料設(shè)備人員于每月25日前提供項目材料、設(shè)備支付統(tǒng)計表（以合同為單位），報項目公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)管理部、成本管理部。3.2項目公司成本管理部根據(jù)當月發(fā)生的工程成本、工程變更費用以及已支付的工程款，結(jié)合材料設(shè)備人員提供的 項目材料、設(shè)備支付統(tǒng)計表，于

35、每月28日 前（節(jié)假日順延）編制完成月度工程款（含材料及設(shè)備）計劃、支付（動態(tài)） 現(xiàn)金流表報公司產(chǎn)品中心成本線、材料線備案，并報項目公司領(lǐng)導(dǎo)。3.3項目公司成本管理部根據(jù)以上報表于次月1日前（節(jié)假日順延）編制完成月度工程成本動態(tài)跟蹤表、成本分析報告，報項目公司領(lǐng)導(dǎo)和公司產(chǎn)品中心成本線3.4項目公司財務(wù)管理部于次月 20日前編制項目成本跟蹤表預(yù)算階段）， 并將項目成本、利潤等情況進行分析，出具動態(tài)分析報告，報項目公司領(lǐng)導(dǎo)、 公司領(lǐng)導(dǎo)、公司運營中心財務(wù)管理線備案。3.5以上月度報表、報告均需報委托方審閱，對異常情況進行及時干預(yù)。第五節(jié)項目的竣工決算1總則項目公司通過對項目結(jié)算的審核，準確反映項目工

36、程造價；通過對工程質(zhì) 量、進度、成本控制的分析和總結(jié)，推廣經(jīng)驗，汲取教訓(xùn)，不斷提升管理經(jīng) 驗。通過對結(jié)算項目的成本分析，積累經(jīng)驗數(shù)據(jù)，為同類型項目的成本測算提 供依據(jù)。2工作程序2.1工程質(zhì)量進度控制總結(jié)報告項目公司工程管理部應(yīng)根據(jù)工程管理情況，于項目交付前5個工作日內(nèi)出 具工程質(zhì)量進度控制總結(jié)報告分期交付的項目按期編制），全面分析項目 在施工全過程中的質(zhì)量、進度控制情況，總結(jié)經(jīng)驗，提出存在的問題和改進的 建議，報公司領(lǐng)導(dǎo)、產(chǎn)品中心工程線。2.2工程結(jié)算費用表項目公司成本管理部應(yīng)在工程交付前 20天內(nèi)編制完成月度工程款（含材 料及設(shè)備）計劃、支付（動態(tài)）現(xiàn)金流表以合同為單位），送項目公司財務(wù)

37、管理部。項目公司材料設(shè)備管理人員應(yīng)于工程交付前 20天內(nèi)編制完成甲供材料匯 總表、項目材料、設(shè)備支付統(tǒng)計表（以合同為單位），送項目公司財務(wù)管 理部、工程成本管理部。項目公司財務(wù)管理部在收到月度工程款（含材料及設(shè)備）計劃、支付（動態(tài)）現(xiàn)金流表、材料、設(shè)備支付統(tǒng)計表后5天內(nèi)核對完成，送項目公司 成本管理部，作為支付工程尾款計算依據(jù)224項目公司成本管理部應(yīng)根據(jù)項目公司財務(wù)管理部核準無誤的月度工程款（含材料及設(shè)備）計劃、支付（動態(tài)）現(xiàn)金流表、材料、設(shè)備支付統(tǒng)計 表，在項目交付前2個工作日內(nèi)編制完成工程成本控制總結(jié)報告（預(yù)）（分 期交付的項目按期編制），附工程結(jié)算費用表（預(yù)），總結(jié)本項目在工程成 本控

38、制過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，計算有關(guān)經(jīng)濟指標，進行成本分類，并送項目公 司財務(wù)管理部，報項目公司領(lǐng)導(dǎo)及公司產(chǎn)品中心成本線。2.3工程結(jié)算審核23 1項目公司工程管理部在收到施工單位提交的工程結(jié)算資料后 ，組織相關(guān)人 員審核竣工圖紙和竣工資料的真實性和完整性，經(jīng)審核符合要求后，根據(jù)規(guī)程 要求，填制工程結(jié)算審批表等附表（結(jié)算資料清單、甲供材料匯總表、水電 費及其他扣款匯總表）后，送項目公司成本管理部。23 2項目公司成本管理部在收到項目公司工程管理部提交的完整結(jié)算資料后 ， 要及時組織結(jié)算審核工作，于合同約定期限前完成審核，與施工單位核對并確 保準確性。23 3項目公司成本管理部應(yīng)根據(jù)結(jié)算審核情況，填制

39、工程結(jié)算審批表后報項目公司領(lǐng)導(dǎo)審定。其中結(jié)算價500萬元以下工程（以合同為單位，下同）， 由項目公司總經(jīng)理審批，并以電子版的形式報公司產(chǎn)品中心成本線備案；500萬元及以上的工程，經(jīng)項目公司總經(jīng)理審批后，報公司產(chǎn)品中心成本線復(fù)核， 產(chǎn)品副總經(jīng)理審定。項目公司成本管理部應(yīng)根據(jù)工程結(jié)算審批表審定意見和經(jīng)項目公司財務(wù) 管理部核對無誤的工程付款情況一覽表、經(jīng)項目公司工程管理部核對無誤的水電費及其他扣款匯總表 和項目公司材料設(shè)備人員核對無誤的甲供材料匯總表及時完成工程尾款的支付工作。2.4工程履約保證金退還241施工單位提交的要求退還履約保證金報告須經(jīng)監(jiān)理單位簽署意見、蓋章后送項目公司工程管理部審核。項目

40、公司工程管理部應(yīng)根據(jù)合同要求就工程質(zhì)量、進度、安全、人員到位率等情況簽署書面意見并簽字蓋章后，送項目公司成本管理部辦理退還手續(xù)。項目公司成本管理部應(yīng)以合同為依據(jù)，根據(jù)項目公司工程管理部意見，計 算履約保證金的退還金額，按合同規(guī)定時間退還履約保證金。2.5工程保修金退還施工單位提交的要求退還工程保修金的報告須經(jīng)物管公司和項目公司工程管理部簽署意見、蓋章后報項目公司綜合管理部客戶服務(wù)人員會簽、項目公司客服分管領(lǐng)導(dǎo)審核、項目公司總經(jīng)理審批。項目公司綜合管理部客戶服務(wù)人員應(yīng)根據(jù)該項目質(zhì)量問題、客戶投訴、維修賠償?shù)惹闆r簽署書面意見并蓋章后交項目公司成本管理部。項目公司成本管理部應(yīng)以合同為依據(jù)，根據(jù)各環(huán)節(jié)

41、、各單位/人員簽署的意見，按合同規(guī)定時間退還工程保修金。若項目公司在工程保修金退還前已注銷的，則該工程保修金由原項目公司 的成本管理部、工程管理部、客戶服務(wù)部相關(guān)人員追溯辦理，并經(jīng)公司產(chǎn)品中 心成本線、工程線會簽審核，產(chǎn)品中心負責人審批。3工作要求3.1項目公司成本管理部應(yīng)根據(jù)該項目結(jié)算審核情況每季度對工程成本控制總結(jié)報告（預(yù)）進行修正（分期交付的項目按期編制），并附 工程結(jié)算費用表（預(yù)）。3.2在項目所有工程結(jié)算完成后1個月內(nèi)，項目公司成本管理部應(yīng)編制完成 工 程成本控制總結(jié)報告，附工程結(jié)算費用表，總結(jié)本項目在工程成本控制過 程中的經(jīng)驗與教訓(xùn)，計算有關(guān)經(jīng)濟指標，進行成本分類，并報項目公司領(lǐng)導(dǎo)， 送項目公司財務(wù)管理部。3.3結(jié)算報告應(yīng)包括結(jié)算書（封面加蓋甲乙雙方單位公章及預(yù)結(jié)算編制人員資 格章）、合同（或協(xié)議書