工程財(cái)務(wù)制度

1、工程財(cái)務(wù)制度（草稿）時(shí)間：2021.03. 04創(chuàng)作：歐陽地第一部分：總則為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高 經(jīng)濟(jì)效益中的作用，達(dá)到對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及收支全過程實(shí)行有 效監(jiān)控，同時(shí)提高財(cái)務(wù)運(yùn)作效率的目的。依據(jù)會(huì)計(jì)法，企業(yè)會(huì)計(jì)制度以及公司企業(yè)管理制度匯編，結(jié)合 公司的特點(diǎn)和管理要求制定本制度。-.基本原則：嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律， 建立健全財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，維護(hù) 企業(yè)合法權(quán)益，并以企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為核算基礎(chǔ)，如實(shí)反映 單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。二. 實(shí)施策略：以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，以資金管理為中 心，以預(yù)算管理為手段，以成本管理、內(nèi)部控制制度為重 點(diǎn)，確保公

2、司資金安全、真實(shí)、完整，最終實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn) 最大化。三. 適用范圍：公司綜合財(cái)務(wù)部，采購(gòu)部，工程部（設(shè)計(jì) 部）及所屬各項(xiàng)目部。第二部分：工程財(cái)務(wù)審批制度.基本流程：工程設(shè)計(jì)-工程預(yù)算-采購(gòu)部-工程預(yù)算-開工報(bào)告- 財(cái)務(wù)建項(xiàng)目（內(nèi)部量）T （內(nèi)部?jī)r(jià)）-項(xiàng)目開工tI ITT項(xiàng)目經(jīng)理J J財(cái)務(wù)部采購(gòu)部工程部根據(jù)預(yù)算制定材料采購(gòu)大類，人工 費(fèi)大類，機(jī)械使用費(fèi)，其他費(fèi)用等，財(cái)務(wù)據(jù)此建三級(jí)科目， 滿足核算要求。設(shè)計(jì)部根據(jù)要求設(shè)計(jì)圖紙，工程預(yù)算根據(jù)圖紙核算 工程量（內(nèi)部成本預(yù)算），設(shè)計(jì)部出材料清單，預(yù)算設(shè)計(jì) 會(huì)同采購(gòu)做市場(chǎng)調(diào)研資金預(yù)算并進(jìn)行綜合分析比對(duì)，最后 作出工程內(nèi)部成本預(yù)算，財(cái)務(wù)做資金統(tǒng)籌。材料詢價(jià)1.

3、 參與詢價(jià)人員：工程部（含設(shè)計(jì)部），采購(gòu)部，參 與部門分別做記錄備查。2. 詢價(jià)內(nèi)容：檢驗(yàn)報(bào)告，使用說明，含票與否價(jià)格， 付款方式，運(yùn)費(fèi)情況，供貨期限，退換貨情況，聯(lián)系方式, 售后保期及質(zhì)保金等事項(xiàng)。3. 供應(yīng)商要求：廠家或總代理（品牌效應(yīng)，售后服務(wù)）， 采購(gòu)地沒有廠家或總代理的要找信譽(yù)好實(shí)力強(qiáng)的供應(yīng)商； 詢價(jià)應(yīng)至少選擇三家不同品牌的供應(yīng)商進(jìn)行比較。4. 采購(gòu)部負(fù)責(zé)建立材料臺(tái)賬（數(shù)據(jù)庫），包括參與部 門，人員，工程項(xiàng)目，行價(jià)內(nèi)容，市場(chǎng)，單價(jià)，數(shù)量，金 額。建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，作為今后詢價(jià)參考。5. 詢價(jià)應(yīng)本著：設(shè)計(jì)部門以所需材料的型號(hào)花色規(guī)格 為主，工程部門以品牌和質(zhì)量供貨時(shí)間及樣品等為主，采

4、購(gòu)部門以價(jià)格及付款方式為主，同時(shí)各部門既要分工又要 相互協(xié)作，以便更好地完成此項(xiàng)工作。人工費(fèi)詢價(jià)1 .工程部主任和項(xiàng)目經(jīng)理確定人員需求；2. 詢價(jià)內(nèi)容包括：人工項(xiàng)目單價(jià)，人員保險(xiǎn)繳納，包 工資質(zhì)履歷，工程隊(duì)技術(shù)力量，設(shè)備配備情況，施工要求 （施工現(xiàn)場(chǎng)區(qū)域整齊劃一，標(biāo)識(shí)警示，統(tǒng)一著裝，禁止吸 煙等），工期進(jìn)度保證及付款方式比例，發(fā)票獲取情況， 其他施工合同要求。開工報(bào)告：1. 由項(xiàng)目經(jīng)理牽頭，會(huì)同采購(gòu)部，工程部，財(cái)務(wù)部（預(yù) 算）共同出具開工報(bào)告。2內(nèi)容包括：人員分工，工程進(jìn)度，成本預(yù)算（含大 宗材料采購(gòu)明細(xì)，明確哪些材料由公司統(tǒng)一采購(gòu)，哪些材 料可由項(xiàng)目部自行采購(gòu)），車輛保養(yǎng)，施工制度，意外保

5、險(xiǎn)（未給工人繳納保險(xiǎn)扣施工方10000元），付款方式， 施工周期，安全事故（如發(fā)生重大安全事故扣施工方 50000-100000 元）等。3. 開工報(bào)告一式四份：工程部（項(xiàng)目經(jīng)理）、采購(gòu)部、 財(cái)務(wù)部各一份，辦公室一份備檔。（六）工程開工：二次詢價(jià)并簽訂采購(gòu)合同：由采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、工 程部進(jìn)行開工前的材料二次詢價(jià)；根據(jù)預(yù)算列出的工程主 要材料必須由公司統(tǒng)一采購(gòu)，并簽訂采購(gòu)合同，且每種材 料都有獨(dú)立合同并與人工費(fèi)分開簽訂；2. 材料采購(gòu)：工程開工后項(xiàng)目經(jīng)理將首批采購(gòu)清單報(bào) 財(cái)務(wù)部安排款項(xiàng)，根據(jù)公司要求財(cái)務(wù)需要單獨(dú)核算的材料 必須單獨(dú)填報(bào)。預(yù)算中列出需公司統(tǒng)一采購(gòu)的材料項(xiàng)目部 不得自行采購(gòu)。二.財(cái)務(wù)

6、制度：、工程單據(jù)是工程項(xiàng)目的第一手財(cái)務(wù)資料，規(guī)范工程單 據(jù)是規(guī)范工程財(cái)務(wù)制度的首要條件。而規(guī)范的付款流程又 是規(guī)范工程財(cái)務(wù)制度的必要保障。所有單據(jù)必須用黑色碳 素筆或鋼筆書寫。1. 大宗材料的采購(gòu)：與供貨方簽訂規(guī)范的采購(gòu)合同， 內(nèi)容必須包括：供貨方的全稱，明確的材料名稱, 規(guī)格，單價(jià)，付款方式，運(yùn)輸情況，公章，簽訂 日期，負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件，聯(lián)系方式。盡量要 求對(duì)方出具增值稅專用發(fā)票。2. 項(xiàng)目部的零星采購(gòu)：供貨方為公司的出具的票據(jù) 必須包括以下內(nèi)容：明確的材料名稱，收款單位 公章，固定電話（手機(jī)）；供貨方為個(gè)人的出具 的票據(jù)必須包括以下內(nèi)容：明確的材料名稱，收 款人簽名（全名），固定電話（手

7、機(jī)）。3. 人工費(fèi)的結(jié)算：開工前要與包工頭簽訂合同，內(nèi) 容包括：工人總?cè)藬?shù)，每人的身份證復(fù)印件，工 資表（每人簽字餾手?。ゎ^寫的總收據(jù)， 加人需要續(xù)合同。明確工人工資結(jié)算時(shí)間，以便 財(cái)務(wù)安排款項(xiàng)。4. 個(gè)人工程借款：借款人T部門領(lǐng)導(dǎo)T財(cái)務(wù)主任T分管副總T出 納大額個(gè)人工程借款以10000元為限，均需提前2 天通知財(cái)務(wù)部，以便籌措現(xiàn)款；零星材料確需項(xiàng)目 部采購(gòu)的需按月份做出計(jì)劃，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部安排資金。外地個(gè)人借款需事后將本人借款單原件等回公 司作為附件備查。、請(qǐng)款的流程：填寫財(cái)務(wù)部制作的統(tǒng)一表格；請(qǐng) 款超過10000元的提前2天通知財(cái)務(wù)，超過50000 元的提前4天通知財(cái)務(wù)，超過100000的

8、提前1周通 知財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)提前計(jì)劃安排款項(xiàng)，沒有按此日 期做計(jì)劃的付款日期按財(cái)務(wù)收到申請(qǐng)日期起順延。請(qǐng)款單必填項(xiàng)目包括：付款項(xiàng)目，總價(jià)款，已付 款金額，本次付款金額，項(xiàng)目完成情況，是否有 質(zhì)保金，是否尾款（若是需注意扣除質(zhì)保金）， 收款單位名稱或個(gè)人姓名（收款單位名稱或個(gè)人 姓名與簽訂合同人必須為同一人），收款人開戶 銀行及銀行帳號(hào)。2. 所需資料有：合同復(fù)印件（已交回公司的合同 只需標(biāo)注合同號(hào)），工程變更的需有甲方出具的 認(rèn)價(jià)表，收款票據(jù)；人工費(fèi)要有工資表（簽字鷄 手印），包工頭總收據(jù)，每人的身份證復(fù)印件。3. 簽字流程：收款人T經(jīng)辦人T項(xiàng)目經(jīng)理T工程 部主任T采購(gòu)員T預(yù)算員T工程會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)主任 T分管副總T總經(jīng)理4. 表格、工程人員工資的構(gòu)成工齡工資+職務(wù)工資+資格證三，工程臨時(shí)增項(xiàng)（量）的審批流程：首先項(xiàng)目部 開具工程增項(xiàng)（量）審批表，由甲方簽字蓋章認(rèn)可，項(xiàng)目 部據(jù)此向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)款項(xiàng)工程施工報(bào)名內(nèi)部競(jìng)崗（工期，工資，方案，預(yù)算）， 長(zhǎng)期駐省外工作人員，工程部根據(jù)工程量用人。四，工程檢查制度：每個(gè)工程不定期檢查2次，1次 由分管副總帶隊(duì)組織的內(nèi)部檢查，1次聘請(qǐng)專家的外部檢 查，發(fā)現(xiàn)問題現(xiàn)場(chǎng)處理。五，其他1,預(yù)算中地磚燈具開關(guān)面板要確保質(zhì)量。2,項(xiàng)目部不準(zhǔn)坐支工程款，收支二條線。六，獎(jiǎng)懲制度：預(yù)算決算的差距越大獎(jiǎng)勵(lì)越多。項(xiàng) 目部