最新服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項(xiàng)目

1、xx市xx服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄一、項(xiàng)目概述-1二、公司概況-2三、項(xiàng)目范圍-2四、可行性研究工作的依據(jù)-2五、項(xiàng)目建設(shè)理由-2（一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)-3（二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程-3（三）物料要求與供應(yīng)辦法-4（四）供電與通信-4（五）給水與排水-4（六）建廠條件及廠址選擇-5（七）環(huán)境保護(hù)和安全-5六、投資估算和資金籌措-7（一）投資估算-71、固定資產(chǎn)投資估算-72、流動(dòng)資金估算-8（二）資金籌措-8七、企業(yè)組織與勞動(dòng)定員-10八、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排-12九、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析-13（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析-131、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析-142、

2、年成本費(fèi)用估算表-153、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)-16A、銷售收入及稅金估算-16B、獲利能力預(yù)測(cè)-174、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)-185、收入、成本敏感性分析-196、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測(cè)算-207、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表-21（二）社會(huì)效益-22十、存在問題及建議-22十一、聯(lián)系方式-23xx市xx服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一、項(xiàng)目概述（一）項(xiàng)目名稱年產(chǎn)360萬套無縫美體內(nèi)衣新建項(xiàng)目。（二）注冊(cè)資本和建設(shè)規(guī)模注冊(cè)資本為3280萬元，擬申購(gòu)工業(yè)用地面積20畝，建筑總面積2.5萬米2。容積率控制在188%左右。（三）設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和設(shè)備選擇設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬

3、套，選擇國(guó)際先進(jìn)的意大利圣東尼公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機(jī)合計(jì)70臺(tái)。（四）投資規(guī)模投資總額擬為9600萬元，其中土地投資400萬元，基建投資2000萬元，設(shè)備投資3840萬元，原材料等其他投資為3360萬元, 建成后預(yù)計(jì)年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套。（五）預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益按生產(chǎn)能力的80%預(yù)期生產(chǎn)和銷售, 年銷售額達(dá)8784萬元，不含稅銷售收入7488萬元，年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額973萬元，銷售利潤(rùn)率為12.99%，息稅前利潤(rùn)為1225萬元，息稅前利潤(rùn)率為16.36%，年上交國(guó)家稅收691萬元，年平均每畝稅收34.55萬元。二、公司概況xx市xx服裝有限公司，成

4、立于2000年6月，公司現(xiàn)有注冊(cè)資本為3280萬元。公司現(xiàn)在租用城西一家企業(yè)的空置廠房，公司擬總投資9600萬元人民幣，申購(gòu)工業(yè)用地，新建廠房和倉(cāng)庫(kù)以及引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機(jī)70臺(tái)等。三、項(xiàng)目范圍1、取得土地使用權(quán)用地指標(biāo)20畝（面積13333米2）。2、廠房和倉(cāng)庫(kù)及附屬用房建筑總面積25000米2。3、引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的型號(hào)為SM8-TOP2的電子式無縫成形針織圓機(jī)40臺(tái)和型號(hào)為SM8-TOP1的電子式無縫成形針織圓機(jī)30臺(tái)。4、年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套，其中250萬套供出口，內(nèi)銷1

5、10萬套。5、“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響預(yù)評(píng)價(jià)”由xx市環(huán)境保護(hù)科學(xué)產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會(huì)環(huán)境科技服務(wù)部承擔(dān)。四、可行性研究工作的依據(jù)1、依據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。2、依據(jù)國(guó)家和地方的有關(guān)政策、投資政策、技術(shù)方針、財(cái)稅制度、金融信貸政策。3、依據(jù)我市工程項(xiàng)目規(guī)劃用地要求和我市的自然、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)等要求。4、依據(jù)項(xiàng)目工程的技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)定額和資料五、項(xiàng)目建設(shè)理由（一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)近幾年我市的無縫內(nèi)衣行業(yè)得到了迅速發(fā)展。我市已真正成為全國(guó)無縫內(nèi)衣的最大生產(chǎn)基地?，F(xiàn)在有許多國(guó)家都到xx來下訂單，到xx生產(chǎn)無縫內(nèi)衣。從國(guó)內(nèi)無縫內(nèi)衣織機(jī)分布的情況看，除浙江嵊州、海寧和廣東有不到200臺(tái)織機(jī)外，其他主要集中在我市

6、。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，目前，我市有多家襪業(yè)企業(yè)進(jìn)軍無縫內(nèi)衣領(lǐng)域，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也漸趨激烈，我公司將研制開發(fā)一些新式樣、新功能泳裝、休閑服、運(yùn)動(dòng)服等系列無縫服裝產(chǎn)品，提高企業(yè)檔次和效益。 縫針織類服飾品基本為貼身穿著，與皮膚直接接觸，所以其服用性能的好壞尤為重要。真絲具有良好的吸濕性和抗靜電性，而且其蛋白質(zhì)構(gòu)成與人體皮膚近似，所以穿著時(shí)感覺柔軟舒適。此外，真絲纖維中的色氨酸和酪氨酸能吸收紫外線，可有效防止皮膚遭受過多侵襲。棉麻等纖維素纖維雖然也是天然纖維，吸濕性能不錯(cuò)，作為無縫針織品也比較舒適，但它們的柔軟性和觸感都遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上真絲無縫針織品。真絲具有其他纖維無法比擬的天然保健功能，所以真絲無縫產(chǎn)品具有極大

7、的市場(chǎng)空間，并將把人們載入一個(gè)嶄新的服裝領(lǐng)域。我公司將重點(diǎn)生產(chǎn)真絲無縫內(nèi)衣迎合這種趨勢(shì)。（二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程通過市場(chǎng)分析，擬引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機(jī)70臺(tái)，建成后預(yù)計(jì)年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套的生產(chǎn)線。生產(chǎn)工藝方案流程按排如下：1、材料采購(gòu)。2、材料領(lǐng)用，用電子式無縫成形針織圓機(jī)進(jìn)行織造。3、織造后委托外單位（xx市金富染整有限公司）進(jìn)行染色。4、再通過縫制車間進(jìn)行縫制。5、縫制后進(jìn)行包裝和驗(yàn)收。6、入成品庫(kù)待出庫(kù)銷售。（三）物料要求與供應(yīng)辦法本項(xiàng)目所需的原料主要為棉紗和包紗，都可以從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)購(gòu)買。原

8、料基本上可在xx市場(chǎng)采購(gòu)?fù)瓿?。（四）供電與通信本項(xiàng)目為連續(xù)性生產(chǎn)過程，供電可靠性要求較高，故供電負(fù)荷等級(jí)為二級(jí)。項(xiàng)目需增加用電量為400KVA，年用電量為260萬度。項(xiàng)目建設(shè)在xx市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，電源引自xx市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)供電部門，以2回路110KV加空線路專線供電。用電設(shè)備安裝總?cè)萘?00KW，壹臺(tái)500KV變壓器。變配電房設(shè)立柴油發(fā)電機(jī)和自動(dòng)啟動(dòng)裝置。完全能滿足生產(chǎn)供電要求。本項(xiàng)目擬設(shè)20門程控交換總機(jī)，5對(duì)中繼線，程控交換總機(jī)設(shè)于管理辦公大樓，各生產(chǎn)車間根據(jù)崗位要求設(shè)置電話。廠區(qū)通信電纜選用鎧裝電纜直埋敷設(shè)，建筑物內(nèi)一般用通信線穿管敷設(shè)。（五）給水與排水 給水。本項(xiàng)目用水量日需約為25m

9、3/d。包括生活用水、生產(chǎn)用水、消防用水等。主要用水設(shè)施為主廠房、純水站、空壓站等處，相關(guān)用水量均能得到滿足。水源為xx市自來水，水質(zhì)符合國(guó)家飲用水標(biāo)準(zhǔn)。完全可以滿足生活、生產(chǎn)用水水質(zhì)的要求。廠區(qū)生產(chǎn)用水與生活用水分別采用不同的供給系統(tǒng)，給水系統(tǒng)分為生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)，由xx經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)市政管網(wǎng)供給，由一個(gè)口接入，水壓能滿足供水要求。生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)由消防儲(chǔ)水池、加壓泵站及室內(nèi)外客網(wǎng)組成。系統(tǒng)設(shè)加壓泵3臺(tái)，其中消防泵1臺(tái)、生產(chǎn)調(diào)節(jié)水泵2臺(tái)。廠區(qū)給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置，干管管徑DN150。循環(huán)水系統(tǒng)分為凈循環(huán)和濁循環(huán)水系統(tǒng)，由循環(huán)水泵站和循環(huán)水管網(wǎng)組成。循環(huán)水泵站由冷水池、熱水池、水

10、處理設(shè)施等組成。排水。廠區(qū)排水為分流制排水系統(tǒng)，全廠清潔廢水及雨水由廠區(qū)雨水管網(wǎng)直接排入廠外開發(fā)區(qū)雨水管網(wǎng)中，廠區(qū)的生產(chǎn)及生活污水由廠區(qū)的污水管網(wǎng)收集到污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。車間排水采用分流制排水系統(tǒng)，生產(chǎn)污水及生活污水排入室外污水管網(wǎng)，經(jīng)過污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。（六）建廠條件及廠址選擇 本項(xiàng)目需要征用土地20畝，建設(shè)地址選擇在xx市工業(yè)區(qū)，作這樣的選擇的原因主要有：1、交通便利。2、便于了解市場(chǎng)信息。3、開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施健全。（七）環(huán)境保護(hù)和安全1、本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響主要是噪聲和生活污水。A、環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目主要原料及性質(zhì)均為絲線，不涉及環(huán)境污染問題。公司的噪聲主要來自于機(jī)械設(shè)備噪聲

11、，其噪聲源一般小于70db，通過墻體隔聲和距離衰減，其廠界噪聲不會(huì)超過65db，能達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界標(biāo)準(zhǔn)，符合類區(qū)聲功能區(qū)域要求，對(duì)周圍環(huán)境基本無影響。B、廢水。本項(xiàng)目廢水來源主要為：生產(chǎn)污水、生活污水及清潔廢水等。生產(chǎn)污水來源為：地面清洗排水、工藝預(yù)處理裝置排水、車間生產(chǎn)設(shè)備的清洗排水等。由于其無毒，可直接排放于污水管道。生產(chǎn)污水在廠內(nèi)匯總后進(jìn)入污水處理站處理，達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后最終排入xx市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)污水管網(wǎng)。生活污水來源：生活衛(wèi)生設(shè)施及廁所等排出的廢水，經(jīng)處理后廠內(nèi)匯總排入嘉興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)生活污水管網(wǎng)。清潔廢水來源：主要是污染較輕的廢水，包括地面沖洗、空調(diào)室的排水等。清潔廢水廠內(nèi)匯總處理后排入嘉

12、興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)雨水系統(tǒng)。C、廢氣公司生產(chǎn)所排放的氣體主要是儀器產(chǎn)生的熱氣， 本項(xiàng)目的生產(chǎn)裝置中沒有污染大氣環(huán)境的氣體排出。D、固體廢棄物公司所產(chǎn)生的固體廢棄物主要是員工的生活垃圾，還有部分報(bào)廢產(chǎn)品及包裝材料和廢絲，上述項(xiàng)目垃圾產(chǎn)生量較小，基本為生活垃圾，無危險(xiǎn)廢物。對(duì)此公司將進(jìn)行回收再利用或委托外運(yùn)處理。通過專人每天對(duì)垃圾進(jìn)行集中衛(wèi)生清運(yùn)，所以對(duì)周圍環(huán)境基本無污染。2、做好消防安全。消防采用自救與外援相結(jié)合的措施。外援有xx市消防支隊(duì)，公司內(nèi)部有自己的消防隊(duì)，并設(shè)置以下消防系統(tǒng)：室內(nèi)、室外消火栓系統(tǒng)、自動(dòng)噴水系統(tǒng)、泡沫滅火系統(tǒng)、急救消防器材等。主車間消防箱內(nèi)設(shè)手動(dòng)報(bào)警器，公用工程建筑物設(shè)手動(dòng)報(bào)警

13、器，空調(diào)送回風(fēng)主風(fēng)道設(shè)有防火栓，相應(yīng)設(shè)置防火閥信號(hào)箱，其控制線路對(duì)送回風(fēng)機(jī)實(shí)施聯(lián)鎖，辦公樓、倉(cāng)庫(kù)設(shè)感煙感溫探測(cè)器智能型火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警與聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)。3、做好勞動(dòng)安全。防火防爆。為了安全生產(chǎn)，防止火患的發(fā)生，生產(chǎn)線及廠房將配置消防噴淋、溫感、煙感等消防器材，另外還將設(shè)置手動(dòng)報(bào)警按鈕、消防電子報(bào)警系統(tǒng)、應(yīng)急出口和疏散指示燈。防強(qiáng)電措施。所有高壓電氣設(shè)施均進(jìn)行保護(hù)接地，低壓電力和照明設(shè)施在正常情況下，不帶電的金屬外露部分均予接零。防機(jī)械傷害。車間設(shè)備均留有安全通道，工件物品劃地堆放，避免意外機(jī)械傷害。六、投資估算和資金籌措（一）投資估算本項(xiàng)目總投資9600萬元，其中用于固定資產(chǎn)投資6240萬元， 流動(dòng)

14、資金投資3360萬元。1、固定資產(chǎn)投資估算A、 房屋建筑物 單位：萬元序號(hào)名 稱型號(hào)及規(guī)格產(chǎn)地計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額（萬元）一、房屋及建筑物1、基本生產(chǎn)車間平方米1400080011202、成品及半成品倉(cāng)庫(kù)平方米30008002403、原材料倉(cāng)庫(kù)平方米30008002404、辦公用房平方米25008002005附屬用房平方米2500800200房屋及建筑物小計(jì)平方米250008002000二、土地出讓金畝20400 合 計(jì)2400 B、機(jī)器設(shè)備 單位：萬元序號(hào)設(shè) 備 名 稱單 價(jià) （萬元/臺(tái)）數(shù) 量 （臺(tái)）金 額 （萬元）1電子式無縫成形針織圓機(jī)SM8-TOP1513015302電子式無縫成形針

15、織圓機(jī)SM8-TOP2564022403飛馬四線拷邊機(jī)0.532164飛馬三針五線平臺(tái)機(jī)1665飛馬三針五線滾領(lǐng)機(jī)1666飛馬三針五線小方頭1337兄弟電腦平車1338兄弟電腦套結(jié)機(jī)3399星菱筒式三針五線車16610飛馬帶刀花邊車1.5121811方德自動(dòng)剪線平縫機(jī)0.563合 計(jì)-38402、流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算表 單位：萬元項(xiàng) 目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)第1年第2年第3-8年第9年第10年一、流動(dòng)資產(chǎn)220041004100410041001、現(xiàn)金45 8 80014001400140014002、應(yīng)收賬款90 4.0 6009009009009003、存貨8001730173017301

16、7303.1原材料30 12.0 2505505505505503.2燃料30 12.0 50808080803.3在產(chǎn)品15 24.0 1503003003003003.4產(chǎn)成品60 6.0 3008008008008003.5其他5070707070二、流動(dòng)負(fù)債2005005005005001、應(yīng)付賬款45 6.0 200500500500500三、流動(dòng)資金20003600360036003600四、本年增加額20001600000其中:周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/最低周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金=(年工資及福利費(fèi)+年其他費(fèi)用)/ 周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款=(年銷售額-預(yù)收款)/周轉(zhuǎn)次數(shù)外購(gòu)原材料、燃料=年外購(gòu)原材料、燃料

17、及動(dòng)力費(fèi)/周轉(zhuǎn)次數(shù)在產(chǎn)品=年生產(chǎn)成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品=年經(jīng)營(yíng)成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)付賬款=年外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)/周轉(zhuǎn)次數(shù)流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債本年流動(dòng)資金增加額=本年流動(dòng)資金需要量-至上年末已投入的流動(dòng)資金（二）資金籌措資金風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目投資較大，總投資達(dá)9600萬元，是公司重大的投資項(xiàng)目，如果不能有效地解決項(xiàng)目建設(shè)資金，將給公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來較大的資金風(fēng)險(xiǎn)。主要考慮以下幾個(gè)方面：（1）利用公司股東的自有資金，增強(qiáng)公司自身的資金實(shí)力；（2）加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)程，抓住機(jī)遇，贏得市場(chǎng)；（3）通過銀行貸款或引入風(fēng)險(xiǎn)投資。（4）考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債率需控制在60%以內(nèi)，測(cè)算后股東自籌資金6

18、000萬元，通過借款籌集資金3600萬元，且年借款利息控制在7%。本項(xiàng)目新增投資資金9600萬元來源如下：公司自籌6000萬元：主要由股東自有資金中籌集，預(yù)計(jì)到2007年12月前能全部到位。銀行貸款3360萬元，2006年12月前能到位。七、企業(yè)組織與勞動(dòng)定員公司將采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理日常生產(chǎn)和行政事務(wù)。項(xiàng)目依據(jù)職能不同分設(shè)幾個(gè)部門，其組織機(jī)構(gòu)如下圖： 總 經(jīng) 理 辦公室研發(fā)室心質(zhì)檢科銷售科半成品車間董 事 長(zhǎng)成品車間財(cái)務(wù)科生產(chǎn)車間同時(shí)本著高效率、滿負(fù)荷的要求，根據(jù)實(shí)際需要確定人員，勞動(dòng)定員為380人，其中生產(chǎn)人員320人，管理人員20人，技術(shù)工人40人。本項(xiàng)目建設(shè)于

19、xx市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)，按照公司制企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)管理，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際設(shè)置車間及班組，管理人員、工廠工人實(shí)行聘用合同制。根據(jù)生產(chǎn)工藝連續(xù)性的特點(diǎn)，除經(jīng)營(yíng)管理人員及少數(shù)工種實(shí)行常日班外，其余生產(chǎn)管理人員及一線操作工人實(shí)行日班三運(yùn)轉(zhuǎn)制度。項(xiàng)目幾個(gè)部門共需員工380人，其編制如下： 部 門職 能人 數(shù)行政管理部門管 理財(cái) 會(huì)64生產(chǎn)車間管 理操 作8300研發(fā)中心管 理技術(shù)、質(zhì)檢210其它部門管 理業(yè) 務(wù)416合 計(jì)380八、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排根據(jù)研發(fā)進(jìn)度、工程施工情況及資金到位情況，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際，項(xiàng)目進(jìn)展計(jì)劃如下：任務(wù)1（2006年7月-2006年11月）土地征用，產(chǎn)品試制，制定產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并送指定機(jī)構(gòu)型

20、式檢驗(yàn)。任務(wù)2（2006年12月-2007年10月）土建工程，生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)研、設(shè)計(jì)及生產(chǎn)線調(diào)試。任務(wù)3 （2007年3月2007年9月）生產(chǎn)線設(shè)備招標(biāo)引進(jìn)工作。制定批量生產(chǎn)工藝，建立更為嚴(yán)格完善的質(zhì)量管理體系、生產(chǎn)管理制度。任務(wù)4（2007年6月2008年12月）SMT生產(chǎn)線設(shè)備安裝調(diào)試，生產(chǎn)線員工招聘、培訓(xùn)，對(duì)新生產(chǎn)線進(jìn)行試生產(chǎn)。任務(wù)5（2007年8月 ）穩(wěn)定新生產(chǎn)線的產(chǎn)品和質(zhì)量，滿足出廠產(chǎn)品合格率達(dá)到100%要求。收集用戶信息并對(duì)其進(jìn)行分析整理，制定“客為關(guān)注”的焦點(diǎn)對(duì)策與競(jìng)爭(zhēng)方案，進(jìn)行產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。完成項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)，通過驗(yàn)收。項(xiàng)目進(jìn)度圖： 任務(wù)1任務(wù)2 任務(wù)3任務(wù)4任務(wù)57/06

21、09/06 12/06 01/07 03/07 06/07 09/07時(shí)間（月/年）甘特圖（GANT）公司將建立強(qiáng)有力的項(xiàng)目實(shí)施管理部門，根據(jù)建設(shè)進(jìn)度安排計(jì)劃表的時(shí)間要求安排展開工作。具體內(nèi)容包括項(xiàng)目的立項(xiàng)、項(xiàng)目建設(shè)、資金籌措、土建工程、設(shè)備選購(gòu)、人員培訓(xùn)、設(shè)備安裝調(diào)試、試生產(chǎn)等內(nèi)容的工作和時(shí)間安排。九、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析主要經(jīng)濟(jì)參數(shù)：產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期及目前處于壽命期的階段，該經(jīng)濟(jì)壽命期：10年。目前處于壽命期的階段：前期在產(chǎn)品生命周期內(nèi)，年生產(chǎn)能力達(dá)360萬套，平均每臺(tái)含稅單價(jià)為30.5萬元，年產(chǎn)值達(dá)10980萬元。歷年平均銷量按生產(chǎn)能力的80%計(jì)算（下同按80%測(cè)算

22、），預(yù)計(jì)年銷售量為288萬套，不含稅單價(jià)為26萬元。主要稅種及稅率：包括增值稅稅率17%，城市建設(shè)維護(hù)稅7%，教育費(fèi)附加按收入的0.4% ，企業(yè)所得稅稅率33%。不考慮其他稅種可能造成的影響。1、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析單位生產(chǎn)成本估算表（萬套）：附表3單位生產(chǎn)成本估算表單位:萬元成本項(xiàng)目規(guī)格單位單耗單價(jià)金額一、原材料12.80 1.主要原材料11511.802.輔助村料1.00二、燃料與動(dòng)力0.60 1電萬度10.60.60 三、工資及福利費(fèi)1.70 1.工資1.50 2.福利費(fèi)0.20 四、制造費(fèi)用1.20 1.折舊費(fèi)1.00 2.付現(xiàn)制造費(fèi)用0.20 五、生產(chǎn)成本合計(jì)16.30 其中:原料及主要

23、材料按大類估算,方法為:金額=單位產(chǎn)品的材料消耗定額*該材料的單價(jià)；燃料和動(dòng)力按現(xiàn)時(shí)當(dāng)?shù)貎r(jià)格乘單位產(chǎn)品的燃料和動(dòng)力消耗定額確定；工資按現(xiàn)時(shí)企業(yè)職工年均工資水平和該項(xiàng)目所需職工人數(shù)換算出來后除以項(xiàng)目年產(chǎn)量而得；福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提；折舊方法采用直線法。對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素是原材料的價(jià)格波動(dòng)，本公司已將價(jià)格上漲因素考慮進(jìn)去，同時(shí)通過與供貨廠家訂立長(zhǎng)期供貨合同來固定價(jià)格，消除價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)。其次是人工成本，本公司已采用工效掛鉤辦法，使勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高可以抵消平均工資上漲幅度。2、年成本費(fèi)用估算表（按生產(chǎn)能力的80%的測(cè)算）折舊及相關(guān)費(fèi)用攤銷計(jì)算如下（不考慮殘值及物價(jià)變動(dòng)的影響）：

24、機(jī)器設(shè)備年計(jì)提折舊3840/10=384萬元，房屋建筑物年計(jì)提折舊2000/40=50萬元，土地使用權(quán)年攤銷400/50=8萬元，年計(jì)提折舊384+50=434萬元年費(fèi)用攤銷8萬元年財(cái)務(wù)費(fèi)用為3600*7%=252萬元附表4年成本費(fèi)用估算表單位:萬元項(xiàng) 目第1年第2年第3-8年第9年第10年1.原材料456945694569456945692.燃料和動(dòng)力60606060603.工資及福利費(fèi)5405405405405404.折舊費(fèi)4344344344344345.其他制造費(fèi)用1001001001001006.攤銷費(fèi)888887.其他管理費(fèi)用2002002002002008.銷售費(fèi)用3003003

25、003003009.財(cái)務(wù)費(fèi)用25225225225225210.總成本費(fèi)用646364636463646364633、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)A、銷售收入及稅金估算表：售價(jià)預(yù)測(cè)采用成本加成法，結(jié)合目前市場(chǎng)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，其計(jì)算過程如下：?jiǎn)挝皇蹆r(jià)=（單位生產(chǎn)成本+單位目標(biāo)利潤(rùn)）/（1-銷售稅金及附加率-銷售期間費(fèi)用率）=26萬元，定價(jià)30.5萬元/套(含稅)。 附表5銷售收入及稅金估算表單位:萬元項(xiàng) 目第1年第2年第3-8年第9年第10年一、單價(jià)(萬元,不含稅)2626262626二、銷售量(萬套)288288288288288三、銷售額(萬元)74887488748874887488四、增值稅

26、銷項(xiàng)稅額12731273127312731273減：增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額955955955955955五、應(yīng)交增值稅318318318318318六、應(yīng)交城建稅 ( 7%)2222222222加、應(yīng)交教育費(fèi)附加(0.4%)3030303030七、銷售稅金及附加合計(jì)5252525252B、獲利能力預(yù)測(cè):附表6預(yù)計(jì)利潤(rùn)表單位：萬元項(xiàng) 目第1年第2年第3-8年第9年第10年年產(chǎn)銷量(萬套)288288288288288一、產(chǎn)品銷售收入74887488748874887488 減：銷售稅金及附加5252525252 總成本費(fèi)用64636463646364636463二、利潤(rùn)總額973973973973973

27、 減：所得稅(33%)321321321321321三、凈利潤(rùn)6526526526526524、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)A、預(yù)計(jì)生產(chǎn)能力的80%全部銷售時(shí)，其靜態(tài)全部投資現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)：附表7 單位：萬元項(xiàng) 目第1年初第1年第2-9年第10年第10年末一、現(xiàn)金流入量74887488748854201、產(chǎn)品銷售收入7488748874882、回收固定資產(chǎn)余值18203、回收流動(dòng)資金36004、其他現(xiàn)金流入量二、現(xiàn)金流出量62407994639463941、固定資產(chǎn)投資額62402、研發(fā)及中試費(fèi)用3、流動(dòng)資金投資200016004、經(jīng)營(yíng)成本6021602160215、銷售稅金及附加5252526、所得稅3213

28、213217、其他現(xiàn)金流出量三、凈現(xiàn)金流量-8240-506109410945420四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量-8240-8746611006520五、所得稅前現(xiàn)金流量-8240-8425289543109730回收固定資產(chǎn)余值2000-50*10+400-8*10=1820萬元經(jīng)營(yíng)成本=6463-384-50-8=6021萬元第9年的累計(jì)凈現(xiàn)金流量為-8746+1094*8=6萬元第9年所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量為-8425+1094*8+321*8=2895萬元B、投資回收期測(cè)算： 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值投資回收期= - 1 +出現(xiàn)正值年份數(shù) 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 1094-6 =91+ =

29、 8.99年 1094 以上各項(xiàng)數(shù)據(jù)顯示，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)均在國(guó)家頒布的行業(yè)基準(zhǔn)值，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為6520萬元，投資回收期可行。5、收入、成本敏感性分析本項(xiàng)目建設(shè)投資為9600萬元，其中：外匯480萬美元（折合人民幣3840萬元）。企業(yè)自籌6000萬元，由銀行貸款3600萬元。投產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入（達(dá)到生產(chǎn)能力的80%時(shí)）8784萬元，不含稅收入7488萬元。 A、收入和成本的變動(dòng)對(duì)利潤(rùn)的影響分析（1）產(chǎn)品銷售收入下降10%對(duì)利潤(rùn)的影響（a）減少產(chǎn)品銷售收入 7488*10%=749萬元（b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 749*17%*1.5%=9萬元（c）減少教育費(fèi)附加

30、749*0.4%=3萬元（2）對(duì)利潤(rùn)的影響 利潤(rùn)減少749-9-3=737萬元B、成本增加10%對(duì)利潤(rùn)的影響（1）影響數(shù)計(jì)算：（a）增加成本 6463*10%=646萬元（b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 646*17%*1.5%=8萬元（2）對(duì)利潤(rùn)的影響 利潤(rùn)減少646-8=638萬元從敏感性分析，當(dāng)產(chǎn)品的銷售價(jià)格下降10%時(shí)，利潤(rùn)總額下降732萬元，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加10%時(shí)，利潤(rùn)總額下降638萬元；這部分的指標(biāo)變化較大，應(yīng)引起重視。公司對(duì)完成前期工作后，對(duì)產(chǎn)品銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本要重點(diǎn)考核和管理。6、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測(cè)算（1）項(xiàng)目總投資為9600萬元，自有資金6000萬元，銀行貸款3600萬元，用地按20

31、畝計(jì)算；（2）投資強(qiáng)度為9600/20=480萬元/畝；（3）建筑占地面積為20*666.6*35%=4667米2；（4）建筑總面積20*667*188%=25000米2；（5）固定資產(chǎn)投資為6240萬元；（6）年產(chǎn)值為8784萬元；不含稅收入7488萬元；（7）經(jīng)濟(jì)密度為8784/20=439萬元/畝；（8）稅收為318+52+321=691萬元；（9）單位面積稅收為691/20=34.55萬元/畝；（10）年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為973萬元。（11）銷售利潤(rùn)率973/7488*100%=12.99%；（12）年凈利潤(rùn)1233萬元；（13）年息稅前利潤(rùn)為973+252=1225萬元（14）息稅前利潤(rùn)

32、率為1225/7488*100%=16.36%（15）銷售凈利率為652/7488*100%=8.71%（16）投資回收期（靜態(tài)）8.99年。7、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)名稱單位數(shù) 值備 注1生產(chǎn)規(guī)模銷售無縫美體內(nèi)衣萬套3602全年生產(chǎn)天數(shù)天3003生產(chǎn)班數(shù)3班制包裝1班制4用電量千瓦2600裝機(jī)容量千瓦時(shí)500實(shí)際負(fù)荷千瓦時(shí)4005用水量米3/天256棉紗、包紗用量噸/天87職工人數(shù)人3808場(chǎng)地面積米286666占地面積46679建筑面積米22500010全年產(chǎn)品總值萬元RMB878411投資總額萬元RMB9600其中設(shè)備萬元RMB3840土建萬元RMB240012年利潤(rùn)總額萬元RMB931息稅前為122513年凈利潤(rùn)萬元RMB65214投資回收期年包括建設(shè)期2年15貸款償還期年包括建設(shè)期2年（二）社會(huì)效益1、從市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)來看，真絲無縫產(chǎn)品具有極大的市場(chǎng)空間，