巢湖2017校車運(yùn)行項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

1、巢湖市 2017 年度校車運(yùn)行項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2018 年 1 月評(píng)價(jià)組成人員名單及職務(wù)或?qū)I(yè)技術(shù)職稱或資格組長(zhǎng)：許建生級(jí)員：胡小平 蔣文婕主要負(fù)責(zé)人：陳世祥巢湖廣晟會(huì)計(jì)師事務(wù)所2018 年 1 月 10 日摘要項(xiàng)目情況：該項(xiàng)目系依據(jù) 校車安全管理?xiàng)l例 、巢湖市 2016 年校車運(yùn)營(yíng)方案 、巢湖市 2017 年校車運(yùn)營(yíng)工作方案 等相關(guān)文 件立項(xiàng)實(shí)施，具體由巢湖市教育體育局負(fù)責(zé)組織實(shí)施， 2017 年財(cái) 政預(yù)算安排項(xiàng)目資金 1800 萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生支出 742.94 萬(wàn)元，結(jié) 余資金 1057.06 萬(wàn)元，此款系待巢湖市審計(jì)局審計(jì)確認(rèn)的校車運(yùn) 營(yíng)成本、固定回報(bào)和有關(guān)單位參加考核確認(rèn)的獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)未支

2、付款 以及 2017-2018 年度校車運(yùn)營(yíng)未支付的預(yù)付款。目前巢湖市農(nóng)村 地區(qū)校車運(yùn)營(yíng)已開(kāi)通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 街道 9 個(gè)，解決了 21 所農(nóng)村小學(xué)學(xué)生 上下學(xué)交通安全問(wèn)題，運(yùn)營(yíng)校車 106 輛，開(kāi)通線路 160 條，服務(wù) 學(xué)生 2560 名。評(píng)價(jià)結(jié)論：該項(xiàng)目實(shí)施由市政府成立了由市長(zhǎng)任組長(zhǎng)的校車 安全管理領(lǐng)導(dǎo)組， 明確了責(zé)任分工， 建立了健全的工作機(jī)制。 2017 年開(kāi)通了夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)和烔煬鎮(zhèn)等 3 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 8 所小學(xué)的校車運(yùn) 營(yíng)，目前投入校車 39 輛，開(kāi)通線路 46 條，服務(wù)學(xué)生 603 名。該 項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)為“優(yōu)秀”。主要問(wèn)題：校車服務(wù)協(xié)議簽訂不完善，校車開(kāi)通工作推進(jìn)緩 慢。建議或辦法：建議教

3、體局在簽訂協(xié)議時(shí)要補(bǔ)充完善，具體明 確油耗、車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等運(yùn)營(yíng)成本 的結(jié)算是否含增值稅在內(nèi)，否則將產(chǎn)生協(xié)議糾紛；教體局要會(huì)同 市財(cái)政等有關(guān)部門制定相關(guān)政策，考慮從校車運(yùn)營(yíng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余 款中給予各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車運(yùn)營(yíng)投入費(fèi)用適當(dāng)補(bǔ)貼，便于推動(dòng)校 車開(kāi)通進(jìn)度。2017 年度校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告為進(jìn)一步加強(qiáng)校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效 益，受市財(cái)政局委托，本事務(wù)所組成評(píng)審組，于 2017 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 31 日，完成了 2017 年度校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目專項(xiàng)資 金績(jī)效評(píng)價(jià)工作?，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目概況1.

4、項(xiàng)目立項(xiàng)情況該項(xiàng)目系依據(jù) 校車安全管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第 617 號(hào)）、巢 湖市 2016 年校車運(yùn)營(yíng)方案 （巢政辦秘 2016117 號(hào)）、巢湖市 2017 年校車運(yùn)營(yíng)工作方案 （巢政辦秘 2017132 號(hào)）等相關(guān)文件 立項(xiàng)實(shí)施，具體由巢湖市教育體育局負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2、具體實(shí)施內(nèi)容2016 年繼續(xù)完善試點(diǎn)鎮(zhèn)黃麓鎮(zhèn)、壩鎮(zhèn)校車服務(wù)，在蘇灣鎮(zhèn)、 欄桿集鎮(zhèn)、廟崗鄉(xiāng)和中廟街道開(kāi)展校車運(yùn)營(yíng)工作，當(dāng)年新增校車 48 輛；2017 年在 烔煬鎮(zhèn)、夏閣鎮(zhèn)和柘皋鎮(zhèn)開(kāi)通校車服務(wù)， 當(dāng)年新 增校車 77 輛。3、項(xiàng)目實(shí)施周期： 2017 年 7 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日4、資金安排及支出情況20

5、17 年教育綜合預(yù)算安排校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi) 1800 萬(wàn)元；實(shí)際支 出 742.94 萬(wàn)元，其中：支付 2015-2016 年度校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助215.67 萬(wàn)元，支付 2016-2017 年度校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助 527.27 萬(wàn) 元；結(jié)余資金 1057.06 萬(wàn)元，此款系待巢湖市審計(jì)局審計(jì)確認(rèn)的 校車運(yùn)營(yíng)成本、固定回報(bào)和有關(guān)單位參加考核確認(rèn)的獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)未 支付款以及 2017-2018 年度校車運(yùn)營(yíng)未支付的預(yù)付款。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)巢湖市農(nóng)村地區(qū)校車運(yùn)營(yíng)已開(kāi)通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道 9 個(gè)，解決了 21 所農(nóng)村小學(xué)學(xué)生上下學(xué)交通安全問(wèn)題，運(yùn)營(yíng)校車 106 輛，開(kāi)通線 路 160 條，服務(wù)學(xué)生 2560 名。 20

6、17 年開(kāi)通了夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)和 烔煬鎮(zhèn)等 3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 8 所小學(xué)的校車運(yùn)營(yíng)， 目前投入校車 39 輛，開(kāi) 通線路 46 條，服務(wù)學(xué)生 603 名。到 2018 年 6 月將全面解決黃麓 鎮(zhèn)、壩鎮(zhèn)、蘇灣鎮(zhèn)、欄桿集鎮(zhèn)、夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)、烔 煬鎮(zhèn)、廟崗鄉(xiāng)和中廟街道等 9 個(gè)農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道離校較遠(yuǎn)的小學(xué)生上下學(xué) 交通安全，并形成長(zhǎng)效機(jī)制，全面杜絕非專用校車接送農(nóng)村地區(qū) 小學(xué)生上下學(xué)現(xiàn)象。到 2018 年底基本實(shí)現(xiàn)全市 13 個(gè)農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng) 鎮(zhèn)、街道全覆蓋。二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論按照巢湖市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共 性指標(biāo)體系框架 （巢財(cái)預(yù) 201713 號(hào)）和巢湖市財(cái)政局制定的 2017 年重點(diǎn)支

7、出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案 ，我們制定了 2017 年 校車運(yùn)行項(xiàng)目二、三級(jí)具體指標(biāo)體系，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為 四個(gè)等級(jí)： 90 分以上為優(yōu)秀、 80-90 分為良好、 60-79 為合格、 59 分以下為不合格。2017 年校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目獲得 100 分，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”。三、指標(biāo)分析該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共設(shè)置 4 個(gè)一級(jí)指標(biāo)、 6 個(gè)二級(jí)指 標(biāo)、 13 個(gè)三級(jí)指標(biāo)，相關(guān)指標(biāo)得分分析詳見(jiàn)下表：2017年度校車運(yùn)行項(xiàng)目指標(biāo)評(píng)分情況分析表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)評(píng)價(jià)內(nèi)容評(píng)價(jià)情況得分投入 (20)項(xiàng)目立項(xiàng)（10）1、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（5分）：檢. 查項(xiàng)目設(shè)立有無(wú)相關(guān)文件規(guī)定；2、績(jī)效目標(biāo)合理性和明確性

8、（5 分）：檢查項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目 標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀 實(shí)際，績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、 可衡量等。發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止項(xiàng)目經(jīng)巢湖市 2016年校 車運(yùn)營(yíng)方案（巢政辦秘 2016117 號(hào)）文件立項(xiàng)實(shí) 施，已開(kāi)通9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道 校車服務(wù)工作，保障了學(xué)生 上下學(xué)交通安全。10資金落實(shí)（10）資金到位率=實(shí)際到位資金/計(jì) 劃應(yīng)撥入資金*100%:資金到位 率大于等于70%、于100%勺扣2 分；70%以下扣5分本年度財(cái)政預(yù)算計(jì)劃安排 1800萬(wàn)元，實(shí)際到位資金為 1800萬(wàn)元，資金到位率為 100%。10得分小計(jì)2020過(guò)程（20）業(yè)務(wù)管理（10）1、組織管理（4分）：項(xiàng)目管理

9、 是否按管理層次成立相應(yīng)的組 織機(jī)構(gòu)2、管理制度保障情況（3 分）:組織機(jī)構(gòu)是否建立了相關(guān) 管理制度和方案；檢查校車公司 在日常營(yíng)運(yùn)管理方面的制度是 否完善、健全，是否得到落實(shí)； 3、支撐條件保障情況（3分）： 校車公司在駕駛員、設(shè)備、車輛 方面的保障是否到位。發(fā)現(xiàn)不合 規(guī)的每處扣1分，扣完為止。市政府成立了由市長(zhǎng)任組 長(zhǎng)的校車安全管理領(lǐng)導(dǎo)組， 制定了巢湖市關(guān)于切實(shí)加 強(qiáng)校車安全管理工作的實(shí) 施意見(jiàn)等制度和方案。校 車公司建立了駕馭員管理 制度等一系列規(guī)章制度， 駕駛員、設(shè)備、車輛方面均 按巢湖市校車服務(wù)協(xié)議和 巢湖市校車服務(wù)補(bǔ)充協(xié)議 的要求保障到位。10財(cái)務(wù)管理（10）1、制度建設(shè)及執(zhí)行有效

10、性（5分）：檢查項(xiàng)目是否已制訂或具 有相應(yīng)的資金或財(cái)務(wù)制度； 有關(guān) 制度是否有效執(zhí)行。2、資金使 用合規(guī)性（5分）：資金支付手 續(xù)是否齊全，審批流程是否規(guī) 范；資金支付是否符合協(xié)議規(guī) 疋；是否存在截留、挪用、虛列 支出等現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完 為止。資金管理制度執(zhí)行巢湖市 教體局相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定。 校車運(yùn)營(yíng)專項(xiàng)資金由教體 局管理支付，校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi) 和固定回報(bào)由巢湖審計(jì)局 審計(jì)確認(rèn)，獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)由巢湖 市教體局會(huì)同市公安局等 部門共冋考核后支付，每年 按預(yù)測(cè)資金60%進(jìn)行預(yù)付， 預(yù)付資金在當(dāng)年審計(jì)結(jié)算 時(shí)直接沖抵運(yùn)營(yíng)成本。10得分小計(jì)20分20產(chǎn)出 （30）項(xiàng)目產(chǎn)出（30）1、項(xiàng)目的組織

11、實(shí)施（10分）：項(xiàng)目 是否按校車運(yùn)營(yíng)方案的計(jì)劃組織實(shí) 施；2、項(xiàng)目完成的及時(shí)性（5分）： 校車公司是否已按政府有關(guān)部門要 求按時(shí)完成新增線路的運(yùn)行等工 作；3、項(xiàng)目完成的質(zhì)量情況（15 分）:校車運(yùn)營(yíng)線路設(shè)計(jì)、站點(diǎn)設(shè)計(jì)、 班次安排等是否已按照政府有關(guān)要 求完成，校車運(yùn)營(yíng)在年度內(nèi)是否發(fā) 生過(guò)交通安全事故，校車公司是否 與駕駛員簽訂勞動(dòng)合同并為其繳納 勞動(dòng)保險(xiǎn)。上述3述發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的 每處扣1分，扣完為止。巢湖市教體局已按照巢湖 市2016年校車運(yùn)營(yíng)方案、 巢湖市2017年校車運(yùn)營(yíng) 工作方案的要求計(jì)劃組織 實(shí)施；校車公司目前已開(kāi)通 了 9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車服務(wù) 工作，校車運(yùn)營(yíng)線路設(shè)計(jì)、 站點(diǎn)設(shè)計(jì)、班次

12、安排校車公 司已按教體局的要求完成， 校車自運(yùn)營(yíng)以來(lái)未發(fā)生過(guò) 交通安全事故，校車公司已 與駕駛員簽訂了勞動(dòng)合同 并為其繳納了勞動(dòng)保險(xiǎn)。30得分小計(jì)30效果（30）項(xiàng)目效益（30）1、社會(huì)效益（20分）：項(xiàng)目實(shí) 施是否對(duì)保障和改善民生等方 面的起到促進(jìn)作用，符合扶貧政 策學(xué)生的福利政策按規(guī)定落實(shí) 到位；發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止。2、社會(huì)公眾或 服務(wù)對(duì)象滿意度（10分）：主要 調(diào)查學(xué)生、家長(zhǎng)、學(xué)校對(duì)校車收 費(fèi)方面、服務(wù)方面、衛(wèi)生方面、 安全方面、時(shí)間方面和校車總體 運(yùn)營(yíng)方面的滿意度。滿意度90% 以上不扣分，90%以下扣5分。校車運(yùn)營(yíng)服務(wù)已開(kāi)通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 街道9個(gè)，解決了 21所農(nóng) 村小學(xué)學(xué)生

13、上下學(xué)交通安 全問(wèn)題，運(yùn)營(yíng)校車106輛， 開(kāi)通線路160條，服務(wù)學(xué)生 2560名。2016學(xué)年上半學(xué) 期減免33人收費(fèi)，下半學(xué) 期減免42人，經(jīng)抽樣調(diào)查 學(xué)生對(duì)校車總體運(yùn)營(yíng)滿意度為100%30得分小計(jì)3030總分100100四、存在問(wèn)題（一）校車服務(wù)協(xié)議簽訂不完善校車公司現(xiàn)為增值稅一般納稅人，校車服務(wù)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議 中均未明確油耗、車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等 運(yùn)營(yíng)成本的結(jié)算是否含增值稅在內(nèi)。（二）校車開(kāi)通工作推進(jìn)緩慢目前我市農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道村級(jí)道路雖經(jīng)多次改造，但不 符合校車通行條件的道路仍然很多，改造費(fèi)用較大，該費(fèi)用目前 全部由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）承擔(dān)，導(dǎo)致工作推進(jìn)緩慢，炯煬鎮(zhèn)、夏閣

14、鎮(zhèn)和柘皋鎮(zhèn)等三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)到 2017年10月份才開(kāi)通校車運(yùn)營(yíng)服務(wù)。五、意見(jiàn)建議（一）建議教體局在簽訂協(xié)議時(shí)要補(bǔ)充完善，具體明確油耗、 車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等運(yùn)營(yíng)成本的結(jié)算是 否含增值稅在內(nèi)，否則將產(chǎn)生協(xié)議糾紛。（二）建議教體局會(huì)同市財(cái)政等有關(guān)部門制定相關(guān)政策，考 慮從校車運(yùn)營(yíng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余款中給予各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車運(yùn)營(yíng)投入 費(fèi)用適當(dāng)補(bǔ)貼，便于推動(dòng)校車開(kāi)通進(jìn)度。六、評(píng)價(jià)組織情況按照巢湖市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共 性指標(biāo)體系框架 （巢財(cái)預(yù) 201713 號(hào)）和巢湖市財(cái)政局制定的 2017 年重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案 ，我們制定了 2017 年 校車運(yùn)行項(xiàng)目二、三級(jí)具體指標(biāo)體系，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為 四個(gè)等級(jí)： 90 分以上為優(yōu)秀、 80-90 分為良好、 60-79 為合格、 59 分以下為不合格。2017 年校車運(yùn)行項(xiàng)目獲得 100 分，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”。七、評(píng)價(jià)依據(jù)（一）校車安全管理?xiàng)l例 （國(guó)務(wù)院令第 617 號(hào) ）（二）關(guān)于