綠城地產(chǎn)-廣告物管費報銷財務(wù)規(guī)程

1、浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司廣告、物管費報銷財務(wù)規(guī)程文件編號:GT/FC0407修改狀態(tài):A/0管理狀態(tài):分發(fā)號:編制：許潔日期：2000年12月23日審核：李明日期：2001年01月16日審批：壽柏年日期：2001年01月19日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 財務(wù)管理體系工作規(guī)程文件編號：GT/FG0407頁碼：第1頁共4頁廣告、物管費報銷財務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)：A/01. 目的確保廣告費、物業(yè)管理費開支合理，并使其得到有效、合理控制。2. 適用范圍適用于廣告費、物業(yè)管理費、其他福利費報銷全過程。3. 職責(zé)3.1報銷人負(fù)責(zé)費用合理、符合公司規(guī)定，報銷票據(jù)真實、合法，報銷程序符合 公司規(guī)定；3.2

2、財務(wù)管理部負(fù)責(zé)費用審核、付款及財務(wù)帳務(wù)處理工作；4. 工作程序4.1廣告費廣告費內(nèi)容：包括各種媒體、各種形式的廣告、宣傳資料的印刷等等；廣告費報銷程序a. 策劃部是經(jīng)辦人；策劃部根據(jù)廣告宣傳費支出的年度計劃和各季度的支出計 劃，結(jié)合實際工作需要，提出付款申請，填制費用支付申請表經(jīng)所在部門負(fù) 責(zé)人審批，財務(wù)管理部會計審核通過后報董事長審批；b. 會計審核：審核是否符合報批程序、發(fā)票是否合法、內(nèi)容是否合理，并與季度 支出計劃核對，交財務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批，出納付款；c. 出納根據(jù)審核后的費用支付申請表及附件付款；付支票，則根據(jù)上述單據(jù) 開具支票，并蓋好支票財務(wù)專用章后交由會計復(fù)核，會計復(fù)核無誤蓋支票

3、法人章， 交由出納付支票，請收款人在支票備查登記簿中簽領(lǐng)，并將支票存根粘貼在記帳 憑證附件；付款后由出納在記帳憑證附件上蓋付訖章；d. 會計費用支付申請表及附件編制記帳憑證；根據(jù)記帳憑證會計及時登記費 用或預(yù)提、待攤明細(xì)帳，出納及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳；4.2物業(yè)管理費物業(yè)管理費內(nèi)容：包括辦公樓物業(yè)管理費、水電費等內(nèi)容；物業(yè)管理費報銷程序a.綜合管理部為具體經(jīng)辦人；綜合管理部根據(jù)與物業(yè)公司簽定的合同規(guī)定，由 綜合管理部填制費用支付申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，先由財務(wù)管理部會浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 財務(wù)管理體系工作規(guī)程文件編號：GT/FG0407頁碼：第2頁共4頁廣告、物管費報銷財務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)：A/0計審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，交由財務(wù)管理部出納付款；b. 會計根據(jù)物業(yè)合同進(jìn)行審核，審核內(nèi)容：是否與合同規(guī)定內(nèi)容相符、審批程序 是否符合規(guī)定、報銷票據(jù)是否合法、金額計算是否正確等；c. 財務(wù)管理部工作程序執(zhí)行本規(guī)程 中的c.d.。5 相關(guān)/支持性文件5.1財務(wù)管理若干規(guī)定6.質(zhì)量記錄6.1費用支付申請表6.2現(xiàn)金/銀行存款日記帳6.3費用、預(yù)提、待攤明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 財務(wù)管理體系工作規(guī)程文件編號：GT/FG0407頁碼：第3頁共4頁廣告、物管費報銷財務(wù)規(guī)程修改狀態(tài)：A/0廣告費報銷流程浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 財務(wù)管理體系工作規(guī)程文件編號：GT