大連商品交易所指定交割倉庫年審及等級評定工作辦法

1、大連商品交易所指定交割倉庫年審及等級評定工作辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)大連商品交易所(以下簡稱交易所指定交 割倉庫的監(jiān)督管理,提高服務(wù)水平,根據(jù)交易所章程、交易規(guī) 則及大連商品交易所指定交割倉庫管理辦法等業(yè)務(wù)規(guī)則, 制定本辦法。第二條 年審是指交易所采取查閱、復(fù)制文件或資料、查驗(yàn) 原件、談話及詢問等多種方式,每年對審查對象進(jìn)行的監(jiān)督檢 查行為。第三條 等級評定是指交易所以指定交割倉庫的資質(zhì)條件、 日常管理合規(guī)及功能發(fā)揮情況為基礎(chǔ),每年按照本辦法評定指 定交割倉庫等級的行為。本辦法所稱審查對象是指交易所選定 的指定交割倉庫。交易所每年應(yīng)對所有指定交割倉庫開展年審 一次。第二章 年審材料第四

2、條 審查對象應(yīng)當(dāng)提供以下主體資格證明材料:(一營業(yè)執(zhí)照(副本復(fù)印件,加蓋審查對象公章;(二稅務(wù)登記證(副本復(fù)印件,加蓋審查對象公章;(三組織機(jī)構(gòu)代碼證(副本復(fù)印件,加蓋審查對象公 章。第五條 審查對象應(yīng)當(dāng)提供以下財(cái)務(wù)狀況證明材料:(一會計(jì)師事務(wù)所或交易所認(rèn)可的審計(jì)部門出具的上一 年度審計(jì)報(bào)告原件,或加蓋審查對象公章的審計(jì)報(bào)告復(fù)印件, 新設(shè)立企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供加蓋審查對象公章的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件; 審查對象為企業(yè)集團(tuán)母公司的,審計(jì)報(bào)告中所列已審會計(jì) 報(bào)表應(yīng)當(dāng)包括母公司的個(gè)別會計(jì)報(bào)表和企業(yè)集團(tuán)的合并會計(jì)報(bào) 表;(二工商行政管理部門出具的工商查詢卡或交易所認(rèn)可 的國家行政管理部門出具的最新股東情況說明;第六條

3、 審查對象應(yīng)當(dāng)提供以下倉儲設(shè)施的證明材料: (一土地、房產(chǎn)等相關(guān)證明材料(包括土地證和房產(chǎn)證 的記事欄或附記或租賃協(xié)議等相關(guān)文件的復(fù)印件,加蓋審查 對象公章;(二土地、房產(chǎn)、倉儲設(shè)施、其他資產(chǎn)等是否存在擔(dān)保 以及擔(dān)保金額的說明,加蓋審查對象公章;(三有鐵路(碼頭專用線的,提供鐵路(碼頭專用 線使用證明的復(fù)印件,加蓋審查對象公章;(四消防安全證明的復(fù)印件,加蓋審查對象公章;(五計(jì)量檢驗(yàn)部門頒發(fā)的交割商品檢重設(shè)備(汽車衡、 油罐等年度檢定合格證書復(fù)印件,加蓋審查對象公章; (六倉庫須提交參加商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單及保險(xiǎn)標(biāo)的 清單的復(fù)印件,加蓋審查對象公章。第七條 審查對象應(yīng)當(dāng)提交自查報(bào)告,自查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包

4、括以 下內(nèi)容:(一基本情況,包括企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、凈資產(chǎn)、股 權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人等;以上情況與獲得指定交割倉庫資格或 前次年審時(shí)相比,是否發(fā)生變化,發(fā)生變化的,說明具體變化 情況;(二擔(dān)保單位基本情況,包括企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、凈 資產(chǎn)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人等;以上情況與獲得指定交割倉 庫資格或前次年審時(shí)相比,是否發(fā)生變化,發(fā)生變化的,說明 具體變化情況;(三庫容或生產(chǎn)能力是否發(fā)生變化,發(fā)生變化的,說明 具體變化情況;(四運(yùn)輸、裝卸、計(jì)量、檢驗(yàn)?zāi)芰Φ仁欠癜l(fā)生變化,發(fā) 生變化的,說明具體變化情況;(五庫區(qū)租賃情況(適用于倉庫 ,包括土地使用權(quán)人、 庫房或生產(chǎn)線所有者、是否租賃、租賃方式、租賃期限

5、等;以 上情況與獲得指定交割倉庫資格或前次年審時(shí)相比,是否發(fā)生 變化,發(fā)生變化的,說明具體變化情況;(六資產(chǎn)擔(dān)保情況,包括土地、房產(chǎn)、倉儲設(shè)施、其他 資產(chǎn)等是否存在擔(dān)保以及擔(dān)保金額的說明;以上情況與獲得指 定交割倉庫資格或前次年審時(shí)相比,是否發(fā)生變化,發(fā)生變化 的,說明具體變化情況;(七期貨交割業(yè)務(wù)開展情況,遵守法律法規(guī)、期貨業(yè)務(wù) 規(guī)則及交易所規(guī)定情況。第八條 審查對象擔(dān)保單位應(yīng)當(dāng)提交以下證明材料:(一營業(yè)執(zhí)照(副本復(fù)印件,加蓋擔(dān)保單位公章;(二稅務(wù)登記證(副本復(fù)印件,加蓋擔(dān)保單位公章;(三組織機(jī)構(gòu)代碼證(副本復(fù)印件,加蓋擔(dān)保單位公 章;(四會計(jì)師事務(wù)所或交易所認(rèn)可的審計(jì)部門出具的上一 年度審

6、計(jì)報(bào)告原件,或加蓋擔(dān)保單位公章的審計(jì)報(bào)告復(fù)印件, 新設(shè)立企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供加蓋擔(dān)保單位公章的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件; 擔(dān)保單位為企業(yè)集團(tuán)母公司的,審計(jì)報(bào)告中所列已審會計(jì) 報(bào)表應(yīng)當(dāng)包括母公司的個(gè)別會計(jì)報(bào)表和企業(yè)集團(tuán)的合并會計(jì)報(bào) 表;(五工商行政管理部門出具的工商查詢卡或交易所認(rèn)可 的國家行政管理部門出具的最新股東情況說明;(六 擔(dān)保單位與審查對象關(guān)系以及所占股份的情況說明, 加蓋雙方公章并由雙方法定代表人簽字。第九條 審查對象及其擔(dān)保單位應(yīng)當(dāng)提交交易所要求的其他 證明材料。第十條 審查對象及其擔(dān)保單位所提供的信息,應(yīng)當(dāng)真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第三章 年審程序第十一條 指定交

7、割倉庫的年審工作由年審工作小組負(fù)責(zé)。 第十二條 交易所對各指定交割倉庫年審的周期應(yīng)當(dāng)符合 中國證監(jiān)會的要求。第十三條 交易所向?qū)彶閷ο蟀l(fā)布年審?fù)ㄖ? 審查對象應(yīng)當(dāng) 在交易所規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交相關(guān)材料。第十四條 交易所對審查對象提交的材料進(jìn)行審核。 交易所 認(rèn)為必要時(shí),可以要求審查對象提交相關(guān)材料原件,以進(jìn)行比 照核查。第十五條 交易所根據(jù) 大連商品交易所指定交割倉庫資格 審核工作辦法的相關(guān)規(guī)定,就審查對象的資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行 評議,出具符合要求或不符合要求的年審意見。第十六條 所有指定交割倉庫的年審底稿均應(yīng)由年審人員、 年審工作小組組長簽字確認(rèn),并妥善保管年審材料至少 20年。第四章 等級評定指標(biāo)

8、及方法第十七條 交易所對指定交割倉庫進(jìn)行評價(jià)計(jì)分, 根據(jù)指定 交割倉庫資質(zhì)條件、日常管理合規(guī)及功能發(fā)揮情況,將相應(yīng)指 標(biāo)得分加總即為指定交割倉庫等級評定最終計(jì)分,滿分為 100分。第十八條 指定交割倉庫資質(zhì)條件主要依據(jù)年審情況來評 定。根據(jù)年審意見,符合要求得 30分,不符合要求得 0分。 第十九條 指定交割倉庫日常管理合規(guī)情況主要依據(jù)現(xiàn)場 檢查情況來評定。設(shè)定基礎(chǔ)分 40分,根據(jù)大連商品交易所指 定交割倉庫現(xiàn)場檢查工作辦法的相關(guān)規(guī)定,依據(jù)交割倉庫 現(xiàn)場檢查工作底稿的記錄,不符合交易所相關(guān)管理要求的, 每項(xiàng)內(nèi)容扣 2分,直至本項(xiàng)指標(biāo)分值扣完為止。第二十條 指定交割倉庫功能發(fā)揮情況主要依據(jù)交割量

9、排 名情況來評定。按照上一年度歷史數(shù)據(jù),將發(fā)生交割的指定交 割倉庫按照交割量從高到低進(jìn)行排名,交割量排名位于前三分之一的,得 30分;排名位于后三分之一的,得 10分;排名位 于中間的, 得 20分。 比例數(shù)值出現(xiàn)小數(shù)時(shí), 按照四舍五入取整。 未發(fā)生交割不得分。第二十一條 指定交割倉庫不遵守相關(guān)規(guī)定,被客戶投訴 經(jīng)查屬實(shí)的,每次投訴扣 5-10分。第五章 等級評定第二十二條 按照評價(jià)計(jì)分排序情況,交易所將指定交割 倉庫分為 A 、 B 、 C 三級?？偡?jǐn)?shù)排名位于前 20%的為 A 級,排名位于后 20%的為 C 級,其余指定交割倉庫為 B 級。按比例選取的計(jì)算結(jié)果出現(xiàn)小 數(shù)時(shí),按照四舍五入取

10、整。總分?jǐn)?shù)相同的,按照指定交割倉庫 及其擔(dān)保單位注冊資本之和從高到低進(jìn)行排序。第二十三條 指定交割倉庫出現(xiàn)以下行為時(shí),交易所可以 將其直接劃入 C 級。(一 指定交割倉庫存在為他人提供擔(dān)?；蛸J款金額較 大,交易所認(rèn)為可能導(dǎo)致指定交割倉庫出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的; (二指定交割倉庫從事其他經(jīng)營業(yè)務(wù),交易所認(rèn)為可能 導(dǎo)致指定交割倉庫出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的;(三指定交割倉庫未經(jīng)交易所允許,擅自將期貨商品移 出規(guī)定庫區(qū)存儲的;(四指定交割倉庫弄虛作假,擅自處分期貨商品的;(五指定交割倉庫保管不善導(dǎo)致商品質(zhì)量發(fā)生變化,產(chǎn) 生市場影響的;(六指定交割倉庫期貨商品數(shù)量和交易所倉單系統(tǒng)數(shù)量 不符的;(七指定交割倉庫收到交易所整

11、改通知書后,未按時(shí)完 成各項(xiàng)整改要求的;(八指定交割倉庫向交易所提交虛假材料或者采取其他 欺詐手段取得指定交割倉庫資格的;(九指定交割倉庫嚴(yán)重?fù)p害客戶利益,給市場造成惡劣 影響的;(十指定交割倉庫拒絕交易所日常監(jiān)管的,包括未繳納 風(fēng)險(xiǎn)抵押金、不配合現(xiàn)場檢查或年審、不按時(shí)開具倉儲費(fèi)發(fā)票 等;(十一交易所認(rèn)定的其他情況。按比例選取 C 級指定交割倉庫時(shí),應(yīng)將發(fā)生以上行為直接 劃入 C 級的指定交割倉庫計(jì)算在內(nèi);當(dāng)發(fā)生以上行為的指定交 割倉庫數(shù)量超出指定交割倉庫總數(shù)的 20%時(shí),按實(shí)際數(shù)量選取 C 級指定交割倉庫。第二十四條 指定交割倉庫的等級評定工作由交易所相關(guān) 職能部門承擔(dān)。第六章 監(jiān)督管理第二十五條 指定交割倉庫的評級結(jié)果作為指定交割倉庫 暫停、取消的參考依據(jù)。第二十六條 交易所可根據(jù)等級評定結(jié)果,采取下列監(jiān)督 管理措施:(一下發(fā)整改通知書;(二暫緩辦理交割預(yù)報(bào);(三暫緩辦理倉單注冊;(四暫停交割業(yè)務(wù);(五取消指定交割倉庫資格。第二十七條 指定交割倉庫應(yīng)當(dāng)自收到整改通知書或暫緩 辦理交割預(yù)報(bào)、倉單注冊通知之日起三十日內(nèi)向交易所提交整 改報(bào)告。交易所將跟蹤監(jiān)督指定交割倉庫的整改工作,檢查整 改措施的落實(shí)情況,并根據(jù)整改落實(shí)情況決定是否采取恢復(fù)或 暫停交割業(yè)務(wù)、取消指定交割倉庫資格等處理措施。第七章 附則第二十八條 本辦法解釋權(quán)屬于大連商品