餐飲業(yè)出納工作流程與房地產(chǎn)出納工作總結(jié)合集

1、.餐飲業(yè)出納工作流程與房地產(chǎn)出納工作總結(jié)合集房地產(chǎn)出納工作總結(jié)做為*房產(chǎn)公司的一位財(cái)務(wù)出納職員，在平時(shí)的財(cái)務(wù)工作中，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨，努力做好本職工作，在這段時(shí)間，我不但熟悉了很多友好的同事，更多的是學(xué)到了很多東西，這對(duì)我來(lái)講是很大的收獲?，F(xiàn)把自己這半年來(lái)的工作情況做以下總結(jié)：一、工作基本情況先容在工作中，我努力學(xué)習(xí)、了解和把握房產(chǎn)方面的政策法規(guī)和公司的回章制度，不斷進(jìn)步自己的學(xué)習(xí)能力。我知道做為一位財(cái)力出納職員需要很強(qiáng)的操縱技能。打算盤、用電腦、填支票、點(diǎn)鈔票等都需要深厚的基本功。我作為專職的出納員，不但要具有處理一般會(huì)計(jì)事物的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)基本知識(shí)，還要具有較高的處理出納事務(wù)的出納專業(yè)知識(shí)

2、水平和較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力。在平常工作結(jié)束后，我都會(huì)利用業(yè)余時(shí)間，給自己“充電”，努力練習(xí)相干操縱技能，以進(jìn)步本身的工作能力。做為一位出色的財(cái)務(wù)出納職員首先要酷愛(ài)出納工作，要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)道德才行。所以在平時(shí)的工作中，我豎立了較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制;也要有對(duì)外的保安措施，維護(hù)個(gè)人安全和公司的利益不遭到損失。二、工作內(nèi)容先容1、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，把超過(guò)部份按時(shí)存進(jìn)銀行。審核現(xiàn)金收支憑證，逐日按憑證逐筆登進(jìn)現(xiàn)金日記帳。2、嚴(yán)格保證現(xiàn)金的安全，避免收付過(guò)失。對(duì)收進(jìn)和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙。重復(fù)核，以確保正確無(wú)誤

3、。3、堅(jiān)持逐日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清日結(jié)。這樣一來(lái)，題目便不會(huì)留到隔日，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)改正。嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，對(duì)拿往銀行的票據(jù)做到填寫無(wú)誤，印鑒清楚。4、嚴(yán)格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行來(lái)往業(yè)務(wù)。對(duì)業(yè)務(wù)單位交來(lái)的支票，在收到支票時(shí)，認(rèn)真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進(jìn)帳單。堅(jiān)持做到逐日序手工登記“銀行存款日記帳”。5、隨時(shí)把握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票。保管好現(xiàn)金，收據(jù)，保險(xiǎn)柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末正確填寫好憑證交接單，及時(shí)傳遞到團(tuán)體公司分管財(cái)務(wù)手里。對(duì)這快平常，自我經(jīng)手以來(lái)，沒(méi)有出過(guò)任何過(guò)失，我想這一點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是值得自豪的。(這一點(diǎn)是財(cái)務(wù)出納工作總結(jié)常

4、要寫清的。)6、每個(gè)月編制工資報(bào)表，到月底及時(shí)匯總各部分當(dāng)月考勤情況，詢問(wèn)李總當(dāng)月工資是不是有變化，然后根據(jù)其編制工資報(bào)表，編制終了先交由金主任審核，審核無(wú)誤后，交由李總簽字確認(rèn)。最后是在工資的發(fā)放進(jìn)程中，做到認(rèn)真仔細(xì)，不出過(guò)失，在這點(diǎn)上，我有過(guò)一點(diǎn)失誤，固然及時(shí)糾正了，但也是我值得進(jìn)步警惕和需要改正的地方。做為一位出納職員，我以為自己做的還有不夠出色的地方，所以在今后的工作中，我?？垂镜母魑活I(lǐng)導(dǎo)和同事能對(duì)我進(jìn)行更多的幫助和指導(dǎo)，我爭(zhēng)取在接下來(lái)的工作中，把我的本職工作做得更好!餐飲業(yè)出納工作流程（一）現(xiàn)金收進(jìn)盤點(diǎn)、整理程序出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放進(jìn)保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋逐一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額

5、與現(xiàn)金袋上記錄金額是不是一致。現(xiàn)金與現(xiàn)金收進(jìn)交收記錄簿上記錄金額是不是一致。（二）出納現(xiàn)款記錄表編制程序出納現(xiàn)款記錄表分為兩部份：第一部份是實(shí)收現(xiàn)款部份，反映酒店每一個(gè)營(yíng)業(yè)部分、每一個(gè)班次、每一個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部份是應(yīng)收現(xiàn)款部份，反映飯店每一個(gè)營(yíng)業(yè)部分、每一個(gè)班次、每一個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收進(jìn)交收記錄簿核對(duì)每一個(gè)班次、每一個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯進(jìn)此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存進(jìn)銀行的現(xiàn)金收進(jìn)總數(shù)。（三）逐日現(xiàn)金收進(jìn)記錄表編制程序逐日現(xiàn)金收進(jìn)記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)客房

6、餐飲收進(jìn)分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收進(jìn)記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸進(jìn)憑證的原始憑證。（四）差額核對(duì)1、目的是為了避免收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。2、出納將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送日審員進(jìn)行差額核對(duì)。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行符合核對(duì)，并加蓋私章。假如繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；假如審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。3、在登記表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部

7、分及合作部分四部份登記。在填寫登記表進(jìn)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清楚，正負(fù)數(shù)要分明，每筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)當(dāng)是符合合的。4、假如核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明緣由。假如是登記錯(cuò)誤，要立即更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明緣由；如憑證沒(méi)送到，要立即查明緣由盡快解決。差額核對(duì)終了后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將賬戶報(bào)表分為兩部份。1、收進(jìn)部份：根據(jù)逐日現(xiàn)金收進(jìn)記錄內(nèi)容填寫，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)進(jìn)人民幣銀行日?qǐng)?bào)表；支出

8、部份：根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。（六）現(xiàn)金支出用度報(bào)銷程序大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部分填寫報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部分經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是不是齊全，驗(yàn)收手續(xù)是不是完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金?，F(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序：1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票

9、，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。（七）登記現(xiàn)金日記賬程序登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。（八）抽查備用金工作程序出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)視、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是不是有挪用現(xiàn)象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先盤點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，依照票面額大小順序，在備用金檢查表上逐一填寫，并計(jì)算

10、出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和符合。如出現(xiàn)不一致，便屬于是非款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將過(guò)剩部份上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部分主管負(fù)責(zé)寫出書(shū)面報(bào)告，闡明短款緣由，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。（九）處理收銀員是非款工作程序經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為是非款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過(guò)賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)進(jìn)賓館營(yíng)業(yè)外收進(jìn)；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管催促本人寫出短款報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一概由個(gè)人賠償，開(kāi)出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。（十一）支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序1、采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是不是齊備，金額是不是符合，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。2、簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫日期、金額、用處及密碼。3、發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。4、支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫是不是齊全，發(fā)票金額與票根金額是不是一致，在“支票登記本”上注銷。5、結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：（1）審核發(fā)票的真?zhèn)危?）發(fā)票的簽發(fā)日期（3）購(gòu)貨品名（4）數(shù)目及