charter 2 信用

1、第二章第二章 信用信用l一、信用及其與貨幣的聯(lián)系一、信用及其與貨幣的聯(lián)系l二、高利貸信用二、高利貸信用l三、現(xiàn)代信用的形式三、現(xiàn)代信用的形式l四、信用工具四、信用工具一、一、信用及其與貨幣的聯(lián)系信用及其與貨幣的聯(lián)系 1、信用及其本質(zhì)、信用及其本質(zhì) 信用淵源于拉丁文credere,本意為信任、相信、恪守諾言等。 經(jīng)濟(jì)學(xué)上：信用是建立在信任基礎(chǔ)上以還本付息為條件的借貸活動(dòng)。l本質(zhì)特征：本質(zhì)特征： 形成了債權(quán)債務(wù)關(guān)系 有條件的的借貸 信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式 一、信用及其與貨幣的關(guān)系一、信用及其與貨幣的關(guān)系l 信用是在私有制基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，貧富差別和剩信用是在私有制基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，貧富差別和剩余產(chǎn)品的出

2、現(xiàn)是信用產(chǎn)生的條件。余產(chǎn)品的出現(xiàn)是信用產(chǎn)生的條件。l 實(shí)物借貸與貨幣借貸是借貸活動(dòng)的兩種形式。實(shí)物借貸與貨幣借貸是借貸活動(dòng)的兩種形式。l 信用與貨幣是兩個(gè)不同的經(jīng)濟(jì)范疇，兩者之間信用與貨幣是兩個(gè)不同的經(jīng)濟(jì)范疇，兩者之間有著緊密的聯(lián)系，二者的融合形成了金融范疇有著緊密的聯(lián)系，二者的融合形成了金融范疇 -貨幣的形成、創(chuàng)造和功能的實(shí)現(xiàn)是通過(guò)信用機(jī)制完成的。2.如何認(rèn)識(shí)信用與貨幣的關(guān)系？ l信用是一種借貸行為，是不同所有制關(guān)信用是一種借貸行為，是不同所有制關(guān)系之間調(diào)劑財(cái)富余缺的一種形式；貨幣系之間調(diào)劑財(cái)富余缺的一種形式；貨幣是一般等價(jià)物，作為價(jià)值尺度媒介商品是一般等價(jià)物，作為價(jià)值尺度媒介商品所有者之間

3、的商品交換，二者的關(guān)系應(yīng)所有者之間的商品交換，二者的關(guān)系應(yīng)從歷史的角度去考察。從歷史的角度去考察。2.如何認(rèn)識(shí)信用與貨幣的關(guān)系？-金屬貨幣下l貨幣的出現(xiàn)擴(kuò)展了信用的范圍貨幣的出現(xiàn)擴(kuò)展了信用的范圍l信用促進(jìn)了貨幣的形式和貨幣的流信用促進(jìn)了貨幣的形式和貨幣的流通的發(fā)展通的發(fā)展-信用貨幣-加促貨幣的流動(dòng)2.如何認(rèn)識(shí)信用與貨幣的關(guān)系？-信用貨幣制度下：l貨幣制度建立在信用制度之上貨幣制度建立在信用制度之上l貨幣通過(guò)信用發(fā)行和流通貨幣通過(guò)信用發(fā)行和流通l信用資金的調(diào)劑會(huì)影響貨幣流通信用資金的調(diào)劑會(huì)影響貨幣流通速度和供給結(jié)構(gòu)。速度和供給結(jié)構(gòu)。一、一、信用及其與貨幣的聯(lián)系信用及其與貨幣的聯(lián)系l3.信用活動(dòng)的

4、構(gòu)成要素信用活動(dòng)的構(gòu)成要素l -債權(quán)人與債務(wù)人債權(quán)人與債務(wù)人l -時(shí)間間隔時(shí)間間隔l -信用工具信用工具一、一、信用及其與貨幣的聯(lián)系信用及其與貨幣的聯(lián)系l4.信用的功能信用的功能l -促進(jìn)生產(chǎn)和投資l -促進(jìn)消費(fèi)l -影響國(guó)民收入現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)為什么說(shuō)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)？為什么說(shuō)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)？l 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的特點(diǎn)：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是一種具有擴(kuò)張性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)；現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中債權(quán)債務(wù)關(guān)系是最基本最普遍的的經(jīng)濟(jì)關(guān)系（信用功能發(fā)揮的前提條件：存在著貨幣的赤字與盈余單位）；現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用貨幣是最基本的貨幣形式。一、一、信用及其與貨幣的聯(lián)系信用及其與貨幣的聯(lián)系二、高利貸二、高利貸l 高利貸

5、是指以取得高額利息為特征的一種高利貸是指以取得高額利息為特征的一種信貸活動(dòng)，是最原始的信用形態(tài)。信貸活動(dòng)，是最原始的信用形態(tài)。l 基本特征：利率高、非生產(chǎn)性 l 首先，要把握高利貸產(chǎn)生的歷史根源與基首先，要把握高利貸產(chǎn)生的歷史根源與基礎(chǔ)。礎(chǔ)。l 其次，對(duì)高利貸的歷史作用應(yīng)有一個(gè)正確其次，對(duì)高利貸的歷史作用應(yīng)有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)：的認(rèn)識(shí)： 一方面，導(dǎo)致生產(chǎn)力發(fā)展緩慢；另一方面，高利貸在客觀上促進(jìn)了資本主義前提條件的形成。 l 現(xiàn)代信用 基本特征：借貸資本運(yùn)動(dòng) 利率低于產(chǎn)業(yè)資本平均利潤(rùn)率 當(dāng)代特點(diǎn)：形式、工具、機(jī)構(gòu)多樣化 課后作業(yè)： 非正式信用如民間借貸、私募基金三、現(xiàn)代信用的形式三、現(xiàn)代信用的形式l

6、 1、商業(yè)信用、商業(yè)信用l 2、 銀行信用銀行信用l 3、 國(guó)家信用國(guó)家信用l 4、消費(fèi)信用、消費(fèi)信用l信用的分類(lèi)信用的分類(lèi)n劃分信用的標(biāo)準(zhǔn)：期限、地域、信用主體。n期限分：長(zhǎng)期信用和短期信用。n地域分：國(guó)內(nèi)信用和國(guó)際信用。n信用主體分：商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用等三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：商業(yè)信用商業(yè)信用n1.定義 商業(yè)信用是工商企業(yè)之間以賒銷(xiāo)商業(yè)信用是工商企業(yè)之間以賒銷(xiāo)或者預(yù)付貨款等形式相互提供的信用?；蛘哳A(yù)付貨款等形式相互提供的信用。n2.基本形式 賒銷(xiāo)和預(yù)付貨款賒銷(xiāo)和預(yù)付貨款三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：商業(yè)信用商業(yè)信用n3、作用 對(duì)經(jīng)濟(jì)的潤(rùn)滑與增長(zhǎng)

7、對(duì)經(jīng)濟(jì)的潤(rùn)滑與增長(zhǎng)n4、局限性 嚴(yán)格的方向性；產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束嚴(yán)格的方向性；產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束性；信用鏈條的不穩(wěn)定性。性；信用鏈條的不穩(wěn)定性。商業(yè)信用合同化法律化更規(guī)范三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：銀行信用n1 1、銀行信用的定義、銀行信用的定義 銀行信用是指以銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為媒介、以貨幣為對(duì)象向其他單位或個(gè)人提供的信用。三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：銀行信用n2、銀行信用的特征銀行為中介銀行為中介 直接融資直接融資 V V 間接融資間接融資以貨幣的形式以貨幣的形式 具有貨幣創(chuàng)造功能具有貨幣創(chuàng)造功能三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：銀行信用投資部門(mén)投資部門(mén)儲(chǔ)蓄部門(mén)儲(chǔ)蓄部

8、門(mén)貨幣資金貨幣資金有價(jià)證券有價(jià)證券貨幣資金貨幣資金投資部門(mén)投資部門(mén)金融中介機(jī)構(gòu)金融中介機(jī)構(gòu)儲(chǔ)蓄部門(mén)儲(chǔ)蓄部門(mén)金融工具金融工具貨幣資金貨幣資金債權(quán)債權(quán)怎樣理解銀行信用的特點(diǎn)及其與商業(yè)信用的關(guān)系？ l 銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用，它是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種間接信用。l 特點(diǎn)：銀行信用所貸放的是貨幣資金；銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用；銀行信用所提供的貨幣資金在期限上無(wú)局限性。l 商業(yè)信用是指工 商企業(yè)之間在買(mǎi)賣(mài)商品時(shí)，以商品形式提供的信用。怎樣理解銀行信用的特點(diǎn)及其與商業(yè)信用的關(guān)系？ l二者之間的關(guān)系：二者之間的關(guān)系： 1、商業(yè)信用始終是信用制度的基、商業(yè)信用始終是信

9、用制度的基礎(chǔ)；礎(chǔ)； 2、當(dāng)商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后、當(dāng)商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)銀行信用；才出現(xiàn)銀行信用； 3、銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用、銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步完善進(jìn)一步完善。三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：國(guó)家信用n1 1、國(guó)家信用的定義、國(guó)家信用的定義 國(guó)家信用是國(guó)家作為主體而形成的借貸行為。國(guó)家作為信用主體，既包括債務(wù)人主體，也包括債權(quán)人主體。三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：國(guó)家信用n2、發(fā)行國(guó)庫(kù)券、專(zhuān)項(xiàng)債券、銀行透支或借款 、調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)、彌補(bǔ)財(cái)政赤字 注意： 舉借內(nèi)債、外債對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響舉借內(nèi)債、外債對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的

10、形式：消費(fèi)信用l 1、消費(fèi)信用的定義、消費(fèi)信用的定義l 是企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)向個(gè)人提供的，用以滿足其消費(fèi)需求的信用。l 2 2、消費(fèi)信用的形式、消費(fèi)信用的形式l 商業(yè)企業(yè)直接以賒銷(xiāo)的方式：分期付款、信用卡l 銀行直接貸款給消費(fèi)者貨幣用于購(gòu)買(mǎi)住房、耐用消費(fèi)品三、現(xiàn)代信用的形式：三、現(xiàn)代信用的形式：消費(fèi)信用n3、消費(fèi)信用的特點(diǎn)：?jiǎn)喂P信貸的授信額度小單筆信貸的授信額度小非生產(chǎn)性非生產(chǎn)性期限較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大期限較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大 n4、消費(fèi)信用的作用：拉動(dòng)需求，減少擠壓，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)拉動(dòng)需求，減少擠壓，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)提高銀行資本的使用效率提高銀行資本的使用效率提高居民生活質(zhì)量提高居民生活質(zhì)量注意： 國(guó)家信用、消費(fèi)

11、信用、國(guó)際信用的概念及各自的主要方式是什么？ l國(guó)家信用是指以國(guó)家為一方的借貸活動(dòng)，國(guó)家信用是指以國(guó)家為一方的借貸活動(dòng)，即國(guó)家作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。即國(guó)家作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。l消費(fèi)信用是企業(yè)、銀行和其它金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)信用是企業(yè)、銀行和其它金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的直接用于生活消費(fèi)向消費(fèi)者個(gè)人提供的直接用于生活消費(fèi)的信用的信用 。l國(guó)際信用是指一切跨國(guó)的借貸關(guān)系和借國(guó)際信用是指一切跨國(guó)的借貸關(guān)系和借貸活動(dòng)。貸活動(dòng)。n1 1、信用卡的起源和發(fā)展、信用卡的起源和發(fā)展 1915年美國(guó)第一張信用卡（商戶提供賒銷(xiāo)）1952年美國(guó)加州富蘭克林國(guó)民銀行進(jìn)入信用卡領(lǐng)域1966年，Visa集團(tuán)成立1979

12、年，Master卡出現(xiàn)（加州銀行卡協(xié)會(huì)）1979年8月，中國(guó)銀行廣東省分行與香港東亞銀行簽訂了代理國(guó)外信用卡協(xié)議。 1985年6月，中國(guó)銀行珠海分行發(fā)行了中國(guó)首張具有購(gòu)物消費(fèi)、存取現(xiàn)金和透支功能的信用卡。 信用卡信用卡n2 2、定義：、定義： 在消費(fèi)信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一種在消費(fèi)信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一種短期、小額的信用工具，它是銀行或者短期、小額的信用工具，它是銀行或者信用卡公司向具有一定信用能力的個(gè)人信用卡公司向具有一定信用能力的個(gè)人提供的，可以向銀行或信用卡公司指定提供的，可以向銀行或信用卡公司指定的商店或者其他服務(wù)性企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商品或的商店或者其他服務(wù)性企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商品或者享受其他服務(wù)的憑證。者享受其他

13、服務(wù)的憑證。 消費(fèi)信貸、消費(fèi)結(jié)算、存取現(xiàn)消費(fèi)信貸、消費(fèi)結(jié)算、存取現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、匯兌金、銀行轉(zhuǎn)賬、匯兌n4、貸記卡特征：一次申請(qǐng)，貸款額度（一般為持卡人月一次申請(qǐng)，貸款額度（一般為持卡人月薪的薪的2 23 3倍）周轉(zhuǎn)使用倍）周轉(zhuǎn)使用全額還款，享受免息期待遇全額還款，享受免息期待遇最低還款（一般為最低還款（一般為10%10%），享受正常信），享受正常信用額度用額度四、四、 信用工具信用工具l 1.信用工具的概念信用工具的概念 是指保證債務(wù)人義務(wù)和債權(quán)人權(quán)利的書(shū)面憑證，或是充當(dāng)流通和支付手段的信用證書(shū)，亦稱為金融工具。n雙重性質(zhì)：雙重性質(zhì)：對(duì)于工具的發(fā)行者，是一種金融負(fù)債對(duì)持有者，是一種金融資產(chǎn)四

14、、四、 信用工具信用工具l2.信用工具的特征信用工具的特征l 償還性l 流動(dòng)性l 收益性l 風(fēng)險(xiǎn)性四、四、 信用工具信用工具l 3、信用工具的類(lèi)型、信用工具的類(lèi)型n（1）、商業(yè)票據(jù)我國(guó)規(guī)定：主要是三種，我國(guó)規(guī)定：主要是三種，匯票、本票匯票、本票和支票和支票基本當(dāng)事人基本當(dāng)事人：出票人、收款人和付款：出票人、收款人和付款人人基本票據(jù)行為：出票、付款、基本票據(jù)行為：出票、付款、承兌、承兌、背書(shū)、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)背書(shū)、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)企業(yè)企業(yè)A A（出票人）（出票人）企業(yè)企業(yè)B B（收款人）（收款人）銀行銀行（付款人）（付款人）貨物貨物票據(jù)票據(jù)票據(jù)票據(jù)貨款貨款基本當(dāng)事人票據(jù)的種類(lèi)匯票：匯票：是由出票人簽發(fā)的，要

15、求付款人在是由出票人簽發(fā)的，要求付款人在見(jiàn)票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票見(jiàn)票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的支付命令書(shū)。人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的支付命令書(shū)。本票本票：又稱期票，是債務(wù)人（出票人）向又稱期票，是債務(wù)人（出票人）向債權(quán)人（受票人）簽發(fā)的承諾在一定時(shí)間債權(quán)人（受票人）簽發(fā)的承諾在一定時(shí)間及地點(diǎn)無(wú)條件支付一定款項(xiàng)給支付承諾書(shū)及地點(diǎn)無(wú)條件支付一定款項(xiàng)給支付承諾書(shū)或保證書(shū)?；虮ＷC書(shū)。支票支票：出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人條件支付

16、確定的金額給收款人或者持票人的書(shū)面憑證。的書(shū)面憑證。商業(yè)匯票商業(yè)匯票銀行匯票銀行匯票支票支票本票本票匯票匯票銀行本票銀行本票商業(yè)本票商業(yè)本票現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票轉(zhuǎn)帳支票 票據(jù)票據(jù) 貼現(xiàn)n貼現(xiàn)：票據(jù)持有者為取得現(xiàn)金，用未到期票據(jù)，票據(jù)持有者為取得現(xiàn)金，用未到期票據(jù)，向銀行融通資金的行為。向銀行融通資金的行為。n貼現(xiàn)是銀行貸款的一種，是銀行信用參與商業(yè)貼現(xiàn)是銀行貸款的一種，是銀行信用參與商業(yè)信用的一種形式。信用的一種形式。n貼現(xiàn)利息的計(jì)算： R RPrnPrn； R R為貼現(xiàn)利息；為貼現(xiàn)利息；P P為票據(jù)面額；為票據(jù)面額；r r為貼現(xiàn)率，為貼現(xiàn)率，n n為貼現(xiàn)日至到期日的時(shí)間長(zhǎng)度為貼現(xiàn)日至到期日的時(shí)間長(zhǎng)度貼現(xiàn)的例子l 某人持有一張某人持有一張3 3個(gè)月之后到期的面值為個(gè)月之后到期的面值為10001000元的銀行承隊(duì)匯票，要求在另一家元的銀行承隊(duì)匯票，要求在另一家銀行貼現(xiàn)。假設(shè)銀行的貼現(xiàn)率為年銀行貼現(xiàn)。假設(shè)銀行的貼現(xiàn)率為年10%10%，則貼現(xiàn)利息為：則貼現(xiàn)利息為：l R RPrnPrn1000100010103/123/122525。l 則票據(jù)持有人可以得到則票據(jù)持有人可以得到975975元。元。四、四、 信用工具信用