”借新還舊-“風(fēng)險不容忽視(共12頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上“借新還舊”風(fēng)險不容忽視，謹(jǐn)防“延緩之債”變成“死亡之債” 作者 | 何芳出品 | 信貸風(fēng)險管理（ID：minjianjinronglawyer）“借新還舊”作為貸款管理的一種形式，又稱“以貸還貸”，是指在原有的貸款到期而借款人尚未清償?shù)那闆r下,原貸款合同的貸款人與借款人之間又訂立新的借款合同,以新借款項(xiàng)來清償部分或全部舊貸款。一、“借新還舊”貸款的本質(zhì)和特征（一）“借新還舊”的本質(zhì)“借新還舊”從本質(zhì)上來說，相當(dāng)于是對原借款合同中借款期限的延長，是對原借款合同中借款期限、利率等內(nèi)容的變更。其特殊之處就在于新借款僅用于償還前一筆到期借款，并不增加新的貸款規(guī)模，借款人只需

2、繼續(xù)向貸款人支付借款利息，而不需要支付因逾期還款而產(chǎn)生的較高的利息；而對貸款人來講，“借新還舊”既進(jìn)一步明確了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，克服了訴訟時效的法律限制，又有可能要求借款人加強(qiáng)或完善擔(dān)保，弱化即期貸款的風(fēng)險。（二）“借新還舊”的特征從“借新還舊”的本質(zhì)，我們可以總結(jié)出其以下幾點(diǎn)特征:1、前一筆借款為到期借款。如果借款合同履行期限未屆滿，就不可能產(chǎn)生“借新還舊”貸款；2、借款人是由于貸款人認(rèn)可的原因而不能歸還。貸款人一般是在企業(yè)經(jīng)營正常，只是遇到臨時性資金周轉(zhuǎn)困難或企業(yè)經(jīng)營體制變更情況下，并且在對其信貸資產(chǎn)不會造成威脅時才可能采用“借新還舊”的方式發(fā)放貸款。也就是說，只有可能達(dá)到“雙贏效果時，貸款人

3、才這樣做。如果企業(yè)已嚴(yán)重虧損、資不抵債，貸款人是不可能同意采取這種“借新還舊”方式的。3、借貸雙方同意以發(fā)放新貸款的方式歸還舊貸款借款合同是雙務(wù)合同，只有雙方達(dá)成協(xié)議，合同才能依法成立。二、“借新還舊”法律效力“借新還舊”的法律效力問題一直受到貸款人和借款人的關(guān)注，因?yàn)樗粌H影響到“借新還舊”主合同的效力，還與“借新還舊”的擔(dān)保合同的效力息息相關(guān)。（一）“借新還舊”的相關(guān)法律規(guī)定不良貸款認(rèn)定暫行辦法第九條規(guī)定：“貸款到期（含展期后到期）后未歸還，又重新貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應(yīng)依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力認(rèn)定不良貸款。對同時滿足下列四項(xiàng)條件的，應(yīng)列為正常貸款：（一）借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，

4、能按時支付利息；（二）重新辦理了貸款手續(xù)；（三）貸款擔(dān)保有效；（四）屬于周轉(zhuǎn)性貸款。”擔(dān)保法司法解釋第三十九條規(guī)定:“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸,除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外,保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定?！保ǘ敖栊逻€舊”貸款主合同的效力根據(jù)以上兩個法條可以看出,“借新還舊”貸款的法律效力已經(jīng)得到肯定，其合法性業(yè)已得到確認(rèn)。如果“借新還舊”確屬當(dāng)事人之間真實(shí)的意思表示，且法律、行政法規(guī)中并沒有禁止性的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。（三）“借新還舊”貸款中保證人責(zé)任的確定根據(jù)擔(dān)保法司法解釋第39條的規(guī)定，可以將“借新還舊”貸款中保證責(zé)任分為兩種情形：1、舊

5、貸與新貸為同一保證人舊貸與新貸為同一保證人的，無論保證人是否知道或者應(yīng)當(dāng)知道借新還舊的事實(shí)，該保證人都必須承擔(dān)保證責(zé)任，即便保證人不知道借新還舊的事實(shí)，或是借款人未按貸款用途使用借款，而是將貸款用于歸還舊貸。2、舊貸與新貸不是同一保證人（1）保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道借新還舊事實(shí)，或者借款人能夠證明保證人知道貸款是用于借新還舊的，保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。因?yàn)楸ＷC人明知借新還舊事實(shí)仍然愿意提供擔(dān)保的，不存在對保證人的欺詐，保證合同有效，保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。（2）保證人不知道借新還舊事實(shí)舊貸無保證人或者舊貸與新貸的保證人不是同一人的，借新還舊合同的保證人如果不知道借新還舊事實(shí)，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任

6、。此種情形屬于擔(dān)保法第30條第一款情形,即主合同當(dāng)事人雙方串通,騙取保證人提供保證。三、“借新還舊”法律風(fēng)險分析“借新還舊”貸款雖然取得了“合法地位”，但由于貸款人在“借新還舊”貸款業(yè)務(wù)的操作中存在大量的疏忽，加之法律瑕疵仍然是借貸糾紛案件中導(dǎo)致貸款人敗訴的最主要原因之一,因此,防范“借新還舊”貸款的法律風(fēng)險顯得尤為重要。（一）保證擔(dān)保下“借新還舊“的法律風(fēng)險在實(shí)踐中,在主合同有效的前提下,保證合同存在三種情況,一是舊貸款合同無保證人而新貸款合同增加保證人；二是舊貸款合同有保證人而新貸款合同更換或增加了新的保證人；三是舊貸和新貸系同一保證人。根據(jù)前文所述，第三種情況下保證人必須承擔(dān)保證責(zé)任,不

7、會產(chǎn)生保證人免責(zé)的風(fēng)險。但新貸款合同若更換或增加了新的保證人,貸款人又沒有履行通知義務(wù)或者沒有證據(jù)證明曾履行通知義務(wù),保證人主張不知道借新還舊的事實(shí)，則保證人可以主合同當(dāng)事人雙方欺詐為由,依據(jù)擔(dān)保法司法解釋的規(guī)定主張免除保證責(zé)任。（二）抵押擔(dān)保下“借新還舊”的法律風(fēng)險1、“惡意抵押”的風(fēng)險擔(dān)保法司法解釋第69條規(guī)定：“債權(quán)人有多個普通債權(quán)人的，在清償債務(wù)時，債務(wù)人與其中一個債權(quán)人惡意串通，將其全部或部分財產(chǎn)抵押給該債權(quán)人，因此喪失了履行其他債務(wù)的能力，損害了其他債權(quán)人的合法權(quán)益，受損害的債權(quán)人可以請求人民法院撤銷該抵押行為?！痹谝?guī)定中，由于對“惡意串通”沒作進(jìn)一步解釋，“部分財產(chǎn)”到底占抵押人

8、全部財產(chǎn)的多大比重沒有具體的標(biāo)準(zhǔn)，這就給了法官較大的自由裁量權(quán)。因此在原舊貸沒有抵押，而辦理轉(zhuǎn)貸時以借款人自身的財產(chǎn)設(shè)定抵押時如不注意，該抵押行為有可能被其他債權(quán)人申請法院撤銷。2、因破產(chǎn)而產(chǎn)生的風(fēng)險破產(chǎn)法第35條規(guī)定：“在人民法院受理破產(chǎn)案件前六個月至破產(chǎn)宣告之日的期間內(nèi)，對原來沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保，清算組有權(quán)追回財產(chǎn)，一同納入破產(chǎn)財產(chǎn)?！币虼?，在原來沒有財產(chǎn)抵押擔(dān)保，而在辦理“借新還舊”時以借款人自身財產(chǎn)設(shè)定抵押，且辦理借新還舊手續(xù)的時間發(fā)生在企業(yè)破產(chǎn)宣告前六個月內(nèi)的，抵押有可能被清算組申請法院撤銷。3、抵押未重新登記的風(fēng)險貸款人辦理“借新還舊”貸款手續(xù)時認(rèn)為原貸款已辦理了抵押登

9、記，僅僅更換了原抵押合同，而新貸未到登記機(jī)關(guān)重新辦理抵押登記，致使抵押無效。4、抵押登記先后順序產(chǎn)生的風(fēng)險借款人將同一筆財產(chǎn)同時抵押給兩個或兩個以上債權(quán)人，按擔(dān)保法規(guī)定在先抵押登記的債權(quán)人優(yōu)于在后登記的債權(quán)人。在辦理“借新還舊”后，原抵押合同解除，新抵押的合同就有可能由登記在先的抵押變成登記在后的抵押，優(yōu)先受償權(quán)喪失。（三）辦理“借新還舊”會計操作不規(guī)范產(chǎn)生的法律風(fēng)險若以新貸償還舊貸時，貸款手續(xù)上未注明“借新還舊”，由于會計人員操作不規(guī)范，未堅(jiān)持“誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配”的結(jié)算原則，將貸款轉(zhuǎn)存進(jìn)了借款人的存款賬戶，而歸還舊貸時會計人員未經(jīng)借款人簽名或出具支票而直接從借款人存款賬戶扣收，一旦貸

10、款人提起借貸糾紛訴訟，有可能引起借款人和擔(dān)保人以強(qiáng)行劃款為由向銀行提起侵權(quán)的反訴。四、“借新還舊”貸款風(fēng)險防范（一）從嚴(yán)辦理“借新還舊”，謹(jǐn)慎評估借款人經(jīng)濟(jì)狀況貸款人在發(fā)放“借新還舊”貸款時，要謹(jǐn)慎評估借款人經(jīng)營狀況以及資金周轉(zhuǎn)情況，密切關(guān)注借款人的其他債務(wù)的“狀態(tài)”。如果擬辦理此類貸款的借款人的其他債權(quán)人正在或準(zhǔn)備對其采取訴訟等手段，顯然，貸款人再辦理借新還舊將存在很大風(fēng)險。（二）向借新還舊貸款的保證人認(rèn)真履行書面告知義務(wù)貸款人在辦理“借新還舊”貸款業(yè)務(wù)時，在借款合同與擔(dān)保合同上，都應(yīng)在載明“借新還舊”條款，而不應(yīng)發(fā)放正常貸款一樣簡單地寫上“購原材料”“進(jìn)貨”或其他虛假的內(nèi)容。同時，一份借款

11、合同不得既有借新還舊貸款又有新增貸款，否則應(yīng)當(dāng)分開辦理。（三）合理簽訂借款合同期限條款目前，貸款人對借款人資產(chǎn)的日常監(jiān)管普遍比較薄弱，市場情況更是瞬息萬變，如果貸款人不能及時有效的發(fā)現(xiàn)異常情況、主動行使不安抗辯權(quán)的情況下，貸款人在期限內(nèi)很可能將無法向借新還舊的借款人主張權(quán)利，導(dǎo)致債權(quán)風(fēng)險。（四）注意先簽借款合同再簽擔(dān)保合同,不得主從合同倒置嚴(yán)格按照法律規(guī)定的程序簽署借款合同、辦理抵押登記手續(xù),主從合同的連接條款必須起到連接作用。除最高額保證合同和最高額抵押擔(dān)保合同可以先于借款合同外,一般情況下,必須先簽借款合同再簽擔(dān)保合同,不得主從合同倒置。（五）及時行使不安抗辯權(quán)對于已經(jīng)辦理“借新還舊”的貸

12、款，要加強(qiáng)貸后管理，密切關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況與資產(chǎn)流動情況。對借款人在借新還舊貸款到期前，發(fā)生新的欠息行為、停產(chǎn)、歇業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、涉及重大訴訟活動、生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難、抽逃資金或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)以逃避債務(wù)等危及貸款安全情況的，貸款人此時就應(yīng)當(dāng)積極行使不安抗辯權(quán)，依據(jù)借款合同的約定，及時采取措施，要求加速貸款到期，行使提前收回貸款權(quán)，提前收回已經(jīng)發(fā)放的貸款，以避免“延緩之債”真的變成了“死亡之債”。（六）避免構(gòu)成“惡意抵押”用財產(chǎn)抵押辦理“借新還舊”貸款時,要對抵押人的到期債務(wù)進(jìn)行審查,并適當(dāng)確定抵押比率,避免構(gòu)成“惡意抵押”。貸款人可以要求企業(yè)按照該比率提供相應(yīng)的財產(chǎn)作抵押,并列出詳細(xì)的抵押財產(chǎn)清單,切忌使用“全部財產(chǎn)”、“一座樓”等模糊性語言。（七）辦理借新還舊手續(xù)必須重新辦理抵押手續(xù)若信貸與舊貸采用同一抵押物，貸款人需注意，抵押合同應(yīng)重新簽訂并重新辦理登記手續(xù)（最高額抵押合同仍在有效使用期間的除外）。切不可把原來的抵押合同作為“借新還舊”貸款合同的抵押合同，辦理借新還舊手續(xù)必須