員工發(fā)展計(jì)劃

1、附件二年度員工發(fā)展計(jì)劃部門：審計(jì)部初級審計(jì)員（SA1, SA2）客戶項(xiàng)目性質(zhì)項(xiàng)目合伙人項(xiàng)目經(jīng)理總工時(shí)（小時(shí)）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)股份有限公司年度審計(jì)呂秋萍趙桃中基寧波對外貿(mào)易股份有限公司改制上市呂秋萍周穎上海白貓有限公司中期審計(jì)呂秋萍吳蓉407姓名紀(jì)*員工號7H0406職位SA2組別EYDH6入職時(shí)間2002.9上次提升日期2003.10專業(yè)資格（及取得日期）CPA全科合格，尚未注冊未休假期（年假及加班假）年假10天，加班假5.5天，共15.5天參與過的審計(jì)項(xiàng)目期間：2003.5-2004.4總評分（按工時(shí)數(shù)由多到少）列出近期完成的審計(jì)工作、所列出的審計(jì)工作總工時(shí)需占本年度總計(jì)費(fèi)工時(shí)約70%-80%:你

2、的工時(shí)（小時(shí)）職責(zé)范圍是否已遞交項(xiàng)目工作表現(xiàn)考核表完成子公司部分銷售與收入循環(huán)，籌資循環(huán)，以及往來款測試，關(guān)聯(lián)交易摘錄及核對；運(yùn)用Excel,對帳表信息進(jìn)行查詢，獲取現(xiàn)金流、關(guān)聯(lián)交易等重要信息；編制合并附注工作底稿；草擬規(guī)模較小子公司的審計(jì)報(bào)告。子公司往來款、費(fèi)用項(xiàng)目、籌資循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測試；母公司貨幣資金、短期借款、短期外匯284借款的實(shí)質(zhì)性測試；對稅金項(xiàng)目的關(guān)注；合并附注的編制；協(xié)助完成外勤后續(xù)工作。管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用的實(shí)質(zhì)性測試，對跨期費(fèi)137用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與處理；核對子公司、分公司附注，參與編制合并附注工作底稿；對存貨執(zhí)行寧波雅戈?duì)柗椨邢薰灸甓葘徲?jì)呂秋萍趙桃上海白貓股份有限公司年度審計(jì)

3、呂秋萍趙桃上海國福龍鳳食品股份有限公司改制上市呂秋萍趙桃監(jiān)盤，實(shí)施倒推程序，與財(cái)務(wù)記錄核對，并對差異做出處理。完成在建工程、固定資產(chǎn)及部分往來款的實(shí)質(zhì)性測試；協(xié)助現(xiàn)金流量表的復(fù)核與編制；摘錄并核83對關(guān)聯(lián)方數(shù)據(jù)；執(zhí)行監(jiān)盤程序；對分公司存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。完成部分往來款、費(fèi)用項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)性測試；在一80定程度上幫助實(shí)習(xí)生完成工作；等等。完成貨幣資金、短期借款、待攤費(fèi)用、長期待攤76費(fèi)用、費(fèi)用項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)性測試；在一定程度上幫助實(shí)習(xí)生完成工作；等等。1,067? 參加大華的核心培訓(xùn)課程，熟悉 EY GAM ; AWS;? 外勤工作時(shí)，發(fā)揮駕駛技能，接送同事上下班，為公司節(jié)省費(fèi)用其他-多種合計(jì)列出你在本期中完

4、成的其他主要工作（包括項(xiàng)目、特殊工作、通過的考試、參加培訓(xùn).?通過CPA全科考試，在復(fù)習(xí)中，提高專業(yè)能力；?參加注冊稅務(wù)師考試，在復(fù)習(xí)中，更新、提高稅務(wù)知識；工作表現(xiàn)評價(jià)初級審計(jì)員（SA1,SA2）姓名：紀(jì)*期間：_2003.52004.4.主要能力與止面參考指標(biāo)自我評估輔導(dǎo)者意見客戶服務(wù)（占總評分的20%） 職業(yè)化外表及儀態(tài)。在與客戶的交往中有技巧、有禮貌。 得到客戶稱許。 表現(xiàn)出積極的愿望去了解客戶的主要產(chǎn)品和市場。 強(qiáng)烈的商業(yè)意識，能找出和起草有效的管理建議。 認(rèn)識到審計(jì)師作為客戶業(yè)務(wù)顧問的角色，對本事務(wù)所提供的主要服務(wù)有相當(dāng)了解。 做到準(zhǔn)時(shí)上班、參加與客戶的會(huì)議、和午餐后返回辦公室。衣

5、著整齊，符合大華的職業(yè)化衣著要求，能保持職業(yè)化的外表與儀態(tài)。在與客戶交往時(shí)，能運(yùn)用好語言、肢體、眼神的交流，并能扮演好傾聽者的角色，做到有禮貌、有技巧，得到客戶的認(rèn)同。能積極主動(dòng)地去了解客戶的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制程序。對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的公司內(nèi)控或科目明細(xì)設(shè)置存在的不利于統(tǒng)計(jì)查詢之處，能以口頭或記錄于工作底稿并提請經(jīng)理草擬管理建議書的方式加以指出。作為審計(jì)員，能對會(huì)計(jì)師事務(wù)所所提供的服務(wù)項(xiàng)目有相當(dāng)了解，對年審、外匯年檢、專項(xiàng)審計(jì)等工作的側(cè)重點(diǎn)有一定知曉?？偸菧?zhǔn)時(shí)上下班，遇特殊情況能及時(shí)向經(jīng)理告假。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條）在與客戶交往中更要自信，闡述問題更要簡明扼要；對客戶的經(jīng)營環(huán)境、

6、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的了解，更要拓展信息來源，例如上網(wǎng)查詢行業(yè)發(fā)展趨勢、大環(huán)境等。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條）分?jǐn)?shù)：注意：“自我評價(jià)“欄應(yīng)包括具體事例，盡可能與正面參考指標(biāo)相聯(lián)系。主要能力與止面參考指標(biāo)自我評估輔導(dǎo)者意見專業(yè)知識（亦參考相關(guān)能力培訓(xùn)架構(gòu)）（占總評分30%） 熟識國內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)的企業(yè)法規(guī)及稅務(wù)知識（包括最新發(fā)展） 理解審計(jì)程序的目的 準(zhǔn)確識別審計(jì)問題，及時(shí)知會(huì)項(xiàng)目外勤負(fù)責(zé)人 理解審計(jì)問題對財(cái)務(wù)報(bào)表的影響，尤其是披露要求和對利潤的影響 基本的電腦使用技能 對客戶的行業(yè)術(shù)語有一定了解 已通過CPA全科考試，并參加了2004年注冊稅務(wù)師考試。在復(fù)習(xí)過程中，熟悉、掌握了最新的準(zhǔn)則、制度與“問題解

7、答”的重要內(nèi)容，以及稅務(wù)法律、法規(guī)和代理知識。在實(shí)施審計(jì)過程中，能參閱本所提供的審計(jì)程序，并能理解其目的；對在審計(jì)中遇到的問題，能根據(jù)其性質(zhì)、重要性來判斷自行解決或及時(shí)告知FIC;對發(fā)現(xiàn)的問題，能知曉其對財(cái)務(wù)報(bào)表的影響，尤其是對比較利潤表的影響，也能根據(jù)披露的要求注意數(shù)據(jù)的摘錄。能熟練使用安易、用友、金蝶等財(cái)務(wù)軟件，MSOffice,熟悉OracleERP系統(tǒng)，并能很好地綜合運(yùn)用。對客戶的行業(yè)術(shù)語，如：產(chǎn)品名稱、特殊處理工藝等有一定了解。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條） 更應(yīng)注重理論聯(lián)系實(shí)際，書本知識指導(dǎo)實(shí)際工作； 加強(qiáng)對國際準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條）分?jǐn)?shù)：工作表現(xiàn)評價(jià)姓名:注意：“

8、自我評價(jià)“欄應(yīng)包括具體事例，盡可能與正面參考指標(biāo)相聯(lián)系。初級審計(jì)員（SA1, SA2）紀(jì)*期間：2003.52004.4主要能力與止面參考指標(biāo)自我評估輔導(dǎo)者意見工作完成質(zhì)量（占總評分30%） 一貫準(zhǔn)確地完成工作 對所委派的審計(jì)科目負(fù)起全部責(zé)任，完成所有的相關(guān)內(nèi)容 快速而高效地進(jìn)行工作，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成 完成的工作底稿有邏輯性、易于理解、簡明而且索引清楚 有邏輯性地組織所收集的資料，易于審核 工作底稿在常規(guī)工作或行政方面很少收到上級的修改意見 總是能準(zhǔn)確、按時(shí)完成FIC交予的工作，并簽字以負(fù)責(zé)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，在現(xiàn)場及時(shí)解決問題，并能留足FIC復(fù)核工作底稿的時(shí)間。工作講究效率、效果，注重質(zhì)量，

9、充分考慮復(fù)核人和其他參閱人的需要，編制工作底稿做到明晰、完整、有邏輯性，且注意交叉索引。同時(shí)也能及時(shí)獲取相關(guān)支持性證據(jù)，如：合同、批文、稅務(wù)和財(cái)政文件、批復(fù)、董事會(huì)會(huì)議記錄、決議等。完成的工作底稿無原則性問題，對在常規(guī)問題或形式上的修改意見，基本能在現(xiàn)場解決；對FIC、EIC提出的要求補(bǔ)充審計(jì)程序的建議，總是能及時(shí)完成。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條） 擴(kuò)大工作底稿所反映信息的容量，加強(qiáng)對公司往來帳項(xiàng)的理解，做到透過現(xiàn)象看本質(zhì)； 加強(qiáng)對審計(jì)程序的理解，并更好運(yùn)用，對技術(shù)要求高的科目和其他工作更加關(guān)注，強(qiáng)調(diào)用宏觀、聯(lián)系的眼光看問題。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條）分?jǐn)?shù)：工作表現(xiàn)評價(jià)姓名:注意：“自我評價(jià)

10、“欄應(yīng)包括具體事例，盡可能與正面參考指標(biāo)相聯(lián)系。初級審計(jì)員（SA1, SA2）紀(jì)*期間：2003.52004.4工作表現(xiàn)評價(jià)初級審計(jì)員（SA1,SA2）姓名：I己*期間：_2003.52004.4.主要能力與止面參考指標(biāo)自我評估輔導(dǎo)者意見團(tuán)隊(duì)工作/專業(yè)操守（占總評分20%） 止面的態(tài)度-主動(dòng)、開朗、積極、專業(yè) 有條理。準(zhǔn)確記錄所花費(fèi)的時(shí)間。在委派工作不足時(shí)主動(dòng)尋求工作。 機(jī)動(dòng)性：在需要時(shí)愿意加班工作/替別人工作 在上級面前表現(xiàn)自信（如在不明了時(shí)進(jìn)行詢問） 在開始階段就將問題向項(xiàng)目外勤負(fù)責(zé)人反映，同時(shí)也嘗試先自己解決/澄清問題（如起草''需知會(huì)合伙人的事宜） 對項(xiàng)目外勤負(fù)責(zé)人和其

11、他同事表現(xiàn)出應(yīng)有的尊敬 對待工作熱情、主動(dòng)，并以專業(yè)知識為后盾。能準(zhǔn)確記錄項(xiàng)目工時(shí)；在完成所委派的工作后能主動(dòng)幫助或協(xié)助他人；在需要時(shí)能主動(dòng)加班，以盡早完成工作。 與FIC、EIC關(guān)系融洽，并保持應(yīng)有的尊敬，對經(jīng)思考仍不能完全理解的問題，能主動(dòng)向他人請教，態(tài)度誠懇，表現(xiàn)自信。 在項(xiàng)目工作開始前能與FIC交流，獲悉審計(jì)中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域和問題，同時(shí)也提請F(tuán)IC關(guān)注自己所得知的重要問題。 在工作中能服從大局，講究團(tuán)隊(duì)精神。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條） 步加強(qiáng)項(xiàng)目前、項(xiàng)目中、項(xiàng)目后與FIC的交流工作，以提高效率、效果； 對接手的他人未完成的工作，更應(yīng)注重團(tuán)隊(duì)間的配合，詢問他人工作意圖、方法，以更好完

12、成審計(jì)工作，也增加學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)。進(jìn)一步改進(jìn)的建議（至少兩條）分?jǐn)?shù)：注意：“自我評價(jià)“欄應(yīng)包括具體事例，盡可能與正面參考指標(biāo)相聯(lián)系。姓名：紀(jì)*員工號職務(wù)級別7H0406初級審計(jì)員SA2持續(xù)職業(yè)發(fā)展計(jì)劃-初級審計(jì)員大華承諾為所有員工在職期間的持續(xù)職業(yè)發(fā)展提供支持，幫助其實(shí)現(xiàn)個(gè)人目標(biāo)，并保持整個(gè)事務(wù)所的發(fā)展。本表格向員工提供一個(gè)機(jī)會(huì)，幫助其計(jì)劃發(fā)展需求。此表將抄送培訓(xùn)部。在過去一年，你所參加的內(nèi)部培訓(xùn)課程1、高級審計(jì)員（I）2、中級稅務(wù)研討（I）（n）3、審計(jì)計(jì)劃班通過這類課程，你取得的進(jìn)步1、更形象、深刻地了解了EYGAM的內(nèi)涵；2、熟悉EYAWS的基本結(jié)構(gòu)、基本操作方法；3、熟悉大華在實(shí)質(zhì)性測試前的大量、細(xì)致的工作，如：了解公司的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)的內(nèi)控；4、熟悉大華對審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的一系列措施，體會(huì)到大華風(fēng)險(xiǎn)控制的全面性、嚴(yán)密性；5、了解風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的含義。在來年，你希望獲得的培訓(xùn)1、除大華的核心課程外，希望培訓(xùn)能更多地