信貸人員上崗必讀-信貸管理

1、第一部分 信貸管理目錄第一章 信貸概論4第一節(jié) 信貸基本概念及種類4一、信貸的含義4二、信貸的主要種類4第二節(jié) 信貸原則6一、安全性原則6二、效益性原則6三、流動性原則7四、“三性”原則的關(guān)系7第二章 信貸組織架構(gòu)8第一節(jié) 信貸營銷8一、市場機會研究9二、目標市場和客戶的確定9第二節(jié) 信貸營銷組織10一、營銷組織設立的原則10二、營銷的組織形式11三、客戶經(jīng)理制及其配套制度和措施12第三節(jié) 信貸崗位配置13一、信貸崗位13二、專業(yè)委員會14（一）信貸風險管理咨詢委員會14（二）信貸風險管理委員會14（三）貸款審批委員會15第四節(jié) 信貸制度與流程15一、“三查”制度15二、審貸分離制度17三、風

2、險定價制度17四、流程管理18（一）基本流程19（二）風險控制要點21（三）主要幾種貸款的操作流程23（四）電子信息系統(tǒng)控制流程29第三章 授權(quán)管理30第一節(jié) 信貸能力等級評定30第二節(jié) 權(quán)限管理31一、信貸業(yè)務授權(quán)制度31（一）授權(quán)原則32（二）權(quán)限的確定32（三）授權(quán)管理32二、報備制度33第四章 授信管理33第一節(jié) 客戶等級評定33一、企業(yè)客戶等級評定34二、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定34三、農(nóng)戶等級評定35第二節(jié) 授信管理36一、管理規(guī)定36二、農(nóng)戶的授信管理37三、優(yōu)質(zhì)客戶授信管理38四、集團客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信管理38第五章 風險管理39第一節(jié) 信貸風險39一、信用風險39

3、二、操作風險39三、市場風險40第二節(jié) 風險分類41一、正常類貸款41二、關(guān)注類貸款41三、次級類貸款42四、可疑類貸款42五、損失類貸款42第三節(jié) 風險分類與信貸管理43一、風險分類結(jié)果是經(jīng)營決策的重要依據(jù)和參考43二、分類風險信息是做好風險應對措施的關(guān)鍵43三、分類結(jié)果是完善績效考核機制的重要因素44四、分類工作是強化貸后管理的重要手段44五、風險分類結(jié)果的分析運用是提高信貸管理水平有效途徑44第四節(jié) 信貸風險預警45一、信貸風險預警的含義45二、風險預警的必要性45三、信貸風險預警信號46四、獲取信貸風險預警信息的途徑46五、宏觀調(diào)控與行業(yè)政策風險預警47（一）宏觀調(diào)控的定義47（二）信

4、貸投放與宏觀調(diào)控47（三）調(diào)整信貸投向，規(guī)避限控行業(yè)風險48第六章 內(nèi)控管理49第一節(jié) 制度建設49一、信貸制度與風險防范49二、制度體系建設49（一）制度框架要求49（二）制度執(zhí)行要求49（三）信息反饋要求50三、制度完善50第二節(jié) 信貸監(jiān)督檢查機制51一、信貸監(jiān)督檢查機制的意義51二、信貸監(jiān)督檢查工作基本流程52三、監(jiān)督檢查具體要求53第七章 考核與責任追究54第一節(jié) 信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核的意義54一、綜合評判54二、分析診斷54三、行為引導55第二節(jié) 考核制度55第三節(jié) 問責與追究機制55一、盡職問責制度55二、責任追究制度56（一）責任追究的原則56（二）責任追究的具體范疇57三、不良貸款

5、責任追究57（一）追究范圍57（二）追究對象57（三）責任的界定58（四）追究方式58第一章 信貸概論第一節(jié) 信貸基本概念及種類一、信貸的含義信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價值運動，是債務人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟范疇。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指存款和貸款等信用活動的總稱，狹義的信貸就是銀行貸款。本教材所指的信貸是狹義信貸，即農(nóng)村信用社利用自身資金或信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔債務責任的行為。二、信貸的主要種類 （一）按貸款性質(zhì)劃分 1、 自營貸款：是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人

6、承擔，并由貸款人收回本金和利息。2、委托貸款：是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用，并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。（二）按貸款期限劃分 1、短期貸款：是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。2、中期貸款：是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。3、長期貸款：是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。（三）按貸款保障方式劃分 1、信用貸款：是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。2、擔保貸款：是指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。3、票據(jù)貼現(xiàn)：是指貸款人以購買

7、借款人未到期商業(yè)票據(jù)方式發(fā)放的貸款。（四）按貸款質(zhì)量狀況劃分 1、按貸款的到期逾期時間，將貸款分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種。2、按貸款風險程度，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。（五）按其它標志劃分 1、按貸款對象劃分：農(nóng)戶貸款、農(nóng)村工商業(yè)貸款、農(nóng)村經(jīng)濟組織貸款、個人消費貸款、其他貸款。2、按貸款定價方法劃分：固定利率放款，浮動利率放款。3、按貸款周轉(zhuǎn)性質(zhì)劃分：流動資金貸款，固定資金貸款。4、按貸款償還方式劃分：一次還清貸款，分期償還貸款。5、按貸款的幣種劃分：人民幣貸款，外幣貸款。第二節(jié) 信貸原則信貸原則是農(nóng)村信用社信貸管理過程中必須堅持的行為準則，是各項信貸業(yè)務的根本出發(fā)點，它

8、從屬于農(nóng)村信用社整體經(jīng)營原則。在一個高度監(jiān)管和法律約束的金融環(huán)境中，所有銀行必須依法合規(guī)地開展業(yè)務，任何違反法律、行業(yè)規(guī)定以及監(jiān)管規(guī)則的行為，都將受到嚴歷的制裁，合規(guī)經(jīng)營關(guān)系到農(nóng)村信用社的生存和長期穩(wěn)定發(fā)展。因此，農(nóng)村信用社在辦理信貸業(yè)務過程中，必須是在合規(guī)經(jīng)營的前提下，切實遵循安全性、效益性和流動性的原則。一、安全性原則安全性原則是指農(nóng)村信用社在經(jīng)營信貸業(yè)務過程中，要避免信貸資金遭受風險和造成損失。農(nóng)村信用社實質(zhì)上是經(jīng)營風險的機構(gòu)，其能否妥善控制和管理風險，將決定農(nóng)村信用社的經(jīng)營成敗。如果貸款不能按期足額收回，就會出現(xiàn)較多不良貸款，繼而影響農(nóng)村信用社的清償能力，動搖農(nóng)村信用社信用基礎，甚至造

9、成無力對外支付而破產(chǎn)，因此農(nóng)村信用社對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞貸款安全而展開的。二、效益性原則效益性原則是指農(nóng)村信用社在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。效益性首先是指農(nóng)村信用社自身的經(jīng)濟效益，同時也要考慮企業(yè)效益和社會效益。農(nóng)村信用社作為一個企業(yè)，貸款的最終目的是為了盈利，爭取獲得最佳綜合效益。貸款是農(nóng)村信用社利潤的主要來源，這是農(nóng)村信用社開拓業(yè)務、改善服務和加強管理的內(nèi)在動力。貫徹效益性原則，要注意做好以下工作：（一）重視貸款利息收入。（二）努力降低信貸業(yè)務經(jīng)營成本。（三）選好貸款的投向和增加貸款投放量。（四）加強信貸管理，在管理中要效益。三、流動性原則 流動性原則是指農(nóng)村信用社在經(jīng)營信貸業(yè)

10、務中能按預定期限收回信貸資金，或是在無損失的狀態(tài)下迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。農(nóng)村信用社要滿足存款客戶的提款需要，也要滿足借款客戶的用款需要。為了保證貸款的安全性，農(nóng)村信用社除保持足夠流動的現(xiàn)金資金外，還必須合理安排貸款的種類和期限。因此，農(nóng)村信用社要注重資金的周轉(zhuǎn)速度，提高信貸資金的流動性。四、“三性”原則的關(guān)系安全性、效益性和流動性是農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則， 簡稱“三性”原則。這三者的關(guān)系既矛盾又統(tǒng)一：一般而言，期限長的貸款，因利率高而收益也較高。但也因為期限長而出現(xiàn)風險的可能性加大，安全性減低，同時流動性也受影響。反之，期限短的貸款，利率相對較低使得收益也低，但卻能有較高的安全性和

11、流動性。在農(nóng)村信用社的信貸管理中，首先追求的應是貸款的安全性，其次才是效益性和流動性。只有首先保證信貸資金的安全，農(nóng)村信用社的生存才能得到保證；同樣只有通過信貸資金創(chuàng)造更多的收益，才能保證農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展；流動性是條件，只有在對信貸資金不斷運用的過程中，才能不斷調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為安全性和效益性提供保障。農(nóng)村信用社信貸“三性”原則總體要求：在經(jīng)營信貸資產(chǎn)時，應對各種負債和各種類型資產(chǎn)進行綜合研究，尋求最佳組合，平衡發(fā)展。第二章 信貸組織架構(gòu) 第一節(jié) 信貸營銷信貸營銷是信貸業(yè)務開展中的一個重要的環(huán)節(jié)。農(nóng)村信用社信貸營銷主要包括五個步驟：市場機會研究、選擇目標市場、設計營銷策略、規(guī)劃營銷方案和營銷

12、的組織、執(zhí)行和控制。本節(jié)主要介紹市場機會研究和目標市場和客戶的選擇。一、市場機會研究市場機會研究就是指對信貸市場和環(huán)境進行調(diào)研。農(nóng)村信用社在信貸決策前，首先要對包括客戶需求、競爭對手的實力和金融市場變化趨勢等內(nèi)外部環(huán)境進行充分的調(diào)查，制定出符合自身實際的經(jīng)營目標和戰(zhàn)略。（一）外部環(huán)境。1、宏觀環(huán)境。主要包括經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境、政治與法律環(huán)境、社會與文化環(huán)境。2、微觀環(huán)境。主要包括信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求和銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略等。（二）內(nèi)部環(huán)境。主要是指農(nóng)村信用社的內(nèi)部資源和自身的競爭力。1、農(nóng)村信用社內(nèi)部資源的分析，涉及人力資源、資訊資源、市場營銷部門的能力、經(jīng)營績效和研究開發(fā)能

13、力等內(nèi)容，目的是確定在哪些范圍內(nèi)具有比較大的營銷優(yōu)勢。2、農(nóng)村信用社自身競爭力的主要標志包括：對金融業(yè)務的處理能力，市場占有率、市場聲譽、財務實力、地方政府的支持力度等。二、目標市場和客戶的確定（一）市場細分。市場細分主要是指農(nóng)村信用社把信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶多個方面具有相同或相似的特征，以便確定客戶政策。（二）選擇目標市場。選擇目標市場實質(zhì)上就是選擇目標客戶群。在目標市場中，目標客戶群應當對農(nóng)村信用社的信貸產(chǎn)品有足夠和穩(wěn)定的需求，農(nóng)村信用社信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應當適應目標市場的變化，這樣農(nóng)村信用社才能占領目標市場并取得成功。（三）目標市場的進入方式。農(nóng)村信用社選擇目

14、標市場后，要選擇為客戶的產(chǎn)品特征，確定最佳定位。根據(jù)信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素，可以將目標市場的進入方式分為主導式進入、追隨式進入、補缺式進入等三種方式。第二節(jié) 信貸營銷組織一、營銷組織設立的原則農(nóng)村信用社信貸營銷需要靈活高效的組織來保證，營銷組織機構(gòu)設立的原則主要有以下三點：（一）因事設職與因人設職相結(jié)合。營銷組織的使命就是完成營銷戰(zhàn)略的制定和實施，無須參與和考慮具體的審批、發(fā)放等事務性工作，因此營銷機構(gòu)應獨立設置。在人員選擇上，應當根據(jù)其原來較為熟練的業(yè)務領域，來確定其在營銷組織中承擔的具體工作。（二）權(quán)責對等。在保證信貸資產(chǎn)風險控制在可以接受范圍內(nèi)的前提下，信貸營銷部門

15、在為客戶進行產(chǎn)品設計、價格及配套服務的設計時，應有一定的職權(quán)，在行動時才有一定的主動性和靈活性，完成相應的職責。（三）執(zhí)行統(tǒng)一。組織分工越細，執(zhí)行統(tǒng)一對于保證組織目標的實現(xiàn)的作用就越重要。二、營銷的組織形式目前，營銷機構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制和事業(yè)部制。（一）直線職能制。是指在各級上級部門領導下，設置相應的營銷職能部門，即將營銷部門作為行政領導的參謀機構(gòu)，不直接對信貸業(yè)務部發(fā)號施令，而只對其指導作用。其優(yōu)點是保證集中統(tǒng)一地引導信貸業(yè)務的發(fā)展，缺點是營銷部門和信貸業(yè)務部門之間不重視信息的橫向溝通，工作容易重復，還可能出現(xiàn)矛盾和不協(xié)調(diào)，降低效率。（二）矩陣制。是指在直線職

16、能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎上，再增加一種橫向的領導系統(tǒng)。即在開發(fā)某一信貸產(chǎn)品時，從信貸業(yè)務、結(jié)算、財務和公關(guān)協(xié)調(diào)等部門抽調(diào)人員組織營銷項目部，項目完成后，該項目部取消。該形式的優(yōu)點是加強了橫向溝通，克服多個部門脫節(jié)現(xiàn)象，具有較大機動性，但缺點是成員不固定，有臨時觀念。 （三）事業(yè)部制。是指在對具有獨立信貸產(chǎn)品市場、承擔獨立責任和利益的部門實行分權(quán)管理的一種組織形式，即先將信貸業(yè)務分為批發(fā)和零售兩個獨立的部門，再在這兩個信貸業(yè)務部門內(nèi)分別設立各自的信貸營銷組織，該營銷組織從屬于具體信貸業(yè)務部門的領導。該形式的優(yōu)點是能把統(tǒng)一管理、專業(yè)分工很好地結(jié)合起來，缺點是相對需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運作

17、，出現(xiàn)矛盾時協(xié)調(diào)較為困難。上述組織形式各有優(yōu)缺點，農(nóng)村信用社可按照發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，考慮政策決定的層次、指揮路線的長度、參謀支持系統(tǒng)、技術(shù)和人力資源、風險控制機制、集中程度以及營銷業(yè)務的類型，來選擇適合自身的信貸營銷組織形式。三、客戶經(jīng)理制及其配套制度和措施客戶經(jīng)理是建立現(xiàn)代營銷體系的核心要素和重要保證?？蛻艚?jīng)理制度是指農(nóng)村信用社的營銷人員與客戶，特別是重點客戶要建立一個明確、穩(wěn)定和長期的服務對應關(guān)系。其目標是全面把握服務對象的整體信息和需求，在控制和防范風險的前提下，組織有關(guān)部門共同設計，并對其實施全方位的金融服務方案。它的實施，勢必打破傳統(tǒng)的以產(chǎn)品為導向的組織方式，向以市場和客戶為中心的

18、業(yè)務組織管理架構(gòu)轉(zhuǎn)變?？蛻艚?jīng)理制必須采取以下保障措施：一是制定和完善系列制度和措施，為客戶經(jīng)理制提供體制和組織保證；二是建立上下、同級的協(xié)同工作制，為客戶經(jīng)理提供全方位金融服務提供不可缺少的基本條件；三是以科學規(guī)范的信息系統(tǒng)和目標經(jīng)營責任制為客戶經(jīng)理制提供技術(shù)和機制保證。第三節(jié) 信貸崗位配置一、信貸崗位農(nóng)村信用社信貸崗位的設置應根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級管理和權(quán)責統(tǒng)一等原則，按照信貸業(yè)務流程分別設置調(diào)查評估崗、審查核準崗、審批決策崗、貸后管理崗等崗位。（一）調(diào)查評估崗：主要負責客戶借款申請的受理，審查借款人的資信、貸款條件、借款用途等情況，提出是否立項調(diào)查的初步意見；負責貸款項目的合法合規(guī)性

19、、真實性、安全性、流動性及效益性的調(diào)查評估和認定；負責辦理貸款的有關(guān)手續(xù)及事宜。（二）審查核準崗：主要負責對貸款項目的合法、合規(guī)性和真實性的審查；審核借款人提供資料的完整性、貸款手續(xù)的合法合規(guī)性及調(diào)查評估崗意見的準確性和合理性等；根據(jù)上報材料分析并提出風險控制措施；負責對貸款項目貸與不貸及貸款幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式等提出建議。（三）審批決策崗：主要負責在審批權(quán)限內(nèi)對貸款提出貸與不貸的意見，確定貸款的幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式等，對借款人及貸款項目存在的風險提出控制措施，負責處理貸款業(yè)務中的重大事項；對超過審批權(quán)限的貸款，及時將有關(guān)資料連同報批意見，呈送上一級

20、審批。（四）貸后管理崗職責：主要負責對借款人經(jīng)營管理的監(jiān)控及貸款的跟蹤管理、收集客戶的有關(guān)信息；負責按規(guī)定進行貸后檢查，并及時提交貸后檢查、貸款綜合評價等報告；負責貸款本息的催收；負責對不良貸款實施有效的管理、處置等工作。二、專業(yè)委員會（一）信貸風險管理咨詢委員會信貸風險管理咨詢委員會為省聯(lián)社理事會下設的信貸風險管理咨詢機構(gòu)，委員會實行委員制，由主任委員、副主任委員和內(nèi)部委員、外部委員組成。主要工作是為全省農(nóng)村信用社提供信貸政策、貸款行業(yè)信息、貸款項目風險等咨詢服務，促進農(nóng)村信用社各項信貸資產(chǎn)業(yè)務在保證質(zhì)量前提下持續(xù)發(fā)展。（二）信貸風險管理委員會根據(jù)銀監(jiān)會的有關(guān)要求，農(nóng)村信用社要專設信貸資產(chǎn)五

21、級分類認定小組，要專設風險管理委員會和風險管理部門，負責信貸資產(chǎn)分類結(jié)果的認定工作。如條件暫不成熟的，可分別由農(nóng)村信用社貸款審批小組、聯(lián)社信貸管理部或資產(chǎn)保全部、聯(lián)社貸款審批委員會代理行使相應的認定工作。風險管理委員會由理事長（主任）以及風險管理、信貸、資產(chǎn)保全、財務會計、稽核監(jiān)察等部門負責人組成。委員會主要工作職責是對信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進行認定，具體的權(quán)限為：大額貸款；損失類貸款；分類爭議較大的信貸資產(chǎn)。（其中：對擬定為損失類的單筆金額超過100萬元（含）的自然人貸款、單筆金額超過2000萬元（含）的企事業(yè)單位貸款提出審定意見后，報省聯(lián)社最終認定。）（三）貸款審批委員會貸款審批委員會，作為聯(lián)社

22、常設的貸款審批機構(gòu)，專門負責審批權(quán)限內(nèi)的貸款，直接對聯(lián)社主任負責，由專職或兼職人員共同組成，實行委員制，委員由5名以上（含）的單數(shù)成員組成，委員會內(nèi)設主任委員、副主任委員、委員、文書記錄員，聯(lián)社主任不得參加貸款審批委員會。委員會工作職責是審批有關(guān)貸款、票據(jù)承兌、保函和其他授信業(yè)務；根據(jù)國家法律、法規(guī)、信貸政策、貸款制度和借款人狀況對貸款投向和風險進行審批，決定貸與不貸以及貸款金額、貸款期限、貸款方式和貸款利率等；對農(nóng)村信用社的信貸管理制度、信貸管理等級及信貸管理權(quán)限進行審議并提出調(diào)整建議；對貸款審批委員會決議執(zhí)行情況進行檢查和質(zhì)詢；其他有關(guān)信貸業(yè)務事項的審議。第四節(jié) 信貸制度與流程 一、“三查

23、”制度貸前調(diào)查，貸時審查，貸后檢查等三個信貸業(yè)務中的主要環(huán)節(jié)即為貸款“三查”制度。（一）貸前調(diào)查是指貸款人受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款人借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查。貸款調(diào)查是保障貸款科學決策及貸款管理的依據(jù)和基礎，其目的是保障貸款安全，分析風險，合理定價。（二）貸時審查是對貸款投向、貸款金額、貸款利率等進行的決策（廣義上也包括貸款審批）。目前，農(nóng)村信用社實行專人或?qū)ＴO機構(gòu)進行審查，是對以往集審、貸、收為一體的信貸管理體制的改革，通過一線業(yè)務發(fā)展和二級風險管理的分工協(xié)作，互相制衡。（三）貸后檢查是指從貸款發(fā)放直至回收為止的貸款管理，是負責對貸款用途的監(jiān)督、掌握貸款

24、客戶的動態(tài)信息、補充完善貸款檔案資料、落實還款來源、保全信貸資產(chǎn)、貸款本息回收、貸款總結(jié)的全過程，是一個連續(xù)的動態(tài)過程。貸款“三查”制度的實施是農(nóng)村信用社信貸質(zhì)量管理、防范化解風險、明確貸款職責的重要措施，一環(huán)扣一環(huán)，環(huán)環(huán)相扣，共同維護信貸資金的安全性。但是三個措施的存在又有各自的重要性，貸前調(diào)查在三者中起帶頭作用，要想信貸資金安全有保障，做好貸前調(diào)查是前提，它使貸款風險關(guān)口前移成為可能；貸時審查從專業(yè)化角度和第二視角，對貸款進行客觀評估和科學決策，同時可對貸前調(diào)查形成制衡；貸后檢查是及時發(fā)現(xiàn)風險隱患、采取應對措施的有力保障，是規(guī)范信貸程序、防范化解風險的重要手段，是貸款安全的最終保障，沒有好

25、的貸后管理，再詳細的貸前調(diào)查、再準確的貸時審查也可能前功盡棄?？梢?，貸款“三查”是相輔相成的有機結(jié)合體，要保證貸款安全，任何一項都不可偏廢。二、審貸分離制度（一）審貸分離是指對客戶的貸款在崗位之間、部門之間和機構(gòu)之間分別從不同的角度對貸款的可行性和風險性進行獨立評審，經(jīng)集體評審后，由有權(quán)審批人履行審批職能。通過權(quán)力制約，對信貸業(yè)務實施有效的風險控制。（二）表現(xiàn)方式：審貸分離制度具體體現(xiàn)為一線業(yè)務發(fā)展和二級風險管理的分工協(xié)作，互相制衡。其中一線業(yè)務發(fā)展部門負責客戶和項目的拓展、選擇、評估和報批，以及貸款批準后的發(fā)放、檢查和清收；二線風險管理部門負責權(quán)限之內(nèi)的項目審批和權(quán)限之外的項目報批，以及貸款

26、批準后對貸款執(zhí)行情況過程的監(jiān)督檢查。（三）審貸分離制度的兩個重要內(nèi)容：1、集體審議制度。審貸分離制度因強調(diào)集體評審機制，經(jīng)盡職調(diào)查的貸款項目原則上均需由本級機構(gòu)，按有關(guān)制度規(guī)定開展集體評審，為有權(quán)人審批提供決策參考。2、分級審批制度。審貸分離制度中，經(jīng)常需要采用分級審批，根據(jù)各分支機構(gòu)的業(yè)務量、管理水平和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況來核定其貸款審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，要報上級審批。三、風險定價制度風險定價是指對風險資產(chǎn)的價格確定,它所反映的是資產(chǎn)所帶來的未來收益與風險的一種關(guān)系。沒有風險定價，就無法讓客戶承擔為預防農(nóng)村信用社未來損失所支付的代價，因而這些成本就沒有收益與之對應。所以只有通過衡量風險，

27、農(nóng)村信用社才能了解風險成本，并將其與營業(yè)費用、市場競爭情況等作出比較，從而實現(xiàn)由粗放式經(jīng)營向以合理搭配資本和以風險為中心的策略轉(zhuǎn)換。貸款風險定價應遵循的原則為：（一）成本、效益和風險匹配原則。貸款利率定價應能夠覆蓋經(jīng)營管理貸款所付出的成本、承擔的風險和期望的資本回報，在有效管理貸款風險的前提下，實現(xiàn)利潤最大化。（二）市場化定價原則。貸款利率定價應根據(jù)市場利率水平變化、業(yè)務發(fā)展和同業(yè)競爭策略進行靈活調(diào)整。（三）差別化原則。貸款利率定價應根據(jù)不同客戶對象、貸款品種、貸款方式、貸款期限、風險種類等，在進行成本、風險、收益等精細化核算的基礎上實行差別化定價。（四）依法合規(guī)原則。貸款利率定價必須遵守國家

28、的有關(guān)法律法規(guī)、金融政策及相關(guān)規(guī)定。四、流程管理 信貸業(yè)務流程是信貸風險控制和提高服務效率的保障，合理和高效的信貸業(yè)務流程管理是提高農(nóng)信社核心競爭力的一個重要因素。因此，信貸業(yè)務流程再造是當前農(nóng)村信用社不斷提升信貸管理水平的一項重要工作。（一）基本流程信貸業(yè)務基本操作流程包括受理、調(diào)查、審查（批）、發(fā)放、貸后管理等五個階段。具體參見流程圖：退還客戶資格初審客戶申請受 理階初步審查提交材料段申請人背景調(diào)查經(jīng)營狀況調(diào)查調(diào)查財務狀況調(diào)查審查調(diào)查分析信貸審批信貸審查借款用途調(diào)查審批還款來源調(diào)查階段擔保情況調(diào)查合作前景調(diào)查落實貸款條件訂立合同立 據(jù)結(jié)算部門發(fā)放發(fā)放階段登記臺賬支 款落實用款條件信貸資產(chǎn)檢

29、查到期能否收回不良資產(chǎn)化解貸 后貸款回收管動態(tài)管理理處置（重組、抵債、核銷等）階段（二）風險控制要點1、受理階段受理階段主要包括客戶申請、資格初審、提交材料、初步審查等操作環(huán)節(jié)。主要風險控制要點：（1）信貸人員應對新客戶進行資格初審，具體包括是否具有借款資格、是否有不良信用記錄、是否符合本社的市場定位和基本信貸政策；（2）信貸人員應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章制度，認真審查客戶的信貸業(yè)務需求是否合法合規(guī)合理；（3）對客戶提交的資料，要力爭取得原件，無法取得原件的要與原件進行核對，確保資料的真實性和完整性。2、調(diào)查階段調(diào)查階段主要包括客戶評價、業(yè)務評價和擔保評價，在調(diào)查評價基礎上，出具書面調(diào)查報告

30、，并報有權(quán)審查（批）人。貸前調(diào)查工作應遵循雙人調(diào)查、實地查看、真實反映的原則。主要風險控制要點：（1）要堅持雙人調(diào)查，杜絕未進行調(diào)查，卻在調(diào)查報告上簽名的現(xiàn)象；（2）貸前調(diào)查要全面。調(diào)查人員要實地對借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況、貸款用途、還款來源、擔保情況、合作前景，以及客戶潛在風險和收益等方面進行全面的調(diào)查了解，每一項調(diào)查結(jié)論都應該有相應的材料支持，防止貸前調(diào)查表面化、形式化；（3）要真實全面反映調(diào)查的情況。杜絕只說好話不談風險的現(xiàn)象，嚴禁信貸人員和企業(yè)串通提供虛假資料和信息，隱瞞重要事實。3、審查審批階段審查人在貸款審查時應遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規(guī)性

31、、安全性、可行性進行審查，準確揭示業(yè)務風險，提出降低風險的對策，并按規(guī)定提交有權(quán)審批人予以審批。主要風險控制要點：（1）要杜絕違規(guī)越權(quán)審批貸款；（2）堅持獨立審貸，防止任何形式的外部干預貸款和人情貸款；（3）要準確把握國家產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管部門要求、行業(yè)信貸政策，按照法律規(guī)定審批貸款，防止出現(xiàn)違規(guī)貸款；（4）要按照規(guī)定程序?qū)徟J款，不得違反程序或減少程序進行審批。4、發(fā)放階段經(jīng)審批通過的所有貸款必須按規(guī)定落實貸款條件，簽訂相關(guān)法律文書，確保要素齊全、內(nèi)容合法，落實完善擔保手續(xù)，并將相關(guān)資料移交會計結(jié)算部門辦理賬務處理。會計結(jié)算部門應重點審查貸款業(yè)務是否經(jīng)審批人審批同意，借款借據(jù)與合同內(nèi)容是否對應、

32、要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務賬務手續(xù)并按相關(guān)用款條件辦理支款業(yè)務。主要風險控制要點：（1）放款前提條件必須落實，特別是辦理抵質(zhì)押登記等主要貸款條件，無法落實條件或需要延遲落實的，要按規(guī)定程序?qū)徟?；?）簽署法律文件要防范法律風險，合同要素要齊全、合法、有效，簽署合同的應為有權(quán)簽字人；（3）要做好核保手續(xù)，防止擔保無效；（4）公司的借款和擔保行為，應根據(jù)該公司的章程，來確定是需要董事會決議，還是需要股東會決議，確保該法律行為的有效性。5、貸后管理階段。主要包括對信貸業(yè)務檢查、回收、展期、重組及對不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理等內(nèi)容。貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預警報

33、告、適時處理以及綜合評價的原則。主要風險控制要點：（1）要及時監(jiān)控貸款的使用，防止貸款被挪用；（2）要定期實地對借款人的經(jīng)營狀況、抵質(zhì)押物情況進行檢查，關(guān)注有無發(fā)生重大變化；（3）發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)風險因素，要及時向上級匯報，并采取有效措施進行處理，嚴禁知情不報，錯失化解風險的良機；（4）對上級機構(gòu)的風險預警，要及時采取有效措施處理，不能走過場；（5）風險分類要準確，要結(jié)合貸后檢查情況合理地確定貸款的分類結(jié)果；（6）對合同、借據(jù)、抵質(zhì)押憑證等重要貸款材料，要專人專庫保管，防止出現(xiàn)毀損、遺失。（三）主要幾種貸款的操作流程1、社團貸款操作流程（1）社團貸款，是指由廣東省內(nèi)多家具有獨立法人資格的農(nóng)村信用社

34、或聯(lián)社，采用同一貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。社團貸款的籌組原則上應堅持“誰營銷、誰牽頭、誰評審、誰管理”原則。其流程如下圖： 調(diào)查 審查 審批主辦社借款 企 業(yè) （1）提出大額貸款申請 （2）提出貸款安排建議 （3）辦理正式委托 （4） （5） （7） （8） 發(fā) 答 書 合 （6） （9） 簽訂借款合同 邀 面 作 請 復 承 協(xié) 函 諾 議 參與社（2）主要風險點：非優(yōu)質(zhì)客戶或優(yōu)質(zhì)項目申請社團貸款；社團貸款準入把關(guān)不嚴；社團貸款組織協(xié)調(diào)工作不合規(guī)；貸后管理不落實等。（3）應對措施：加強對申請社團貸款的把關(guān)；重視社團貸款可行性調(diào)查與分析，依據(jù)廣東省農(nóng)村信用社

35、社團貸款實施細則（暫行）的相關(guān)規(guī)定，認真做好項目評審工作，并按合作協(xié)議組織協(xié)調(diào)社團貸款有關(guān)事項；落實專人加強貸后管理，按照規(guī)定收集檔案資料。2、訂單農(nóng)業(yè)貸款操作流程 （1）訂單農(nóng)業(yè)，又稱合同、契約型農(nóng)業(yè)，是指農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式。訂單農(nóng)業(yè)貸款，是指農(nóng)村信用社向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的，并由農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)提供擔保的貸款。其流程如下圖：收購企業(yè)訂單農(nóng)戶（4）出具訂單農(nóng)業(yè)貸款確認函，提供擔保（1）簽訂訂單農(nóng)產(chǎn)品收購協(xié)議書 （3） 簽 （6） （5）訂（2） 發(fā) 借合項 放 款作目 貸 申協(xié)申 款 請議請書農(nóng)村信用社 項目調(diào)查審批、核定總額 借

36、款調(diào)查審批（2）主要風險點：貸款未能封閉運作；收購企業(yè)資信不佳，不具有代償能力；農(nóng)產(chǎn)品價格波動，農(nóng)戶將訂單農(nóng)產(chǎn)品出售給第三方或收購企業(yè)拒絕收購訂單農(nóng)產(chǎn)品，將風險轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)信社；違反合同（或協(xié)議）約定的用途使用貸款。（3）應對措施：堅持?？顚Ｓ?、封閉運作原則；加強收購企業(yè)準入把關(guān)；強化訂單農(nóng)業(yè)貸款的貸后管理，及時捕捉信息，加強管理；要求訂單企業(yè)向農(nóng)村信用社提供有效的抵（質(zhì)）押擔?；蛞欢ū壤穆募s保證金等。3、個人購房按揭貸款操作流程（1）個人購房貸款，是指農(nóng)村信用社用信貸資金向借款人發(fā)放的用于購買各類型住宅用房或商業(yè)用房的貸款。按貸款的交易形態(tài)可劃分為個人首次交易購房貸款、個人再交易購房貸款、個人

37、購房轉(zhuǎn)讓貸款。三者的操作流程基本一致，首次交易購房貸款多了樓盤項目營銷環(huán)節(jié)，其流程為：貸款催收樓盤項目營銷檔案管理按揭客戶營銷貸款發(fā)放受理、調(diào)查辦理抵押備案訂立合同審查、審批（2）主要風險點：按揭項目存有政策風險；不符合個人購房按揭貸款對象的客戶套取貸款；借款人收入來源不穩(wěn)定，第一還款來源不足； 抵押擔保不落實，存有法律風險等。（3）應對措施：關(guān)注國家宏觀調(diào)控政策，做好房地產(chǎn)項目營銷與調(diào)查；做好調(diào)查工作，認真審核借款人的信用狀況、收入狀況、資產(chǎn)狀況，確定是否具備償還能力；辦理抵押登記，規(guī)范抵押操作。 4、農(nóng)民公寓按揭貸款操作流程（1）農(nóng)民公寓是指由村屬集體經(jīng)濟組織主辦開發(fā)，經(jīng)當?shù)卣?、國土資源

38、局、規(guī)劃局等有權(quán)部門審批同意立項，在集體土地上建設的，以改善村民人居生活環(huán)境、提高土地利用率為出發(fā)點，用于村民家庭自住的小區(qū)型安居房。農(nóng)民公寓按揭貸款是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買集體經(jīng)濟組織主辦開發(fā)的農(nóng)村安居房，并分期還本付息的貸款。具體的操作流程如圖：農(nóng)民公寓項目貸款額度審批流程項目發(fā)展商申請貸款基層社客戶經(jīng)理（調(diào)查鎮(zhèn)政府批準項目立項公文、土地證、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證）退回貸款資料，并通知申請人 不同意 補 同意基層社信貸審核部門（審核調(diào)查崗提交的資料，擬定按揭成數(shù)、年限、利率及擔保方式等合作協(xié)議內(nèi)容） 不 充 同意 同基層社貸款審批小組審批 資 同意聯(lián)社復審 料 意

39、同意聯(lián)社貸款審批委員會審批 同意與申請人簽訂按揭項目協(xié)議，要求申請人承擔連帶保證責任，開始辦理農(nóng)民公寓按揭業(yè)務農(nóng)民公寓按揭貸款流程借款人申請貸款調(diào)查、審查申請人的還款能力等借款條件，初步擬定貸款金額、期限、利率 退回資料，并通知申請人農(nóng)村信用社貸款審批小組審核，并按權(quán)限進行審批 不同意 申請人支付首期款，與信用社簽訂借款合同，辦理放款提交聯(lián)社審查、審批與農(nóng)民公寓發(fā)展商簽訂合作協(xié)議 不同意 同意（2）主要風險點：村民不具備購買農(nóng)民公寓的資格；所購買的農(nóng)民公寓未能取得所有權(quán)憑證。（3）應對措施：村民申請農(nóng)民公寓貸款應經(jīng)所在地的村民委員會核準同意；借款人申請按揭貸款時，應以所購農(nóng)民公寓房屋作抵押，有

40、條件的地區(qū)，應將農(nóng)民在其村落分紅所得或村經(jīng)濟合作股權(quán)作為質(zhì)押，并要求作為發(fā)展商的經(jīng)濟聯(lián)合社、村民小組或其他農(nóng)村信用社認可的集體企業(yè)，提供連帶保證和回購保證。（四）電子信息系統(tǒng)控制流程為使信貸管理工作順利推進，通過開發(fā)和完善信貸電子化信息系統(tǒng)，規(guī)范信貸業(yè)務操作流程，加強對各類信貸信息的使用和管理。省聯(lián)社成立后，按照人民銀行、銀監(jiān)部門的總體要求，結(jié)合自身的實際情況，先后建立了個人征信系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)及五級分類系統(tǒng)。1、征信系統(tǒng)目前企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的主要使用者是金融機構(gòu)，通過專線與人民銀行相連，并通過金融機構(gòu)的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)將終端延伸到轄屬機構(gòu)信貸人員的業(yè)務柜臺，實現(xiàn)了企業(yè)和個人信用信息定期由各金融

41、機構(gòu)流入企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，匯總后金融機構(gòu)實時查詢企業(yè)和個人的信用報告。企業(yè)和個人征信系統(tǒng)運行的目的，首先是幫助金融機構(gòu)核實客戶身份，從信貸活動的源頭杜絕信貸欺詐、保證信貸交易的合法性；其次是全面反映企業(yè)和個人的信用狀況，幫助金融機構(gòu)確定是否提供貸款及貸款金額大小、利率高低等因素，以及獎勵守信者，懲戒失信者。再次是利用企業(yè)和個人征信系統(tǒng)遍布全國各地的網(wǎng)絡及其對企業(yè)和個人信貸交易等重大經(jīng)濟活動的影響，提高法院、稅務、工商、海關(guān)等政府部門的行政執(zhí)法力度；最后是通過企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的約束性和影響力，培養(yǎng)和提高企業(yè)和個人遵守法律、尊重規(guī)則、尊重合同、恪守信用的意識，提高社會誠信水平，建設和諧美好的社

42、會。2、五級分類系統(tǒng)省聯(lián)社按照信貸資產(chǎn)風險分類的流程要求，組織改造和開發(fā)五級分類系統(tǒng)，以此逐步規(guī)范基層信貸人員的風險分類操作，加強信貸管理，其主要功能：一客戶信息功能：滿足風險分類的需要，收集相關(guān)客戶信息，如客戶類型、客戶基本信息、客戶的信用等級、客戶相關(guān)經(jīng)濟信息等內(nèi)容，為風險分類提供信息基礎；二信貸臺帳功能：通過數(shù)據(jù)抽取和補錄，收集風險分類所要求的合同信息、借據(jù)信息、擔保信息、違約記錄等資料，并確保資料的準確性，為風險分類提供可靠的賬務信息；三風險分類功能：按照分類的流程，提供任務指派、分類初分、分類結(jié)果調(diào)整、分類結(jié)果確認等功能，完成整個風險分類流程，為風險分類提供翔實的結(jié)果；四風險分析功能

43、：對分類結(jié)果，系統(tǒng)提供靈活的匯總、分析功能，分析挖掘現(xiàn)有的數(shù)據(jù)，通過報表的方式展現(xiàn)出來，實現(xiàn)對風險資產(chǎn)的動態(tài)管理，以促使農(nóng)信社發(fā)現(xiàn)風險、總結(jié)經(jīng)驗，及時調(diào)整經(jīng)營策略。第三章 授權(quán)管理第一節(jié) 信貸能力等級評定農(nóng)村信用社信貸能力等級評定是指省聯(lián)社依據(jù)下屬聯(lián)社當?shù)氐慕?jīng)濟狀況及其轄內(nèi)農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理水平、業(yè)務規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量（按五級分類）、風險控制能力等因素，對轄內(nèi)縣（市）聯(lián)社的信貸能力進行等級評定，并采取差別化的信貸管理措施。信貸能力等級是衡量農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理水平的標準。信貸能力等級主要依據(jù)其本外幣貸款效益、貸款質(zhì)量、貸款風險度以及信貸綜合管理水平等指標來確定。省聯(lián)社對各聯(lián)社進行信貸能力等級初

44、評，原則上按不良貸款比例從低到高依次分為A、 B、C、D級。為了鼓勵控制新賬不良貸款和加強信貸管理，新賬貸款不良比率控制在2（含）以內(nèi)的聯(lián)社可上調(diào)一個等級，超過5（含）的聯(lián)社下調(diào)一個等級，超過8（含）的聯(lián)社直接列入D級聯(lián)社；上一年度發(fā)生重大信貸違規(guī)事件或違法案件的聯(lián)社下調(diào)一個等級，情節(jié)特別嚴重的直接列入D級聯(lián)社。第二節(jié) 權(quán)限管理一、信貸業(yè)務授權(quán)制度信貸業(yè)務授權(quán)，是指聯(lián)社對其所轄農(nóng)村信用社信貸業(yè)務審批權(quán)限的授權(quán)。信貸業(yè)務授權(quán)是聯(lián)社法人授權(quán)的組成部分，以各農(nóng)村信用社所確定的信貸經(jīng)營管理等級為基礎，授予農(nóng)村信用社辦理信貸業(yè)務的審批權(quán)限，包括直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。直接授權(quán)，指聯(lián)社對轄屬農(nóng)村信用社授權(quán)。轉(zhuǎn)授

45、權(quán)，指農(nóng)村信用社根據(jù)聯(lián)社的授權(quán)并在本社受權(quán)范圍內(nèi)，對轄屬分支機構(gòu)或職能部門授權(quán)。（一）授權(quán)原則1、基本授權(quán)和分類授權(quán)相結(jié)合的原則。2、低風險業(yè)務適度授權(quán)、高風險業(yè)務適度集中原則。3、彈性授權(quán)原則。（二）權(quán)限的確定各縣（市）聯(lián)社根據(jù)農(nóng)村信用社的信貸能力等級，綜合考慮農(nóng)村信用社的內(nèi)部條件和外部條件后，分別制訂和調(diào)整不同信貸業(yè)務的授權(quán)上限類別。1、內(nèi)部條件主要包括：農(nóng)村信用社的市場定位和目標客戶；資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量和利潤的整體狀況；信貸員的素質(zhì)和能力以及主要風險管理人員的資質(zhì)和能力；現(xiàn)有規(guī)章制度和考核辦法的完善程度等因素。2、外部條件主要包括：農(nóng)村信用社所在地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點；所在地區(qū)企

46、業(yè)的經(jīng)營特點和管理素質(zhì)；所在地區(qū)社會信用情況；所在地區(qū)的金融總量、同業(yè)狀況和金融秩序等因素（三）授權(quán)管理聯(lián)社應依據(jù)國家及有關(guān)部門的法律法規(guī)、省聯(lián)社有關(guān)信貸管理規(guī)定對信貸業(yè)務進行授權(quán)，授權(quán)應適度、明確，授權(quán)采用書面形式，在授權(quán)機構(gòu)蓋章、法定代表人或主要負責人簽字后生效，對經(jīng)營權(quán)限和授權(quán)額度需要經(jīng)常調(diào)整的業(yè)務，可作原則授權(quán)，具體權(quán)限和額度可通過文件等其他書面形式進行專項或特別授權(quán)。實行二級法人體制的農(nóng)村信用社參照一級法人聯(lián)社授權(quán)管理辦法核定轄區(qū)農(nóng)村信用社的貸款審批權(quán)限。二、報備制度為強化全省農(nóng)村信用社信貸管理，正確引導信貸投向，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風險，提高信貸資金營運能力和使用效益，省聯(lián)社按照

47、“分類管理，區(qū)別對待”的原則，對大額及特殊行業(yè)貸款實施報備制度，并建立定期通報制度，加大對貸款風險的管理和指導力度。省聯(lián)社僅對大額貸款及特殊行業(yè)貸款作必要的風險警告和提示，并提出改進的建議。大額貸款以及特殊行業(yè)貸款的風險管理責任仍由發(fā)放該貸款的縣（市）聯(lián)社承擔。特殊行業(yè)類別由省聯(lián)社每年根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策及市場變化情況等進行調(diào)整并公布，目前暫限于房地產(chǎn)開發(fā)、水泥、鋼鐵、煤炭、電解鋁等行業(yè)。第四章 授信管理第一節(jié) 客戶等級評定客戶等級是反映客戶償還債務能力和意愿的相對尺度，主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面來評定。主要包括企業(yè)客戶等級評定、自然人其他貸款客戶及微

48、型企業(yè)等級評定、農(nóng)戶等級評定。一、企業(yè)客戶等級評定企業(yè)客戶等級評定主要以客戶財務報表為基礎，通過定量和定性分析相結(jié)合的方法，對評級對象履行相應經(jīng)濟承諾的能力及其可信任程度進行調(diào)查、分析、評價、測定和審核，對客戶的償債能力和違約風險做出全面的評價，并以簡單、直觀的符號表示其評價結(jié)果。二、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)的信用等級評定主要對借款人的償債能力、盈利能力、營運能力、產(chǎn)品市場、經(jīng)營者素質(zhì)及信用狀況等進行全面分析、測定的基礎上，采用定量分析和定性分析相結(jié)合的辦法對自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)信用狀況進行判斷的過程。信用等級評定是信貸管理的基礎性工作，其評定結(jié)

49、果是自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)準入退出、信貸風險審查、信貸定價等的重要依據(jù)。等級分為四級，即優(yōu)秀、較好、一般、不評級。優(yōu)秀等級：償債能力、盈利能力及營運能力強，產(chǎn)品市場前景良好、競爭力強，發(fā)展前景良好，經(jīng)營者素質(zhì)優(yōu)良，信用狀況良好。較好等級：償債能力、盈利能力及營運能力較強，產(chǎn)品市場前景較好、競爭力較強，發(fā)展前景穩(wěn)定，經(jīng)營者素質(zhì)較好，信用狀況較好。一般等級：償債能力、盈利能力及營運能力存在不足的征兆，發(fā)展前景尚可，產(chǎn)品市場、競爭力、經(jīng)營者素質(zhì)及信用狀況一般。不符合以上三個等級條件的自然人其他貸款客戶和微型企業(yè)均列為不予評級。三、農(nóng)戶等級評定農(nóng)戶的等級評定主要根據(jù)農(nóng)戶個人信譽、還款記錄、所從事

50、生產(chǎn)經(jīng)營活動的主要內(nèi)容、經(jīng)營能力、償債能力等指標制定具體的評定辦法。等級分為四級，即優(yōu)秀、較好、一般、較差。優(yōu)秀等級農(nóng)戶：連續(xù)三年內(nèi)在農(nóng)村信用社的借款均能按時償還本息，在個人征信系統(tǒng)中無違約記錄，信用良好，無不良債信記錄，有一定技術(shù)特長及較強的勞動創(chuàng)收能力。其中：珠江三角洲地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在30萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在30萬元以上、家庭年純收入在15萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的50%以上；其他地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在10萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在15萬元以上、家庭年純收入在5萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的50%以上；較好等級農(nóng)戶：必須是連續(xù)兩年內(nèi)在農(nóng)村信用社的借款均能按時償還本息，在個人

51、征信系統(tǒng)中無違約記錄，信用良好，無不良債信記錄，有一定的農(nóng)業(yè)技術(shù)及勞動創(chuàng)收能力。其中：珠江三角洲地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在20萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在20萬元以上、家庭年純收入在10萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的40%以上；其他地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在8萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在8萬元以上、家庭年純收入在3萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的40%以上； 一般等級農(nóng)戶：必須前一年度在農(nóng)村信用社的借款能按時償還本息，在個人征信系統(tǒng)中無違約記錄，信用良好，無不良債信記錄，有種養(yǎng)業(yè)技術(shù)并能確保貸款按期收回。其中：珠江三角洲地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在10萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在10萬元以上、家庭年純收入在8萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的30%以上；其他地區(qū)的農(nóng)戶，其自有資產(chǎn)在5萬元以上、經(jīng)營規(guī)模在5萬元以上、家庭年純收入在1萬元以上、自有資金占生產(chǎn)所需資金的30%以上； 不符合以上三個等級條件的農(nóng)戶均歸入較差等級農(nóng)戶。 第二節(jié) 授信管理一、管理規(guī)定 （一）授信是指農(nóng)村信用社向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。授信額度可以分為單項授信額度和綜合授信額度，綜合授信額