擔(dān)保管理制度范文

1、擔(dān)保管理制度范文一、總則第一條 為明確公司對(duì)外提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限， 規(guī)范企業(yè)擔(dān)保行為， 防范和降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)， 根據(jù) 中華人民共和國(guó)公司法 和中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 、公司章程 等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定， 結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況， 特制定本制度。第二條 本制度所稱擔(dān)保， 是指企業(yè)依據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法和擔(dān)保合同或者協(xié)議， 按照公平、 自愿、 互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的行為。第三條 公司董事會(huì)和管理高層應(yīng)審慎對(duì)待并嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 對(duì)違反法律法規(guī)和企業(yè)擔(dān)保政策的擔(dān)保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第四條本制度適用于公司各業(yè)務(wù)部門(mén)、管理部門(mén)、各子公

2、司及分支機(jī)構(gòu)。二、申請(qǐng)審核第五條擔(dān)保事務(wù)統(tǒng)一由公司總部財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)承擔(dān)，公司指定總部財(cái)務(wù)中心資金部經(jīng)理?yè)?dān)任擔(dān)保經(jīng)辦人， 受理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)； 其他個(gè)人、 部門(mén)或公司均不得承辦擔(dān)保事務(wù)。第六條 擔(dān)保經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)進(jìn)行初審， 確保申請(qǐng)擔(dān)保人滿足以下資信條件。1管理規(guī)范，運(yùn)營(yíng)正常，資產(chǎn)優(yōu)良。2近 3 年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經(jīng)外部審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。3申請(qǐng)擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%。4.資信狀況良好，銀行評(píng)定信用等級(jí)不低于AA級(jí)。5近一年內(nèi)無(wú)因擔(dān)保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。第七條 申請(qǐng)擔(dān)保人有下列情況的，擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)退回其擔(dān)保申請(qǐng)。1擔(dān)保申請(qǐng)不符合國(guó)家法律法規(guī)或企業(yè)擔(dān)保政策的。2財(cái)

3、務(wù)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且資不抵債的。3已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。4近 3 年內(nèi)申請(qǐng)擔(dān)保人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的。5企業(yè)曾為其擔(dān)保，發(fā)生過(guò)銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還的。6未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的。7與其他公司存在經(jīng)濟(jì)糾紛，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的。8董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第八條 擔(dān)保經(jīng)辦人員將審核通過(guò)的擔(dān)保申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)總監(jiān)審核， 并于審核 通過(guò)后組織開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第九條 評(píng)估人員：1財(cái)務(wù)部擔(dān)保經(jīng)辦人、審計(jì)部門(mén)、法律顧問(wèn)共同組成擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。2在擔(dān)保經(jīng)辦人員受理?yè)?dān)

4、保申請(qǐng)，并經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核通過(guò)后，組建擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。第十條 收集擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資料風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)認(rèn)真收集或要求申請(qǐng)擔(dān)保人提供包括但不限于以下資料。1申請(qǐng)擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料。2擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)、擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料。3近3 年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等財(cái)務(wù)資料。4申請(qǐng)擔(dān)保人的資信等級(jí)評(píng)估報(bào)告及還款能力分析報(bào)告等資料。5申請(qǐng)擔(dān)保人與債權(quán)人簽訂的主合同復(fù)印件。6申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料。第十一條 評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，至少應(yīng)當(dāng)采取下列措施。1 審查擔(dān)保業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)法

5、律法規(guī)以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)需要。2審查擔(dān)保項(xiàng)目的合法性、可行性。3評(píng)估申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況，評(píng)估內(nèi)容一般包括申請(qǐng)人基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、用于擔(dān)保和第三方擔(dān)保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬等。4綜合考慮擔(dān)保業(yè)務(wù)的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，并設(shè)定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)限額。5評(píng)估與反擔(dān)保有關(guān)的資產(chǎn)狀況。第十二條 撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告1擔(dān)保評(píng)估結(jié)束后，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容。（ 1）申請(qǐng)擔(dān)保人提出擔(dān)保申請(qǐng)的經(jīng)濟(jì)背景。（ 2）接受擔(dān)保業(yè)務(wù)的利弊分析。（ 3）拒絕擔(dān)保業(yè)務(wù)的利弊分析。（ 4）擔(dān)保業(yè)務(wù)的評(píng)估結(jié)論及建議。2擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告須按照規(guī)定經(jīng)財(cái)務(wù)

6、總監(jiān)、總裁審批通過(guò)后，為企業(yè)作出擔(dān)保決策提供依據(jù)。四、業(yè)務(wù)審批第十三條 公司各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)， 或由總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后具體實(shí)施， 公司其他任何部門(mén)或個(gè)人均無(wú)權(quán)代表公司提供擔(dān)保業(yè)務(wù)。第十四條 公司總經(jīng)理的審批權(quán)限：?jiǎn)喂P擔(dān)保金額在100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元） 、年度累計(jì)金額500萬(wàn)元以下（含 500 萬(wàn)元）的擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批。第十五條 董事會(huì)的審批權(quán)限。1審批超出總經(jīng)理審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目。2企業(yè)董事會(huì)的審批權(quán)限不應(yīng)超出企業(yè)擔(dān)保政策中的有關(guān)規(guī)定。第十六條 股東大會(huì)的審批權(quán)限。1審批超出董事會(huì)審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目。2審批單筆擔(dān)保額超過(guò)企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)凈

7、資產(chǎn)10%的擔(dān)保項(xiàng)目。3 審批擔(dān)?？傤~超過(guò)企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的擔(dān)保項(xiàng)目。4審批申請(qǐng)擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保項(xiàng)目。5審批對(duì)企業(yè)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保項(xiàng)目。第十七條 擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)按照審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理?yè)?dān)保 業(yè)務(wù)；對(duì)于審批人超越權(quán)限審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)拒絕辦理。五、合同管理第十八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)總經(jīng)理、 董事會(huì)或股東大會(huì)在權(quán)限范圍內(nèi)批準(zhǔn)后， 應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人訂立書(shū)面擔(dān)保合同或協(xié)議；非經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)授權(quán)，任何人無(wú)權(quán)以企業(yè)名義簽訂擔(dān)保合同、協(xié)議或其他類似法律文件。第十九條 在批準(zhǔn)簽訂擔(dān)保合同或協(xié)議前， 應(yīng)將擬簽訂的擔(dān)保合同或協(xié)議

8、文本及相關(guān)材料送企業(yè)審計(jì)部門(mén)、法律顧問(wèn)處審查。第二十條 審計(jì)部門(mén)、 法律顧問(wèn)應(yīng)至少審查但不限于擔(dān)保合同或協(xié)議的下列內(nèi)容：1被擔(dān)保方是否具備法人資格及規(guī)定的資信狀況。2擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同內(nèi)容的合法性及完整性。3擔(dān)保合同是否與企業(yè)已承諾的其他合同、協(xié)議相沖突。4相關(guān)文件的真實(shí)性。5擔(dān)保的債權(quán)范圍、擔(dān)保期限等是否明確。第二十一條訂立擔(dān)保合同時(shí)，擔(dān)保經(jīng)辦人員必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體及相關(guān)內(nèi)容。第二十二條法律顧問(wèn)應(yīng)視情況適度參與擔(dān)保合同的意向、論證、談判或簽約等過(guò)程事務(wù)。第二十三條已經(jīng)審查的擔(dān)保合同，如需變更或未履行完畢而解除，需重新履行審查程序。第二十四條合同檔案管

9、理人員專門(mén)保管擔(dān)保合同協(xié)議、與擔(dān)保合同協(xié)議有關(guān)的主合同協(xié)議、反擔(dān)保合同協(xié)議及其他原始文件資料。第二十五條合同檔案管理人員配合財(cái)務(wù)部擔(dān)保經(jīng)辦人員定期核實(shí)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的存續(xù)狀況和價(jià)值，確保反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的安全與完整。第二十六條財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保合同到期時(shí)全面清理用于擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)和權(quán)利憑證，按照合同約定及時(shí)終止擔(dān)保關(guān)系。六、業(yè)務(wù)監(jiān)督第二十七條擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行過(guò)程中，擔(dān)保經(jīng)辦人負(fù)責(zé)設(shè)置擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)臺(tái)賬，對(duì)擔(dān)保相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)全面的記錄。第二十八條擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄至少包括但不限于以下內(nèi)容。1被擔(dān)保人的名稱。2擔(dān)保業(yè)務(wù)的類型、時(shí)間、金額及期限。3用于抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、金額。4擔(dān)保合同的事項(xiàng)、編號(hào)及內(nèi)容。5反擔(dān)保

10、事項(xiàng)。6擔(dān)保事項(xiàng)的變更。7擔(dān)保信息的披露。第二十九條擔(dān)保經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的執(zhí)行狀況進(jìn)行定期或不定期的跟蹤和監(jiān)督。第三十條 監(jiān)督檢查時(shí)限：1擔(dān)保期限在1年以內(nèi)的，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在較高的擔(dān)保項(xiàng)目，擔(dān)保經(jīng)辦人員需每 1 個(gè)月進(jìn)行一次跟蹤檢查。2擔(dān)保期限在1年以上的擔(dān)保項(xiàng)目，擔(dān)保經(jīng)辦人員至少每季度進(jìn)行一次監(jiān)督檢查。第三十一條監(jiān)督檢查項(xiàng)目。1擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)度是否按照計(jì)劃進(jìn)行。2被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況是否正常。3被擔(dān)保人的資金是否按照擔(dān)保項(xiàng)目書(shū)的規(guī)定使用，有無(wú)挪用現(xiàn)象等。4被擔(dān)保人的資金周轉(zhuǎn)是否正常等。第三十二條對(duì)于在檢查中發(fā)現(xiàn)的異常情況和問(wèn)題，應(yīng)本著“早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早報(bào)告”的原則及時(shí)上報(bào)擔(dān)保項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，屬于重大問(wèn)題或特殊情況的，應(yīng)及時(shí)向公司管理層或董事會(huì)報(bào)告。七、履行責(zé)任第三十三條被擔(dān)保人債務(wù)到期后 30 個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、 清算， 債權(quán)人主張企業(yè)履行擔(dān)保責(zé)任時(shí)， 擔(dān)保經(jīng)辦人員受理債權(quán)人發(fā)出的履