小額貸款盡職調查清單教程文件

1、小額貸款盡職調查清單（一 ） 、企業(yè)的基本情況設立時間、注冊地、核準經(jīng)營范圍；1、企業(yè)注冊資本、出資人、出資方式（如是實物，所有權是否辦到公司名下，評估報告） 、股權異動錄；2、公司營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證（國稅、地稅）、組織機構代碼證、貸款卡等；3、股東基本情況4、法定代表人基本信息、個人品德信譽、犯罪記錄、負債情況等；5、公司章程及歷次修改情況；6、企業(yè)董事會成員，經(jīng)理人基本情況；7、企業(yè)的組織架構（三年的演變情況）；8、企業(yè)對外投資；9、企業(yè)員工人數(shù)、構成、工資、五險一金交納情況、勞動合同；10、企業(yè)的環(huán)保許可證。通過對企業(yè)基本情況的調查，應對下列問題作出判斷：1、企業(yè)是不是依法設立、合法存

2、續(xù)的法人實體；2、企業(yè)的注冊資本是否到位，產(chǎn)權是否明晰，是否存在產(chǎn)權爭議；3、公司的治理結構是否健全；公司的經(jīng)營班子是否具備經(jīng)營管理能力；4、企業(yè)的組織架構是否與公司業(yè)務發(fā)展的要求相適應；（二）企業(yè)資產(chǎn)1、資產(chǎn)狀況（ 1）企業(yè)資本及權益狀況（注冊資本的變化、資本公積的變化、盈余公積的變化、未分配利潤的變化）（ 2）近三年的資產(chǎn)負債表；（ 3）企業(yè)固定資產(chǎn)；調查項目見附表一；（ 4）企業(yè)流動資產(chǎn)；調查項目見附表二；（ 5）企業(yè)流動資產(chǎn)短期流動性分析；分析內容見附表三；（ 6）企業(yè)應收帳款狀況調查。調查項目見附表四、五、六；（ 7）應付款明細調查。通過對資產(chǎn)狀況的調查，應對下列問題作出判斷（ 1）

3、企業(yè)的資本及權益是否真實、來源和形成是否合理；（ 2）企業(yè)的資產(chǎn)是否真實，是否有效控制，資產(chǎn)是否存在嚴重的安全隱患；（ 3）企業(yè)固定資產(chǎn)的結構是否合理，是否有效的利用；（ 4）企業(yè)流動資產(chǎn)結構是否合理；流動資產(chǎn)中是否有嚴重的潛在的損失；營運資本是否充足；（ 5）流動資產(chǎn)的流動性是否充足；;2、企業(yè)無形資產(chǎn)狀況（ 1） 土地： 土地面積、 用地性質、 土地使用權的來源、 獲取方式、 獲得土地使用權的時間、 獲得土地的價格、土地出讓金支付憑證、 當期入帳的價值、市場評估價；（ 2）商標：名稱、圖案、登記核準機關、商標的市場價值；（ 3）專利：種類、時效、有效性、范圍；（ 4）著作權、商業(yè)秘密、品牌

4、代理；（ 3）經(jīng)營許可：經(jīng)營許可的種類、取得的時間、批準機關；資質證書：資質證書的種類，取得的時間、批準機關。3、企業(yè)負債狀況（ 1）近三年來，企業(yè)銀行貸款情況；調查內容見附表七；（ 2）近三年，企業(yè)非銀行有息債務調查；調查內容見附表八；（ 3）企業(yè)無息負債和或有負債調查；（ 4）經(jīng)營合同（采購、銷售等）。通過對負債情況的調查，應對下列問題作出判斷：（ 1）企業(yè)的負債是否合理，企業(yè)負債對應的資產(chǎn)是否實在；（ 2）在貸款期內，企業(yè)是否存在集中還債的風險；（ 3）企業(yè)是否有重大的債務糾紛；（ 4）近三年企業(yè)現(xiàn)金流狀況調查4、企業(yè)經(jīng)營情況調查（ 1）近三年企業(yè)主營業(yè)收入調查；調查內容見附表10；（

5、2）近三年企業(yè)利潤調查；調查內容見附表11；（ 3）近三年企業(yè)管理費用調查；調查內容見附表12；（ 4）近三年，企業(yè)新產(chǎn)品/ 新服務項目開發(fā)情況調查：（ 5）新產(chǎn)品的技術來源，新服務的創(chuàng)新程度；（ 6）企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品/ 新服務的目標市場；（ 7）開發(fā)新產(chǎn)品/ 新服務項目的投入情況；（ 8）新產(chǎn)品/ 新服務項目預算的營業(yè)收入、利潤、成本；（ 9）產(chǎn)品/ 新服務項目營運以來實際營業(yè)收入、利潤、成本；（ 10）產(chǎn)品/ 新服務今后二年的成長性。（ 11）近三年來，企業(yè)設備更新和技術改造情況：三年來，企業(yè)設備更新和技術改造的投資情況；設備更和技術改造資金的來源及還本付息情況；備更新和技術改造的產(chǎn)出效果。

6、（ 12）客戶上游產(chǎn)品供應狀況調查；近二年來，上游產(chǎn)品的供求關系狀況；近二年來，上游產(chǎn)品價格變動情況；保期間上游產(chǎn)品的供求關系及價格變動趨勢。（ 13）客戶產(chǎn)品服務的市場競爭狀況調查；同類產(chǎn)品/ 服務的主要供應商、服務商；同類產(chǎn)品/ 服務的價格、質量、特色；客戶在行業(yè)中的地位及影響。（ 14）企業(yè)前10 大客（用）戶或主要市場情況；具體調查項目見附表13、 14。5、企業(yè)貨款管理情況調查（ 1）企業(yè)貨款管理體制；（ 2）企業(yè)貨款管理模式；（ 3）近二年來，企業(yè)問題貨款回籠情況。6、企業(yè)對外投資情況（ 1）近三年來，對外投資的項目、投資額所占股權比例；（ 2）投資項目的基本情況；（ 3）對外投資

7、所形成資產(chǎn)的質量和收益、現(xiàn)金分紅情況。7、其他問題通過調查，應對下列問題作出判斷：1、企業(yè)的經(jīng)營是否穩(wěn)定、健康；是否具有成長性；2、企業(yè)是否有相應的贏利能力和成本控制能力；3、企業(yè)的新產(chǎn)品或新服務開發(fā)是否與市場競爭相適應；4、企業(yè)的技術進步和設備更新是否與市場競爭相適應；5、企業(yè)是否有穩(wěn)定的供應渠道和良好的供應關系；6、企業(yè)是否有穩(wěn)定的市場和客戶，是否有核心競爭力；7、企業(yè)是否有健全的貨款管理制度；8、企業(yè)對外投資是否安全，是否有合理的回報；9、可能引起企業(yè)經(jīng)營發(fā)生重大逆轉的因素是什么，目前企業(yè)是否存在其隱患。（三）企業(yè)人力資源狀況調查1、經(jīng)理班子人員的基本情況及近三年的異動情況；2、財務部、

8、市場部（銷售） 、客戶（服務）部、技術部、生產(chǎn)部、人力資源部經(jīng)理人員近三年來的異動情況；3、 員工基本情況、 人數(shù)、 文化程度、 流動狀況、 工資、 五險一金交納情況、勞動合同； 。通過調查主要是對企業(yè)員工隊伍的穩(wěn)定性作出判斷。（四）企業(yè)誠信狀況調查1、企業(yè)董事會成員和經(jīng)營班子成員是否有刑事犯罪紀錄；2、近二年來，企業(yè)董事會成員和經(jīng)營班子成員是否受到國家機關的行政處罰；3、董事會成員和經(jīng)營班子成員與公司關聯(lián)交易情況；4、近二年來，公司接受國家行政管理部門（包括但不限于稅務、工商、質檢、環(huán)保）的行政處罰情況；5、近二年企業(yè)因民事/ 合同糾紛被起訴及違約賠償情況；6、企業(yè)的其他誠信狀況。（五）企業(yè)

9、銀行信用等級狀況1、企業(yè)開戶銀行、貸款銀行、授信額度；2、近三年來，企業(yè)信用等級評定情況；（六）企業(yè)對外提供擔保情況企業(yè)對外提供擔保的債權人、債務人、金額、期限、擔保方式、是否辦理了抵押登記、質押登記等情況。（七）企業(yè)經(jīng)濟環(huán)境相關因素1、國家近期出臺的宏觀調控政策對企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的影響；2、國家的產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展的影響；3、國家環(huán)保政策對企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的影響；4、能源、交通供給狀況（煤、 電、油、 運輸） 對企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的影響；5、當?shù)卣? 府對企業(yè)的態(tài)度及企業(yè)與政1 府的關系；6、企業(yè)與當?shù)厣鐓^(qū)的關系狀況。（八）企業(yè)貸款用途及還款來源調查1、貸款是否需要、用途是否合理；2、貸款用

10、途是否確切、客戶是否有改變貸款的意圖；3、客戶使用貸款的預期效果；4、貸款使用效果分析；5、客戶計劃的還款來源；6、還款來源的可靠性；7、在計劃還貸期間，其他到期債務情況；8、在計劃還貸期間，可能發(fā)生的其他債務法律追訴；9、 是否已發(fā)生過貸款， 貸款余額， 歸還情況， 是否有逾期還款記錄。（九）反擔保、抵（質）押物狀況調查，調查內容見抵（質）押物調查提要（十）風險分析即風險控制模式通過風險分析，應對下列問題作出判斷：1、企業(yè)可能發(fā)生的經(jīng)營風險；2、企業(yè)可能發(fā)生的法律風險；3、企業(yè)可能發(fā)生的道德風險；4、企業(yè)可能發(fā)生的信用風險；5、企業(yè)可能發(fā)生的政策風險；6、企業(yè)的意外風險。（十一）盡職調查人員

11、認為需要調查的其他問題附：抵（質）押物調查提要調查表格附一：抵（質）押物調查提要（一）債權質押調查提綱一、債權的種類。包括但不限于下述債權：應收帳款、工程款、賠付款、補償款、應分紅利、借款。二、債權形成過程、合約、依據(jù)；三、債務人對債權的確認與異議；第三方權利主張；四、債務人的償債計劃及償債能力；債權人償債后， 6 個月內破產(chǎn)的可能性；五、強制債務人還債對債務人可能產(chǎn)生的影響及后果；六、訴訟償債的法律管轄及司法環(huán)境，訟訴成本預測；七、盡職調查人員認為需要調查的其他問題。（二）公司股權質押調查提綱一、被質押股權公司（以下簡稱目標公司）的基本情況：包括但不限于1、目標公司的設立、出資方式、股權結構

12、、股權異動；2、目標公司的資產(chǎn)情況；3、目標公司的經(jīng)營情況；4、目標公司的公司章程、董事會議事規(guī)程，股權質押是否已取得股東會、董事會決議等；二、 質押股權取得的過程； 是否共有或有第三方權利主張， 是否質押；（三）目標公司其他股東對質押股權的態(tài)度；（四）目標公司董事會成員及經(jīng)營班子的基本情況；（五）股權轉移后，我方處置方案； （六）盡職調查人員認為需要調查的其他問題。三、收費權質押調查提綱（一）收費權的性質、種類； （二）收費批準機關、批準文號、批準收費標準、時間； （三）近三年來收費收入情況及月度分布；（四）收費管理制度； （五）近三年來收費所發(fā)生的管理費及構成； （六）收費收入的前景預測；

13、 （七）盡職調查人員認為需要調查的其他問題。四、土地抵押調查提要（一）土地的基本情況、土地性質（建設用地、劃拔地、安置地等） 面積、位置、開發(fā)程度、周邊道路、基礎設施狀況； （二）土地的權屬調查：1、土地使用權的來源； 2、土地使用權證； 3、土地紅線圖； 4、土地的出讓條件。 5、土地出讓合同，支付出讓金的票據(jù)； 6、國土證；7、土地是否辦理了抵押。（三）土地的規(guī)劃調查：1、城市詳規(guī)中土地的類別、級別；2、土地的規(guī)劃要點；3、近一年內，周邊土地利用規(guī)劃異動情況；4、最近，規(guī)劃部門對目標地塊的規(guī)劃異動情況。（四）土地稅費清繳情況調查：1、 土地出讓金是否交清： 核查國土地部門的國土出讓金交款通

14、知單、國土出讓金交款* ；2、土地營業(yè)稅：核查土地交易總價格、營業(yè)稅稅票；3、土地交易契稅：核查土地交易總價格、契稅稅票；4、土地增值稅；5、如果系直接征用的農(nóng)用地，必須清查下列費用；（ 1）土地管理費；（ 2）耕地開墾費；（ 3）防洪保安基金；（ 4）新增建設用地有償使用費；（ 5）新菜地建設基金；（ 6）新漁塘建設基金；（ 7）森林植被恢復費；（ 8）文物勘查費；（ 9）耕地占用稅。（五）土地的價值評估:1、國土部門制定的基準地價；2、中介機構的評估價；3、近一年內，周邊500m范圍內，土地的成交價；4、周邊500m范圍內，樓盤現(xiàn)房或期房的銷售價格；5、近一年內，500m范圍內的土地交易情

15、況及土地供給狀況。（六）相關法律關系調查：1、土地歷次的抵押情況；2、土地權屬是否存在第三方權利主張；3、企業(yè)的經(jīng)濟訟訴是否涉及土地的凍結、查封。（七）盡職調查人員認為需要調查的其他問題。五、房產(chǎn)抵押調查提要（一）房產(chǎn)的基本情況：1、面積、結構、層高、跨度；2、位置、周邊商業(yè)環(huán)境；3、使用狀況：自用（生產(chǎn)、經(jīng)營、居住、倉庫） 、出租（租賃期、租金收入、押金）、公司用房；4、房產(chǎn)是否辦理了抵押；5、業(yè)主是否有2套以上房產(chǎn)；6、房產(chǎn)是否為2 人以上共有。（二）房產(chǎn)權屬調查：1、房產(chǎn)的來源（商品房、經(jīng)濟適用房、房改房、安置房等） ；2、國土使用證；3、房屋產(chǎn)權證：包括房產(chǎn)證、購房* 。（三）規(guī)劃情況

16、調查：1、房屋的建設是否符合規(guī)劃的要求；如果不符合，須調查違規(guī)的處罰情況及規(guī)劃部門的態(tài)度；2、房屋是否處于舊城改造區(qū)內；如果是，須查核城市的改造規(guī)劃。（四）房屋的安全狀況調查：1、房屋本身是否存在安全隱患或是否是危房；2、房屋周邊100 米內是否有危房或有重大污染源；3、房屋周邊100 米內是否存在發(fā)生地陷、山體滑坡的隱患；4、消防通道是否符合要求。（五）房屋的價值評估：1、歷史成本價2、評估價；3、周邊1 公里范圍內同質樓盤售樓價；4、周邊1 公里范圍內二手房成交狀況及價格；（六）盡職調查人員認為需要調查的其他問題。六、設備抵押調查提綱（一）設備的基本情況：設備的名稱、型號、制造廠家、出廠日

17、期、出廠額定的主要技術經(jīng)濟指標。（二）設備采購、使用情況:1、采購合同（貸款支付情況，是否存在所有權保留條款） ；2、購貨情況；3、質量保證書、安裝、使用、維護手冊、圖紙；4、安裝時間、安裝公司；5、投入使用時間及投入使用以來的日歷作業(yè)率；6、設備實際達到的主要技術經(jīng)濟指標；7、設備的大修理情況及當前的狀況；8、設備在企業(yè)制造系統(tǒng)中的作用，如果沒有該設備，對企業(yè)制造系統(tǒng)會造成多大的影響。（三）設備的價值評估：1、出廠價格、折舊、凈值；2、評估價；3、同一或同業(yè)制造商當前銷售同類產(chǎn)品或換代產(chǎn)品的價格；4、同一或同業(yè)制造商制造的同類產(chǎn)品或換代產(chǎn)品的主要技術經(jīng)濟指標；5、同類設備在二手設備市場上的價

18、格及二手設備市場對此類設備的需求狀態(tài)；6、拆卸、搬運費用。（四）銷售此類二手設備的主要渠道、銷售商；（五）盡職調查人員認為需要調查的其他問題。七、原材料（庫存商品、物資）抵押調查提綱（一）原材料的明細情況；見附表一（二）原材料的價格評估；1、出廠價格及進貨情況；2、當前市場上的銷售價格；3、近二來，此類原材料價格的變化趨勢；4、批量銷售，一次付款的市場價格，須調查三家以上的經(jīng)銷商；（三）轉讓、拍賣、銷售渠道調查；1、此類產(chǎn)品銷售的集散地；2、主要經(jīng)銷商；（四）原材料是否與第三人簽訂了購銷合同，買方支付貸款的情況，以及買方是否已經(jīng)取得原材料。八、房產(chǎn)抵押調查提要（一）房產(chǎn)的基本情況：1、面積、結構、層高、跨度；2、位置、周邊商業(yè)環(huán)境；3、使用狀況：自用（生產(chǎn)、經(jīng)營、居住、倉庫）、出租（租賃期、租金收入、押金）、公司用房；4、房產(chǎn)是否辦理了抵押；5、業(yè)主是否有2套以上房產(chǎn)；6、房產(chǎn)是否為2 人以上共有。（二）房產(chǎn)權屬調查：1、房產(chǎn)的來源（商品房、經(jīng)濟適用房、房改房、安置房等） ；2、