分享]山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)--納稅人端課件

1、LOGO分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端山東省國(guó)家稅務(wù)局山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)網(wǎng)上辦稅平臺(tái) 企業(yè)所得稅網(wǎng)企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)上申報(bào)系統(tǒng) 分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端前前 言言 根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局和山東省國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局和山東省國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于2008年版企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)工作精神，省年版企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)工作精神，省局開發(fā)了局開發(fā)了2008版企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)版企業(yè)所得稅網(wǎng)上

2、申報(bào)系統(tǒng)，該系統(tǒng)掛接在該系統(tǒng)掛接在山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)中，網(wǎng)上辦稅平臺(tái)是集增值稅、所得稅等多稅中，網(wǎng)上辦稅平臺(tái)是集增值稅、所得稅等多稅種的納稅申報(bào)、減免稅等涉稅事宜審批、普通發(fā)種的納稅申報(bào)、減免稅等涉稅事宜審批、普通發(fā)票網(wǎng)上申購(gòu)等多項(xiàng)功能的綜合型納稅服務(wù)平臺(tái)，票網(wǎng)上申購(gòu)等多項(xiàng)功能的綜合型納稅服務(wù)平臺(tái)，B/S三層架構(gòu)，功能設(shè)計(jì)分納稅人端和稅務(wù)局端兩三層架構(gòu)，功能設(shè)計(jì)分納稅人端和稅務(wù)局端兩部分。目前為確保企業(yè)所得稅年度申報(bào)，平臺(tái)上部分。目前為確保企業(yè)所得稅年度申報(bào)，平臺(tái)上暫僅提供企業(yè)所得稅年度申報(bào)功能。暫僅提供企業(yè)所得稅年度申報(bào)功能。前前 言言分享分享山東省國(guó)稅

3、局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端提提 綱綱第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹第二部分第二部分 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)系統(tǒng)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)系統(tǒng) 納稅人端功能介紹納稅人端功能介紹分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹全省統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺(tái)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；全省統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺(tái)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；B/S三層架構(gòu)，瀏覽器訪問(wèn)方式；三層架構(gòu)，瀏覽器訪問(wèn)方式；納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系

4、嚴(yán)格依照國(guó)家稅務(wù)總局填表說(shuō)明開發(fā)，納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系嚴(yán)格依照國(guó)家稅務(wù)總局填表說(shuō)明開發(fā)， 盡可能地減少用戶填寫量；盡可能地減少用戶填寫量； 5. 企業(yè)基礎(chǔ)信息均來(lái)自企業(yè)基礎(chǔ)信息均來(lái)自CTAIS，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；6. 系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級(jí)無(wú)須用戶做任何操作即可使用最新版本。系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級(jí)無(wú)須用戶做任何操作即可使用最新版本。平臺(tái)架構(gòu)優(yōu)勢(shì)平臺(tái)架構(gòu)優(yōu)勢(shì)分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹申報(bào)系統(tǒng)拓樸圖申報(bào)系統(tǒng)拓樸圖公公網(wǎng)網(wǎng)稅稅局局

5、外外網(wǎng)網(wǎng)納稅人登錄訪問(wèn)納稅人登錄訪問(wèn)填寫報(bào)表填寫報(bào)表數(shù)據(jù)上傳數(shù)據(jù)上傳查詢反饋查詢反饋外網(wǎng)外網(wǎng)WEB機(jī)群機(jī)群稅稅局局內(nèi)內(nèi)網(wǎng)網(wǎng)稅局內(nèi)部登錄訪問(wèn)稅局內(nèi)部登錄訪問(wèn)數(shù)據(jù)審核數(shù)據(jù)審核導(dǎo)入征管導(dǎo)入征管發(fā)布通知通告發(fā)布通知通告內(nèi)網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)WEB機(jī)群機(jī)群分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add Te

6、xtClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add Text第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹134425分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹登錄系統(tǒng)查看基本信息登錄系統(tǒng)查看基本信息填寫申報(bào)表填寫申報(bào)表審核上傳審核上傳反饋信息、確認(rèn)申報(bào)狀態(tài)反饋信息、確認(rèn)申報(bào)狀態(tài)打印報(bào)表打印報(bào)表將報(bào)表導(dǎo)出，生成將報(bào)表導(dǎo)出，生成EXCEL文件文件分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)

7、上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境硬件硬件建議配置：建議配置： CPU：Pentium III 1GB以上 內(nèi)存：256MB以上 硬盤：1GB可用空間 網(wǎng)絡(luò)：一個(gè)調(diào)制解調(diào)器（56k）和一根電話線（程控）或ISDN、DDN、ADSL專線軟件軟件 操作系統(tǒng)：操作系統(tǒng)：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 瀏覽器：瀏覽器：Microsoft Internet Explorer 6.0； 分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅

8、人端納稅人端登錄山東省國(guó)家稅務(wù)局門戶網(wǎng)站登錄山東省國(guó)家稅務(wù)局門戶網(wǎng)站Year1、系統(tǒng)登錄、系統(tǒng)登錄點(diǎn)擊此點(diǎn)擊此處登錄處登錄重要重要分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端輸入網(wǎng)址輸入網(wǎng)址 直接登錄方法直接登錄方法新聯(lián)通（原網(wǎng)通）用戶請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：新聯(lián)通（原網(wǎng)通）用戶請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：電信用戶請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：電信用戶請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：納稅人納稅人登錄登錄地址地址分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平

9、臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹輸入納稅人輸入納稅人識(shí)別號(hào)、密識(shí)別號(hào)、密碼，點(diǎn)擊登碼，點(diǎn)擊登錄按鈕。錄按鈕。系統(tǒng)初始密碼系統(tǒng)初始密碼均為：均為：“666666”要及時(shí)修改。要及時(shí)修改。3700*分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.1首頁(yè)功能分區(qū)介紹首頁(yè)功能分區(qū)介紹修改密碼修改密碼申報(bào)狀態(tài)申報(bào)狀態(tài)查詢結(jié)果查詢結(jié)果在此顯示在此顯示工作區(qū)工作區(qū)全屏全屏權(quán)限管權(quán)限管理切換理切換點(diǎn)擊加號(hào)，點(diǎn)擊加號(hào)，即可看到所即可看到所有待申報(bào)的有待申報(bào)

10、的申報(bào)表申報(bào)表幫助幫助信息信息關(guān)閉當(dāng)前關(guān)閉當(dāng)前工作區(qū)工作區(qū)分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.2 修改密碼修改密碼用戶在第一次登錄后要及時(shí)修改密碼用戶在第一次登錄后要及時(shí)修改密碼密碼為密碼為6-10位的英文字母與數(shù)字的組合。位的英文字母與數(shù)字的組合。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.3 查看通知通告信息查看通知通告信息分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)

11、所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端 Description of the contents2、報(bào)表填寫、報(bào)表填寫申報(bào)表申報(bào)表列表列表分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.1、 報(bào)表類型報(bào)表類型B類企業(yè)類企業(yè)一般企業(yè)一般企業(yè)A類類金融企業(yè)金融企業(yè)A類類事業(yè)單位事業(yè)單位A類類不同的類型不同的類型不同的報(bào)表不同的報(bào)表系統(tǒng)根據(jù)從系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中取得的企業(yè)基礎(chǔ)信息判斷其申報(bào)類型，分中取得的企業(yè)基礎(chǔ)信息判斷其申報(bào)類型，分A、B兩兩大類，其中大類，其中A類又包括一般企業(yè)、金融企業(yè)、事業(yè)單位三個(gè)小類。類又包括一

12、般企業(yè)、金融企業(yè)、事業(yè)單位三個(gè)小類。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.2 填表順序填表順序 根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的填表說(shuō)明，主表與附表間，附根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的填表說(shuō)明，主表與附表間，附表與附表間存在很多表間關(guān)系，如一般企業(yè)的附表一（表與附表間存在很多表間關(guān)系，如一般企業(yè)的附表一（1）中：第中：第1行附表八第行附表八第4行，第行，第2行主表第行主表第1行，第行，第13行行附表三第附表三第2行，為減少用戶輸入量，實(shí)現(xiàn)表間的自動(dòng)賦值功行，為減少用戶輸入量，實(shí)現(xiàn)表間的自動(dòng)賦值功能，必須要確定填寫報(bào)表的順

13、序，目前經(jīng)過(guò)探討確定用戶填能，必須要確定填寫報(bào)表的順序，目前經(jīng)過(guò)探討確定用戶填寫報(bào)表順序如下：寫報(bào)表順序如下：分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端報(bào)表填寫順序報(bào)表填寫順序注意：附表五和主表必須填寫。注意：附表五和主表必須填寫。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.3 報(bào)表填寫報(bào)表填寫淺色的為用淺色的為用戶手工填寫戶手工填寫項(xiàng)。項(xiàng)。深色的為深色的為不可修改不可修改項(xiàng)，數(shù)據(jù)項(xiàng)，數(shù)據(jù)來(lái)源為自來(lái)源為自動(dòng)計(jì)算或動(dòng)計(jì)算或從附表

14、中從附表中提取或從提取或從CTAIS中提中提取取設(shè)計(jì)說(shuō)明設(shè)計(jì)說(shuō)明分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.3.1 表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（1） 保存按鈕保存按鈕 用戶填寫完報(bào)表核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊表格下面用戶填寫完報(bào)表核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊表格下面的的“保存保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)表內(nèi)關(guān)系進(jìn)行審核，按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)表內(nèi)關(guān)系進(jìn)行審核，通過(guò)審核的提示成功，如下所示：通過(guò)審核的提示成功，如下所示：分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納

15、稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹 用戶可將填寫完成的報(bào)表打印出來(lái)。建議用戶用戶可將填寫完成的報(bào)表打印出來(lái)。建議用戶在申報(bào)成功后再打印，以保證打印的報(bào)表與上傳到稅在申報(bào)成功后再打印，以保證打印的報(bào)表與上傳到稅務(wù)局端的報(bào)表數(shù)據(jù)完全保持一致。務(wù)局端的報(bào)表數(shù)據(jù)完全保持一致。（2） 打印按鈕打印按鈕分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（3）導(dǎo)出）導(dǎo)出EXCEL 系統(tǒng)提供將報(bào)表導(dǎo)出到系統(tǒng)提供將報(bào)表導(dǎo)出到EXCEL中的功能。如下所示：中的功能。如下所示：分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅

16、平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（4） 空表空表“空表空表”按鈕的功能是為用戶提供一張空表表樣，可打按鈕的功能是為用戶提供一張空表表樣，可打印使用。印使用。不可填寫數(shù)不可填寫數(shù)據(jù)，無(wú)保存據(jù)，無(wú)保存按鈕。按鈕。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design I

17、nc. Click to add Text Click to add Text Click to add Text納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹注意表內(nèi)計(jì)算公注意表內(nèi)計(jì)算公式，凡式，凡“項(xiàng)目項(xiàng)目”欄欄中含計(jì)算公式的中含計(jì)算公式的均為不可填寫狀均為不可填寫狀態(tài)，如填寫態(tài)，如填寫 47行后，第行后，第1、2、3行自動(dòng)顯示計(jì)行自動(dòng)顯示計(jì)算結(jié)果。算結(jié)果。2.3.2 附表一附表一 淺青綠色為淺青綠色為可填寫項(xiàng)?？商顚戫?xiàng)。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹成本費(fèi)

18、用成本費(fèi)用明細(xì)表，明細(xì)表，注意表注意表內(nèi)計(jì)算公式內(nèi)計(jì)算公式2.3.3 附表二附表二分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹 附表十一填寫時(shí)，通過(guò)附表十一填寫時(shí)，通過(guò)“增加增加”按鈕增加行，填寫多條數(shù)據(jù)按鈕增加行，填寫多條數(shù)據(jù)。若需要將多增的行刪除，將光標(biāo)定位在待刪除的行中，點(diǎn)擊。若需要將多增的行刪除，將光標(biāo)定位在待刪除的行中，點(diǎn)擊“刪除刪除”按鈕。按鈕。2.3.3 附表十一附表十一自動(dòng)計(jì)算，自動(dòng)計(jì)算，=本年本年度彌補(bǔ)金額合計(jì)度彌補(bǔ)金額合計(jì)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)

19、額（第一度彌補(bǔ)額（第一年）年）分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹第五列計(jì)算公第五列計(jì)算公式：式：H1L5H1L3H1L2 2.3.4 附表十附表十期初余額欄期初余額欄合計(jì)合計(jì)分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.5 附表九附表九表間關(guān)系，舉一例表間關(guān)系，舉一例 ：第第1行第行第7列為正數(shù)時(shí)：列為正數(shù)時(shí)：第第1行第行第7列附表三

20、第列附表三第43行第行第3列（固定資產(chǎn)折列（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增欄）；舊調(diào)增欄）；第第1行第行第7列為負(fù)數(shù)時(shí)：列為負(fù)數(shù)時(shí)：第第1行第行第7列負(fù)數(shù)的絕對(duì)值附表三第列負(fù)數(shù)的絕對(duì)值附表三第43行第行第4列列（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增欄）欄） 。表內(nèi)計(jì)算公式：表內(nèi)計(jì)算公式：H1L1=H2L1+H3L1+H4L1+H5L1+H6L1 ，這些合計(jì)數(shù)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，但設(shè)這些合計(jì)數(shù)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，但設(shè)置為可編輯狀態(tài)。置為可編輯狀態(tài)。用戶可調(diào)整。用戶可調(diào)整。第第7列第列第56列，正數(shù)為調(diào)增額列，正數(shù)為調(diào)增額，負(fù)數(shù)為調(diào)減額，負(fù)數(shù)為調(diào)減額 。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所

21、得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.6 附表八附表八第第4行數(shù)據(jù)來(lái)源于附表一，分別為：行數(shù)據(jù)來(lái)源于附表一，分別為：填報(bào)填報(bào)A1（1）的納稅人，?。┑募{稅人，取A1（1）表）表第第1行；行；填報(bào)填報(bào)A1（2）的納稅人，）的納稅人， 取取A1（2）表）表第第1行第行第38行行“稅收規(guī)定的扣除率稅收規(guī)定的扣除率” 系統(tǒng)已賦系統(tǒng)已賦初始值初始值0.15，如有，如有不同可自行不同可自行修改。修改。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端

22、 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.7 附表七附表七注意表中第注意表中第5欄，納稅調(diào)減時(shí)以欄，納稅調(diào)減時(shí)以“-”表示，表示，在軟件中需要錄入漢字的地方在軟件中需要錄入漢字的地方僅有附表僅有附表十一，錄入數(shù)據(jù)時(shí)一定要在英十一，錄入數(shù)據(jù)時(shí)一定要在英文狀態(tài)文狀態(tài)下，否則無(wú)法輸入數(shù)據(jù)。下，否則無(wú)法輸入數(shù)據(jù)。表內(nèi)：表內(nèi)：L5（L4L2）（）（L3L1）表間：（表間：（1）H10L50時(shí)：時(shí)：H10L5A3表表H10L3（2）H10L50時(shí)：時(shí)：H10L5的絕對(duì)的絕對(duì)值值A(chǔ)3表表H10L4分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納

23、稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六抵免方式抵免方式的選的選擇在第一擇在第一行確行確定，只能定，只能選擇選擇一種。否一種。否則保則保存時(shí)系統(tǒng)存時(shí)系統(tǒng)會(huì)提會(huì)提示用戶。示用戶。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六表內(nèi)的表內(nèi)的校驗(yàn)關(guān)校驗(yàn)關(guān)系在保系在保存時(shí)提存時(shí)提示用戶示用戶。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅

24、人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六分國(guó)不分分國(guó)不分項(xiàng)抵項(xiàng)抵扣和定率扣和定率抵扣只能抵扣只能選擇一種選擇一種。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹注意：表五是注意：表五是A類所有類型企業(yè)包括零申報(bào)企業(yè)類所有類型企業(yè)包括零申報(bào)企業(yè)均需要填寫申報(bào)的，第均需要填寫申報(bào)的，第45、46、47行為必填行為必填項(xiàng)。項(xiàng)。2.3.9 附表五附表五判斷是否為小型判斷是否為小型微利企業(yè)的依據(jù)微利企業(yè)的依據(jù)之一。之一。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局

25、網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹以前年度虧損彌補(bǔ)額，當(dāng)?shù)谝郧澳甓忍潛p彌補(bǔ)額，當(dāng)?shù)?欄欄為盈利額時(shí)，本欄不做計(jì)算。為盈利額時(shí)，本欄不做計(jì)算。2.3.10 附表四附表四第第11欄的計(jì)算公式得出結(jié)果后，欄的計(jì)算公式得出結(jié)果后，處于可編輯狀態(tài)。處于可編輯狀態(tài)。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.11 附表三附表三賬載金額的值賬載金額的值錄錄入后會(huì)自動(dòng)賦入后會(huì)自動(dòng)賦予予稅收金額項(xiàng)中

26、稅收金額項(xiàng)中，但用戶需根據(jù)但用戶需根據(jù)實(shí)實(shí)際情況進(jìn)行修際情況進(jìn)行修改。改。本表與其他附表關(guān)本表與其他附表關(guān)系系較多，如有數(shù)據(jù)更較多，如有數(shù)據(jù)更改改時(shí)，需到相關(guān)附表時(shí)，需到相關(guān)附表中中先做修改，再保存先做修改，再保存本本表。表。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹主表中大部分主表中大部分?jǐn)?shù)據(jù)均數(shù)據(jù)均來(lái)自附表，不來(lái)自附表，不可修可修改，如需修改改，如需修改需按照需按照填表順序先修填表順序先修改相關(guān)改相關(guān)附表，再重新附表，再重新保存主保存主表。表。2.3.12 主表主表

27、可填寫可填寫的項(xiàng)需的項(xiàng)需用戶根用戶根據(jù)實(shí)際據(jù)實(shí)際情況進(jìn)情況進(jìn)行錄入行錄入。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.4 申報(bào)上傳申報(bào)上傳報(bào)表填寫完成后，點(diǎn)擊確認(rèn)申報(bào)，報(bào)表填寫完成后，點(diǎn)擊確認(rèn)申報(bào)，首先執(zhí)行數(shù)據(jù)審核，數(shù)據(jù)審核時(shí)校首先執(zhí)行數(shù)據(jù)審核，數(shù)據(jù)審核時(shí)校驗(yàn)表間關(guān)系及校驗(yàn)填寫的數(shù)據(jù)與驗(yàn)表間關(guān)系及校驗(yàn)填寫的數(shù)據(jù)與CTAIS中取得的數(shù)據(jù)相比對(duì)，如彌中取得的數(shù)據(jù)相比對(duì)，如彌補(bǔ)以前年度虧損。補(bǔ)以前年度虧損。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企

28、業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.4 申報(bào)上傳申報(bào)上傳 凡通過(guò)數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，凡通過(guò)數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，用戶可點(diǎn)擊用戶可點(diǎn)擊“確認(rèn)申報(bào)確認(rèn)申報(bào)”實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)上傳。實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)上傳。 上傳成功后，報(bào)表不可再修改，保存按上傳成功后，報(bào)表不可再修改，保存按鈕不再顯示。鈕不再顯示。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋 完成完成“確認(rèn)申報(bào)確認(rèn)申報(bào)”后的企業(yè)，必

29、須要進(jìn)行查詢反饋后的企業(yè)，必須要進(jìn)行查詢反饋，只有顯示，只有顯示“申報(bào)成功申報(bào)成功”的才說(shuō)明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入的才說(shuō)明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入到國(guó)稅征管系統(tǒng)中。到國(guó)稅征管系統(tǒng)中。如何進(jìn)行如何進(jìn)行信息反饋呢？信息反饋呢？分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋信息反饋方法：信息反饋方法： 納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局端管理系統(tǒng)后即可看到，并進(jìn)行審核，端管理

30、系統(tǒng)后即可看到，并進(jìn)行審核，局端操作了審核通過(guò)或者有不符合局端操作了審核通過(guò)或者有不符合要求退回的申報(bào)數(shù)據(jù)在操作后，納稅人要求退回的申報(bào)數(shù)據(jù)在操作后，納稅人端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次登錄本系統(tǒng)后，在首頁(yè)的申報(bào)狀態(tài)欄登錄本系統(tǒng)后，在首頁(yè)的申報(bào)狀態(tài)欄即可看到。即可看到。 企業(yè)所得稅年度申報(bào)期較長(zhǎng)，用戶企業(yè)所得稅年度申報(bào)期較長(zhǎng)，用戶上報(bào)后要及時(shí)查詢反饋情況，特別是臨上報(bào)后要及時(shí)查詢反饋情況，特別是臨近申報(bào)期結(jié)束時(shí)，更要注意查看。近申報(bào)期結(jié)束時(shí)，更要注意查看。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系

31、統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹1、用戶未申報(bào)時(shí)、用戶未申報(bào)時(shí)3、查詢反饋、查詢反饋 納稅人端可得到的申報(bào)狀態(tài)有六種，如下所示：納稅人端可得到的申報(bào)狀態(tài)有六種，如下所示：分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋 納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：2、數(shù)據(jù)提交成功、數(shù)據(jù)提交成功3、通過(guò)主管稅務(wù)人員審核，待寫入征管、通過(guò)主管稅務(wù)人員審核，待寫入征管分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅

32、局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋4、申報(bào)成功、申報(bào)成功 納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：5、審核不通過(guò)，被退回、審核不通過(guò)，被退回用戶只有得到用戶只有得到這個(gè)信息才表這個(gè)信息才表明申報(bào)數(shù)據(jù)成明申報(bào)數(shù)據(jù)成功寫入國(guó)稅征功寫入國(guó)稅征管系統(tǒng)，如有管系統(tǒng)，如有稅款的仍需繼稅款的仍需繼續(xù)關(guān)注帳戶中續(xù)關(guān)注帳戶中稅款的劃轉(zhuǎn)情稅款的劃轉(zhuǎn)情況。況。當(dāng)用戶查詢當(dāng)用戶查詢到審核不通到審核不通過(guò)的提示后過(guò)的提示后，需根據(jù)附，需根據(jù)附注的原因進(jìn)注的原因進(jìn)行修改報(bào)表行修改報(bào)表重新上報(bào)。重新上報(bào)。分享分享山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋6、寫、寫CTAIS失敗失敗