第9章 再保險

1、第九章第九章 再保險再保險教學(xué)目標教學(xué)目標v掌握再保險的有關(guān)術(shù)語及其作用掌握再保險的有關(guān)術(shù)語及其作用v理解再保險與原保險的聯(lián)系區(qū)別理解再保險與原保險的聯(lián)系區(qū)別v運用不同種類的再保險方式計算再保險雙方運用不同種類的再保險方式計算再保險雙方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任重點和難點重點和難點重點 再保險的作用及其與原保險的比較 比例與非比例再保險的責(zé)任分配 難點 溢額分保、賠付率超賠分保本章主要內(nèi)容本章主要內(nèi)容v第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 v第二節(jié)第二節(jié) 再保險的形式與種類再保險的形式與種類 v第三節(jié)第三節(jié) 再保險市場再保險市場 第第 1 1 節(jié)節(jié)再保險概述再保險概述本節(jié)主要內(nèi)容本節(jié)主要內(nèi)容v一、

2、一、 再保險概念再保險概念v二、二、 再保險職能再保險職能v三、三、 再保險作用再保險作用 一、 再保險概念再保險概念再保險再保險(Reinsurance)(Reinsurance)：也稱分保，是保險也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過訂立再保險合人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過訂立再保險合同的形式，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其同的形式，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進行轉(zhuǎn)移的行為。他保險人進行轉(zhuǎn)移的行為。再保險的相關(guān)術(shù)語再保險的相關(guān)術(shù)語 危險單位：保險標的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能危險單位：保險標的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍造成的最大損失范圍 自留額：自留額： 分出公司根

3、據(jù)自身償付能力所確分出公司根據(jù)自身償付能力所確定的責(zé)任限額定的責(zé)任限額分保額：分保額： 經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額任限額再保險與原保險之間的聯(lián)系與區(qū)別再保險與原保險之間的聯(lián)系與區(qū)別1）沒有原保險就沒有再保險，原保險是再保險的沒有原保險就沒有再保險，原保險是再保險的基礎(chǔ)；基礎(chǔ)；2）沒有再保險，原保險人的風(fēng)險難以得到進一步?jīng)]有再保險，原保險人的風(fēng)險難以得到進一步分散。分散。原保險人承保風(fēng)險自留風(fēng)險分保風(fēng)險原保險人承保風(fēng)險自留風(fēng)險分保風(fēng)險1. 主體不同主體不同原保險主體為投保與保險人再保險主體均為保險人保險人2. 保險標保險標的不同的不同原保險的保險標的既可以是財

4、產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命和身體再保險的保險標的是原保險人的一部分風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險責(zé)任3. 合同性合同性質(zhì)不同質(zhì)不同原保險：財產(chǎn)險合同屬補償性，大部分人身險合同屬給付性再保險合同均屬經(jīng)濟補償性經(jīng)濟補償性二、二、 再保險職能再保險職能 分散風(fēng)險或責(zé)任分散風(fēng)險或責(zé)任三、三、 再保險作用再保險作用 1 1、進一步分散風(fēng)險，避免風(fēng)險集中、進一步分散風(fēng)險，避免風(fēng)險集中 分散巨額風(fēng)險；分散巨災(zāi)風(fēng)險；分散經(jīng)營風(fēng)險2 2、控制風(fēng)險責(zé)任，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)定性、控制風(fēng)險責(zé)任，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)定性 控制沒有風(fēng)險單位的責(zé)任；控制一次巨災(zāi)事故的責(zé)任累積；控制全年的責(zé)任累積3 3、擴大業(yè)務(wù)經(jīng)營的能力，增加承保量、

5、擴大業(yè)務(wù)經(jīng)營的能力，增加承保量 突破業(yè)務(wù)量受資本額的限制（業(yè)務(wù)量不得超過資本額的10倍）4 4、形成巨額的聯(lián)合保險基金、形成巨額的聯(lián)合保險基金5 5、增進保險同業(yè)之間的國際交流，提高保險技術(shù)、增進保險同業(yè)之間的國際交流，提高保險技術(shù)第第2 2節(jié)節(jié)再保險的形式與種類再保險的形式與種類本節(jié)主要內(nèi)容本節(jié)主要內(nèi)容一、一、 再保險的形式再保險的形式二、二、 再保險種類再保險種類 一、一、 再保險的形式再保險的形式 v1. 1. 臨時再保險臨時再保險 是指在保險人有分保需要時，臨時與再保是指在保險人有分保需要時，臨時與再保險人協(xié)商，訂立再保險合同，合同的有關(guān)條件險人協(xié)商，訂立再保險合同，合同的有關(guān)條件也是

6、臨時議定的。也是臨時議定的。 v2. 2. 合同再保險合同再保險 也稱固定再保險，是由原保險人和再保險也稱固定再保險，是由原保險人和再保險人事先簽訂再保險合同，約定分保業(yè)務(wù)范圍、人事先簽訂再保險合同，約定分保業(yè)務(wù)范圍、條件、額度、費用等事項。條件、額度、費用等事項。 v3. 3. 預(yù)約再保險預(yù)約再保險 是指雙方事先簽訂分保合同，原保險人對于是指雙方事先簽訂分保合同，原保險人對于合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保，合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保，而再保險人則沒有選擇的自由，凡合同規(guī)定范而再保險人則沒有選擇的自由，凡合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，只要原保險人決定分出，再保險圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，只要

7、原保險人決定分出，再保險人就必須接受，無選擇的余地。人就必須接受，無選擇的余地。 再保險安排方式再保險安排方式臨時再保險臨時再保險（對雙方均無約性）合同再保險合同再保險 （對雙方均有約性）預(yù)約再保險預(yù)約再保險（對分出人不具有約 束性，對分入人具有強制性）二、二、 再保險種類再保險種類雙方責(zé)任與賠雙方責(zé)任與賠款分擔(dān)方式款分擔(dān)方式 比例再保險比例再保險(以保額為基礎(chǔ))成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險非比例再保險非比例再保險(以賠款為基礎(chǔ))超額賠款再保險超過賠付率再保險（一）比例再保險（一）比例再保險 ( proportional reins.) 分出公司與分入公司相互訂立合同，按照保保險金額險金額比

8、例分擔(dān)原保險責(zé)任的一種分保方法。 比例再保險方式具體分為成數(shù)再保險、溢額再保險兩種 （一）比例再保險（一）比例再保險 ( proportional reins.)( proportional reins.) 1. 1. 成數(shù)再保險（成數(shù)再保險（Quota share reins.)Quota share reins.) 原保險人將每一危險單位的保險金額，按原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的分保方式。照約定的比率分給再保險人的分保方式。保險金額保險金額( (萬萬元元) )分出公司自分出公司自留保險金額留保險金額分入公司分分入公司分入保險金額入保險金額分出公司另行分出公

9、司另行安排保險金額安排保險金額1 11,0001,0002 22,0002,0003 33,0003,000例：例：假定在一成數(shù)再保險合同中規(guī)定原保險人自留保險金額的假定在一成數(shù)再保險合同中規(guī)定原保險人自留保險金額的比例為比例為30%30%，再保險人分入的保險金額為，再保險人分入的保險金額為70%70%，每一風(fēng)險單位的最，每一風(fēng)險單位的最高責(zé)任限額為高責(zé)任限額為20002000萬元?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)保險金額分別為萬元?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)保險金額分別為10001000萬元、萬元、20002000萬元和萬元和30003000萬元。這三筆保險業(yè)務(wù)的保險金額在原保險人與萬元。這三筆保險業(yè)務(wù)的保險金額在原保險人與

10、再保險人之間如何分割？再保險人之間如何分割？ 保險金額保險金額( (萬元萬元) )分出公司自分出公司自留保險金額留保險金額分入公司分分入公司分入保險金額入保險金額分出公司另行分出公司另行安排保險金額安排保險金額1 11,0001,000300300700700 0 02 22,0002,0006006001,4001,400 0 03 33,0003,0006006001,4001,4001,0001,000 假定這三筆保險業(yè)務(wù)的保險費率均為3，在期內(nèi)發(fā)生的賠款分別為16萬元、48萬元和120萬元。分別計算這三筆業(yè)務(wù)的保費與賠款的分配及分割。 單位：萬元 保險金額保險金額保險費保險費收入收入限

11、額內(nèi)限額內(nèi)分配比例分配比例分出公司分出公司自留保險自留保險費費分入公司分入公司分入保險分入保險費費分出公司分出公司另行安另行安排保額排保額的保費的保費1,0001,0003 3：7 72,0002,0003 3：7 73,0003,0003 3：7 7保險金額保險金額發(fā)生賠款發(fā)生賠款限額內(nèi)限額內(nèi)分配比例分配比例分出公司分出公司自負賠款自負賠款分入公司分入公司分攤賠款分攤賠款分出公司分出公司另行安排另行安排保額賠款保額賠款1,0001,00016163 3：7 72,0002,00048483 3：7 73,0003,0001201203 3：7 7保險金額保險金額（萬元）（萬元）保險費保險費收

12、入收入( (萬元萬元限額內(nèi)限額內(nèi)分配比例分配比例分出公司分出公司自留保費自留保費分入公司分入公司分入保費分入保費分出 公 司分出 公 司另行 安 排另行 安 排保額 保 費保額 保 費1,0001,0003 33 3：7 70.90.92.12.1 0 02,0002,0006 63 3：7 71.81.84.24.2 0 03,0003,0009 93 3：7 71.81.84.24.23 3保險金額保險金額（萬元）（萬元）發(fā)生賠款發(fā)生賠款( (萬元萬元) )限額內(nèi)限額內(nèi)分配比例分配比例分出公司分出公司自負賠款自負賠款分入公司分入公司分攤賠款分攤賠款分出公司分出公司另行安另行安排保額的排保額

13、的賠款賠款1,0001,00016163 3：7 74.84.811.211.2 0 02,0002,00048483 3：7 714.414.433.633.6 0 03,0003,0001201203 3：7 7242456564040 思考思考 若某一危險單位的保險金額超過了合同限額100萬元，例如為260萬元，原保險人將如何處理呢？成數(shù)再保險特點成數(shù)再保險特點優(yōu)點優(yōu)點： 合同雙方利益一致 手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用 缺點：缺點： 缺乏靈活性 不能均衡風(fēng)險責(zé)任2. 2. 溢額再保險（溢額再保險（Surplus reins.)Surplus reins.) 是指原保險人與再保險人在合同中約定

14、是指原保險人與再保險人在合同中約定自留額和最高分入限額，原保險人將每一風(fēng)險自留額和最高分入限額，原保險人將每一風(fēng)險單位的保險金額超過自留額以上至最高分入限單位的保險金額超過自留額以上至最高分入限額部分分給分入公司，并按實際形成的自留額額部分分給分入公司，并按實際形成的自留額與分出額的比率分配保險費和分攤賠款的再保與分出額的比率分配保險費和分攤賠款的再保險方式。險方式。 線數(shù)線數(shù)(Lines)(Lines)： 分入公司分入的保險金額與自留額相分入公司分入的保險金額與自留額相比的倍數(shù)稱為線數(shù)比的倍數(shù)稱為線數(shù)(Lines)(Lines)。 自留額與線數(shù)的乘積就是分入公司自留額與線數(shù)的乘積就是分入公司

15、的最高分入限額，超過這個限額的部分，的最高分入限額，超過這個限額的部分，由分出公司自己負責(zé)或自行安排。由分出公司自己負責(zé)或自行安排。 例：兩家保險公司訂立了一個5線溢額火險分保合同，分出公司的自留額確定為10萬元?，F(xiàn)有下列業(yè)務(wù)，請分別計算兩家公司的責(zé)任額。 業(yè)務(wù) 保險金額 保險費 賠款額 1 100,000 1,000 50,000 2 200,000 2,000 200,000 3 500,000 5,000 200,000業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1 1：因保險金額未超過分出公司的自留額，故原保險人不：因保險金額未超過分出公司的自留額，故原保險人不必將此業(yè)務(wù)分出，再保險人既不獲取分保費，也不承擔(dān)責(zé)任。必將此

16、業(yè)務(wù)分出，再保險人既不獲取分保費，也不承擔(dān)責(zé)任。業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)2 2：分出公司自留比例自留額自留比例自留額/ /保險金額保險金額 100,000/200,000100%50% 分出比例150%50% 原保險人 再保險人 保險費 1,000 1,000 賠款額 100,000 100,000 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)3 3： 原保險人（1/5) 再保險人（4/5) 保險費 1,000 4,000 賠款額 40,000 160,000 注意：溢額再保險的分出比例不像成數(shù)再保險那樣是固注意：溢額再保險的分出比例不像成數(shù)再保險那樣是固定不變的，而是隨著保險金額的大小在改變。定不變的，而是隨著保險金額的大小在改變。溢額再保險

17、特點溢額再保險特點 分出公司可靈活確定自留額分出公司可靈活確定自留額 手續(xù)繁瑣費時手續(xù)繁瑣費時（二）非比例再保險（二）非比例再保險 ( Non-proportion reins.)( Non-proportion reins.) 是以賠款為基礎(chǔ)確定再保險當事人雙方是以賠款為基礎(chǔ)確定再保險當事人雙方責(zé)任的分保方式。再保險雙方協(xié)議規(guī)定一個賠責(zé)任的分保方式。再保險雙方協(xié)議規(guī)定一個賠款限度，限額以內(nèi)的賠款由分出公司自負，超款限度，限額以內(nèi)的賠款由分出公司自負，超過限額的賠款由分入公司承擔(dān)賠款，故又稱為過限額的賠款由分入公司承擔(dān)賠款，故又稱為超額損失再保險（超額損失再保險（excess of loss

18、reins.excess of loss reins.）。）。1.1.險位超賠分保險位超賠分保 (working cover)(working cover) 分出公司以每一危險單位每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額的分保方式。2. 2. 事故超賠分保事故超賠分保 (catastrophe cover)(catastrophe cover) 分出公司以一次巨災(zāi)事故一次巨災(zāi)事故所發(fā)生的賠款總和來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額的分保方式。3.3.賠付率超賠分保賠付率超賠分保 (excess of loss ratio reins.)(excess of loss ratio rei

19、ns.) 分出公司按賠款與保費的比率來計算自負分出公司按賠款與保費的比率來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額的分保方式。責(zé)任額和再保險責(zé)任額的分保方式。 賠付率賠付率 當年賠款當年賠款/ /當年保費收入當年保費收入100%100%第第3 3節(jié)節(jié)再保險市場再保險市場本節(jié)主要內(nèi)容本節(jié)主要內(nèi)容v一、一、 再保險市場的特點再保險市場的特點v二、二、 再保險市場的組織形式再保險市場的組織形式v三、三、 世界主要的再保險市場世界主要的再保險市場v四、四、 中國再保險市場中國再保險市場 一、一、 再保險市場的特點再保險市場的特點v1. 1. 再保險市場具有國際性再保險市場具有國際性v2. 2. 再保險市場與保險市場緊密相連，相互依存再保險市場與