用友T3賬套練習(xí)

1、hi用友T3練習(xí)案例系統(tǒng)管理1、建立賬套：操作提示：開(kāi)始程序會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理，系統(tǒng)一一注冊(cè)，操作員為 ADMIN密碼不用填，確定賬套建立賬套號(hào)：666；賬套名稱(chēng)： 北京藍(lán)夢(mèng)有限公司；賬套啟用日期 ： 2011 年 1 月；地址： 北京學(xué)院路2 號(hào)；法人代表： 鄭和平；聯(lián)系電話(huà)及傳真：58581177；電子郵件： ；稅號(hào)：110108200711077；該公司為股份制企業(yè)，主要從事教育工具制作、發(fā)行及相關(guān)配套商品的經(jīng)營(yíng)與推廣活動(dòng)。記賬本位幣為：人民幣；企業(yè)類(lèi)型為：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為：2007年新會(huì)計(jì)制度科目；采用“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目” 。要求客戶(hù)、供應(yīng)商、存貨進(jìn)行分類(lèi)，有外幣核算業(yè)

2、務(wù)。采購(gòu)流程和銷(xiāo)售流程都選擇：標(biāo)準(zhǔn)流程編碼規(guī)則：會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次42222；客戶(hù)分類(lèi)編碼級(jí)次：124；部門(mén)編碼級(jí)次122；結(jié)算方式編碼級(jí)次12；數(shù)據(jù)精度： 存貨與開(kāi)票單價(jià)小數(shù)位為 4，其余為 2.啟用總賬、工資、固定資產(chǎn)、購(gòu)銷(xiāo)存模塊啟用日期均為2011 年 1 月 1 日2、增加操作員及其權(quán)限：操作提示：增加操作員：權(quán)限操作員增加設(shè)置權(quán)限：權(quán)限權(quán)限(1) 01 趙達(dá)權(quán)限：賬套主管。(2) 02 錢(qián)有財(cái)權(quán)限：具有總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、固定資產(chǎn)、工資系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表的全部操作權(quán)限。(3) 03 孫淑芬權(quán)限：具有采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理、核算的全部操作權(quán)限。(4) 04 李納權(quán)限：具有出納簽字

3、權(quán)。注意：設(shè)置權(quán)限應(yīng)該先選擇賬套，選擇年度，再選擇人員，再設(shè)置權(quán)限。說(shuō)明：1、只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)力設(shè)置操作員(增加、修改、刪除)2、操作員的編號(hào)必須唯一，即使是不同的賬套，編號(hào)也不能重復(fù)3、一個(gè)賬套可以指定多個(gè)賬套主管，但必須至少指定一個(gè)。4、系統(tǒng)管理員和賬套主管，兩者都有權(quán)設(shè)置操作員的權(quán)限。所不同的是，系統(tǒng)管理員可以指定或取消某一操作員為一個(gè)賬套的主管， 也可以對(duì)系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員進(jìn)行授權(quán)； 而賬套主管的權(quán)限局限于他所管轄的賬套， 在該賬套內(nèi)， 賬套主管默認(rèn)擁有全部操作權(quán)限， 可以針對(duì)本賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。3、備份賬套：操作提示：備份賬套：賬套備份在電腦的E盤(pán)下新建一個(gè)以自己名稱(chēng)

4、命名的文件夾，并將 666賬套輸出到自己的文件夾中。4、恢復(fù)賬套：操作提示：備份賬套：賬套恢復(fù)將備份的賬套引入。5、修改賬套：操作提示：備份賬套：賬套修改以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對(duì)賬套進(jìn)行修改，將賬套名稱(chēng)更改為“北京藍(lán)夢(mèng)有限公司” 。注： 必須以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，才能修改賬套。因?yàn)橘~套主管才有修改賬套的權(quán)限， 而系統(tǒng)管理員 admin 沒(méi)有修改賬套的權(quán)限。系統(tǒng)管理員admin 擁有的權(quán)限：建立賬套、備份賬套、修改賬套、設(shè)置操作員（包括增加操作員、修改操作員、刪除操作員） 、為操作員授權(quán)。系統(tǒng)管理員admin 沒(méi)有的權(quán)限：修改賬套、操作年度賬。賬套主管擁有的權(quán)限：修改賬套、操作年

5、度賬。信息門(mén)戶(hù)一、初始化操作提示：以賬套主管01號(hào)操作員的身份登錄信息門(mén)戶(hù)開(kāi)始一一程序一一會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試一一會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試一一信息門(mén)戶(hù)1、設(shè)置部門(mén)檔案及職員檔案：操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一機(jī)構(gòu)設(shè)置一一部門(mén)檔案表1部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)1企劃部P 2財(cái)務(wù)部3制作部4市場(chǎng)部操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一機(jī)構(gòu)設(shè)置一一職員檔案表2職員檔案編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性r 101鄭和平企劃部總經(jīng)理301黃建國(guó)制作部部門(mén)經(jīng)理201趙達(dá)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)主管r 401李斯奇市場(chǎng)部部門(mén)經(jīng)理202錢(qián)有財(cái)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)402付海濤市場(chǎng)部銷(xiāo)售P 203孫淑芬財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)204李納財(cái)務(wù)部出納2、設(shè)置地區(qū)分類(lèi)、客

6、戶(hù)分類(lèi)、客戶(hù)檔案、供應(yīng)商分類(lèi)與供應(yīng)商檔案: 操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一往來(lái)單位一一地區(qū)分類(lèi)表3地區(qū)分類(lèi)地區(qū)分類(lèi)編碼地區(qū)分類(lèi)名稱(chēng)01東北地區(qū)02華北地區(qū)02001北京巾02002天津市99其他操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一往來(lái)單位一一客戶(hù)分類(lèi)表4客戶(hù)分類(lèi)分類(lèi)編碼分類(lèi)名稱(chēng)1代理商101一級(jí)代理102二級(jí)代理9零散客戶(hù)操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一往來(lái)單位一一客戶(hù)檔案表5客戶(hù)檔案客戶(hù) 編號(hào)客戶(hù) 名稱(chēng)客戶(hù) 簡(jiǎn)稱(chēng)所屬 分類(lèi)碼所屬 地區(qū)碼所屬 行業(yè)稅號(hào)開(kāi)戶(hù) 銀行銀行001北京創(chuàng)業(yè)學(xué)校創(chuàng)業(yè)902001事業(yè)單位123工行123456002天津海達(dá)公司海達(dá)10102002商業(yè)234工行234567003北京翰博書(shū)店翰博102020

7、01事業(yè)單位345工行345678操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一往來(lái)單位一一供應(yīng)商分類(lèi)表6供應(yīng)商分類(lèi)分類(lèi)編碼分類(lèi)名稱(chēng)01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一往來(lái)單位一一供應(yīng)商檔案表7供應(yīng)商檔案供應(yīng)商 編號(hào)供應(yīng)商 名稱(chēng)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬 分類(lèi)碼所屬地 區(qū)碼所屬 行業(yè)開(kāi)戶(hù) 銀行銀行稅號(hào)001北京益眾科技公司益眾0102001商業(yè)工行456654321002北京螢火蟲(chóng)軟件公司螢火蟲(chóng)0202001商業(yè)工行567765432003北京光明出版社光明0202001事業(yè)工行6788765433、設(shè)置存貨分類(lèi)及存貨檔案：操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一存貨一一存貨分類(lèi)表8存貨分類(lèi)分類(lèi)編碼分類(lèi)名稱(chēng)01r自制產(chǎn)品02外購(gòu)產(chǎn)品操作提

8、示：基礎(chǔ)設(shè)置一一存貨一一存貨檔案表9存貨檔案存貨 編號(hào)存貨 名稱(chēng)單位是否 銷(xiāo)售是否 外購(gòu)是否 自制是否生 產(chǎn)耗用計(jì)劃價(jià) 售價(jià)參 成本參 售價(jià)最低 售價(jià)成本0001光盤(pán)片片VV90608075700002多媒體教程套VV32280000003電子商務(wù)講座套VV2520000注：增值稅稅率17%4、外幣設(shè)置：幣符：USD幣名：1 操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一財(cái)務(wù)一皂元，固定匯率，記賬匯率為：6.8725一外幣種類(lèi)，按要求輸入既可。5、調(diào)整會(huì)計(jì)科目：請(qǐng)參照表10設(shè)置調(diào)整會(huì)計(jì)科目操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一財(cái)務(wù)一一會(huì)計(jì)科目，然后進(jìn)行增加、刪除或者修改。表10 2010年12月末會(huì)計(jì)科目體系科目名稱(chēng)賬類(lèi)方向幣別/計(jì)

9、量庫(kù)存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)銀行日記借人民幣戶(hù)(100201)銀行日記借美元戶(hù)(100202)銀行日記借借美元應(yīng)收票據(jù)(1121)客戶(hù)往來(lái)借應(yīng)收賬款(1122)客戶(hù)往來(lái)借預(yù)付賬款(1123)供應(yīng)商往來(lái)借其他應(yīng)收款(1221)借備用金(122101)部門(mén)核算借應(yīng)收個(gè)人款(122102)個(gè)人往來(lái)借壞賬準(zhǔn)備(1231)貸材料采購(gòu)(1401)借原材料(1403)借光盤(pán)片(140301)數(shù)年金額借借張庫(kù)存商品(1405)借多媒體教程(140501)數(shù)年金額借借套電子商務(wù)講座(140502)數(shù)年金額借借套固定資產(chǎn)(1601)借累計(jì)折舊(1602)貸固定資產(chǎn)清理(1606)借無(wú)形資產(chǎn)(1

10、701)借累計(jì)攤銷(xiāo)(1702)貸短期借款(2001)貸應(yīng)付票據(jù)(2201)供應(yīng)商往來(lái)貸應(yīng)付賬款(2202)供應(yīng)商往來(lái)貸預(yù)收賬款(2203)客戶(hù)往來(lái)貸應(yīng)付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會(huì)保險(xiǎn)(221103)貸應(yīng)交稅費(fèi)(2221)貸應(yīng)交增值稅(222101)貸進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)貸銷(xiāo)項(xiàng)稅額(22210102)貸應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅(222102)貸應(yīng)交城建稅(222103)貸應(yīng)交所得稅(222104)貸未交增值稅(222105)貸應(yīng)交個(gè)人所得稅(222106)貸應(yīng)付利息( 2231)貸其他應(yīng)付款(2241)貸實(shí)收資本(4001)貸資本公積(4002)貸盈余公

11、積(4101)貸本年利潤(rùn)(4103)貸利潤(rùn)分配(4104)貸提取盈余公積(410401)貸應(yīng)付股利(410402)貸未分配利潤(rùn)(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)借直接材料(500101)借直接工資(500102)借制造費(fèi)用(500103)借生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(500199)借制造費(fèi)用(5101)借工資費(fèi)用(510101)借折舊費(fèi)用(510102)借其他費(fèi)用(510103)借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)貸多媒體教程(600101)數(shù)量金額貸電子商務(wù)講座(600102)數(shù)量金額貸其他業(yè)務(wù)收入(6051)貸營(yíng)業(yè)外收入(6301)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401)借多媒體教程(640101)數(shù)量金額借電子商務(wù)講座(

12、640102)數(shù)量金額借其他業(yè)務(wù)成本(6402)借營(yíng)業(yè)稅金及附加(6403)借銷(xiāo)售費(fèi)用(6601)借工資費(fèi)用(660101)借折舊費(fèi)用(660102)借辦公費(fèi)用(660103)借其他費(fèi)用(660104)借管理費(fèi)用(6602)借工資費(fèi)用(660201)部門(mén)核算借折舊費(fèi)用(660202)部門(mén)核算借辦公費(fèi)用(660203)部門(mén)核算借業(yè)務(wù)招待費(fèi)(660204)部門(mén)核算借其他費(fèi)用(660205)部門(mén)核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603)借利息支出(660301)借銀行手續(xù)費(fèi)(660302)借資產(chǎn)減值損失(6701)借計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備(670101)借營(yíng)業(yè)外支出(6711)借所得稅費(fèi)用(6801)借指定科目操作提示：編

13、輯一一指定科目將現(xiàn)金總賬科目指定為庫(kù)存現(xiàn)金；將銀行總賬科目指定為銀行存款；注意：非現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作6、設(shè)置憑證類(lèi)別：按表11設(shè)置記賬憑證操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一財(cái)務(wù)一一憑證類(lèi)別。表11,憑證類(lèi)別設(shè)置類(lèi)別字類(lèi)別名稱(chēng)限制類(lèi)型限制科目收收款憑證借力必有1001, 100201, 100202付付款憑證貸方必有1001, 100201, 100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001, 100201, 100202記記賬憑證無(wú)限制7、付款條件：設(shè)置付款條件為 5/10, 2/20, 1/30, n/60。操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一收付結(jié)算一一付款條件說(shuō)明：5/10, 2/20, 1/30, n

14、/60,是指在10天以?xún)?nèi)還款，給予5%勺現(xiàn)金折扣；20天以?xún)?nèi)還款, 給予2%勺現(xiàn)金折扣；30天之內(nèi)還款，給予1%勺現(xiàn)金折扣；60天之內(nèi)還款，沒(méi)有現(xiàn)金折扣，全額 還款。8、設(shè)置結(jié)算方式操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置一一基礎(chǔ)檔案初始化一一結(jié)算方式表12 結(jié)算方式一覽表結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱(chēng)票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算2支票201現(xiàn)金支票V202轉(zhuǎn)賬支票V9、設(shè)置開(kāi)戶(hù)銀行：工行海淀支行，賬號(hào)： 08091001操作提示：基礎(chǔ)檔案一一基礎(chǔ)檔案初始化一一下一頁(yè)一一開(kāi)戶(hù)銀行10、錄入期初余額操作提示：總賬一一設(shè)置一一期初余額注意：期初余額填完后，一定要點(diǎn)“試算”按鈕，看試算結(jié)果是否平衡。如果試算結(jié)果不平銜, 在總賬模塊里將無(wú)

15、法記賬。表13 2009年12月會(huì)計(jì)科目體系及余額表科目名稱(chēng)方向幣別/計(jì)量期初余額備注庫(kù)存現(xiàn)金(1001)借7 417.70銀行存款(1002)借194 598.83人民幣戶(hù)(100201)一借194 598.83美元戶(hù)(100202)借0.00借美元0.00應(yīng)收票據(jù)(1121)借0.00應(yīng)收賬款(1122)借160 000.00具體內(nèi)容見(jiàn)表16預(yù)付賬款(1123)借0.00其他應(yīng)收款(1221)借3 800.00備用金(122101)借2 000.001具體內(nèi)容見(jiàn)表14應(yīng)收個(gè)人款(122102)借1 800.00具體內(nèi)容見(jiàn)表15壞賬準(zhǔn)備(1231)貸800.00材料采購(gòu)(1401)借0.00

16、原材料(1403)借2 050.001光盤(pán)片(140301)借2 050.00借張100.00庫(kù)存商品(1405)借200 000.00多媒體教程(140501)借150 000.001借套7 500.00電子商務(wù)講座(140502)借50 000.00借套2500.00固定資產(chǎn)(1601)借228 270.00累計(jì)折舊(1602)貸7 776.32固定資產(chǎn)清理(1606)借0.00無(wú)形資產(chǎn)(1701)借90 910.00累計(jì)攤銷(xiāo)(1702)一貸5 878.06短期借款(2001)貸200 000.00應(yīng)付票據(jù)(2201)貸0.00應(yīng)付賬款(2202)貸222 300.00具體內(nèi)容見(jiàn)表17預(yù)收

17、賬款(2203):貸0.001應(yīng)付職工薪酬(2211)貸8 400.00應(yīng)交稅費(fèi)(2221)貸-17 000.00應(yīng)交增值稅(222101)貸0.00P 進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)1貸0.001銷(xiāo)項(xiàng)稅額(22210102)貸0.00未交增值稅(222102)貸-17 000.00應(yīng)交個(gè)人所得稅(222106)貸0.00應(yīng)付利息( 2231)貸0.001其他應(yīng)付款(2241)貸6 836.32實(shí)收資本(4001)貸500 000.00資本公積(4002)貸0.00盈余公積(4101)貸0.00本年利潤(rùn)(4103)貸0.00利潤(rùn)分配(4104)貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001)借17 1

18、65.74制造費(fèi)用(5101)借0.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)貸0.00多媒體教程(600101)貸0.00電子商務(wù)講座(600102)貸0.00多媒體開(kāi)發(fā)工具(600103)貸0.00網(wǎng)貝制作工具(600104)貸0.00多媒體課件(600105)貸0.00其他業(yè)務(wù)收入(6051)貸0.00營(yíng)業(yè)外收入(6301)貸0.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401)借0.00多媒體教程(640101)借0.00電子商務(wù)講座(640102)借0.00多媒體開(kāi)發(fā)工具(640103)借0.001網(wǎng)貝制作工具(640104)借0.00多媒體課件(640105)借0.00其他業(yè)務(wù)成本(6402)借0.00營(yíng)業(yè)稅金及附加

19、(6403)借0.00銷(xiāo)售費(fèi)用(6601)借0.00工資費(fèi)用(660101)借0.00折舊費(fèi)用(660102)借0.00辦公費(fèi)用(660103)借0.00其他費(fèi)用(660104)借0.00管理費(fèi)用(6602)借0.00工資費(fèi)用(660201)借0.00:折舊費(fèi)用(660202)借0.00辦公費(fèi)用(660203)借0.00業(yè)務(wù)招待費(fèi)(660204)借0.00其他費(fèi)用(660205)借0.00財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603)借0.00利息支出(660301)借0.00銀行手續(xù)費(fèi)(660302)借0.00資產(chǎn)減值損失(6701)借0.00P計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備(670101)借0.00營(yíng)業(yè)外支出(6711)借0.00

20、所得稅費(fèi)用(6801)借0.00表14 2011年1月份其他應(yīng)收款一一備用金 期初余額一覽表 會(huì)計(jì)科目：122101其他應(yīng)收款一備用金余額：借2000部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)方向本幣期初余額4市場(chǎng)部借2000合計(jì)借2000表15 2011年1月份其他應(yīng)收款一一應(yīng)收個(gè)人款 期初余額一覽表 會(huì)計(jì)科目：122102款他應(yīng)收款一應(yīng)收個(gè)人款余額：借1800日期部門(mén)名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)摘要方向本幣期初余額2010.12.31市場(chǎng)部付海濤出差借款借1800合計(jì)借1800表16 2011年1月份應(yīng)收賬款 期初余額一覽表會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款余額：借160 000元單據(jù)日期客戶(hù)科目摘要方向金額部門(mén)業(yè)務(wù)員2010-10-24

21、創(chuàng)業(yè)1122銷(xiāo)售軟件:借100 000.00市場(chǎng)部付海濤2010-11-10海達(dá)1122銷(xiāo)售網(wǎng)站 合計(jì)借 借60 000.00160 000.00市場(chǎng)部付海濤表17 2010年1月份 應(yīng)付賬款 期初余額一覽表會(huì)計(jì)科目：2202應(yīng)付賬款余額：貸222 300元單據(jù)日期供應(yīng)商科目摘要方向金額部門(mén)業(yè)務(wù)員2009-09-19益眾2202購(gòu)買(mǎi)光盤(pán)片貸222 300.00市場(chǎng)部李斯奇合計(jì)貸222 300.00二、 總賬模塊中的憑證處理部分：1 、填制憑證：以 02 操作的身份2011-1-31 日期 登錄信息門(mén)戶(hù)，填制如下憑證：操作提示： 總賬憑證填制憑證注意： 填制憑證時(shí)應(yīng)該先點(diǎn)擊“增加”來(lái)增加空白憑證

22、，然后再填。填憑證時(shí)的快捷鍵： 按空格鍵 可以使金額在借貸方之間來(lái)回轉(zhuǎn)換；按“ - ”號(hào)，可以使金額的顏色在紅黑之間轉(zhuǎn)換，即改變金額的“正、負(fù)” ；按“=”鍵可以對(duì)憑證試算平衡； 2011 年 1 月 2 日 , 支付產(chǎn)品推廣費(fèi) 3 000 元，財(cái)務(wù)部開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票一張（附單據(jù)2 張，支票號(hào) 1234） 。借：銷(xiāo)售費(fèi)用（ 660104）3 000銀：銀行存款人民幣戶(hù)（ 100201）3 000注意： 因銀行存款人民幣戶(hù)科目設(shè)置了“銀行賬” ，所以會(huì)彈出框，要求輸入支票的信息。 2011 年 1 月 5 日 , 提取庫(kù)存現(xiàn)金10 000 元（附單據(jù)1 張，庫(kù)存現(xiàn)金支票號(hào)2345） 。借：庫(kù)存現(xiàn)金（

23、 1001）10 000銀：銀行存款人民幣戶(hù)（100201）10 000注意： 因銀行存款人民幣戶(hù)科目設(shè)置了“銀行賬” ，所以會(huì)彈出框，要求輸入支票的信息。 2011 年 1 月 10 日，市場(chǎng)部付海濤出差歸來(lái)，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi) 1 600 元，交回現(xiàn)金 200 元（附 單據(jù) 1 張） 。借：銷(xiāo)售費(fèi)用（ 660104）1 600庫(kù)存現(xiàn)金（ 1001）200貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款（ 122102）1 800注意： 因其他應(yīng)收款- 應(yīng)收個(gè)人款科目設(shè)置了“個(gè)人往來(lái)”輔助核算，所以會(huì)彈出框，要求設(shè)置個(gè)人的輔助信息。2011年1月10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10 000美元，款項(xiàng)已存入銀行（附單據(jù)2張）借：

24、銀行存款美元戶(hù)（100202）68 725貸：實(shí)收資本（ 4001）68 725注意： 因 銀行存款借借美元戶(hù)科目為外幣科目，設(shè)置了外幣計(jì)量，故輸入外幣金額時(shí)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)初設(shè)置的記賬匯率將外幣金額轉(zhuǎn)為本幣金額。 2011 年 1 月 15 日，制作部取光盤(pán)片 30 張，每張 20.5 元（附單據(jù)1 張） 。借：生產(chǎn)成本（500101）615貸：原材料借借光盤(pán)片（ 140301）615注意：因 原材料科目賬頁(yè)格式為“數(shù)據(jù)金額式” ，并且設(shè)置了計(jì)量單位，故會(huì)提示要求輸入“數(shù)量”與“單價(jià)” 16 日 , 企劃部購(gòu)買(mǎi)辦公用品 100元，以現(xiàn)金支付， 02號(hào)操作員填制如下 錯(cuò)誤憑證借：管理費(fèi)用（ 660

25、203）100貸：銀行存款借借人民幣戶(hù)（ 100201）1002、審核憑證： 以 01 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)上題 02 號(hào)操作員填制的憑證進(jìn)行審核。將1-5 筆業(yè)務(wù)憑證審核通過(guò)，并對(duì)第 6 筆業(yè)務(wù)進(jìn)行標(biāo)錯(cuò)。操作提示： 以 01 操作員的身份登錄信息門(mén)戶(hù)，總賬憑證審核憑證。注意： 憑證審核人與制單人不能為同一人。3、查詢(xún)憑證： 以 02 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，查詢(xún)標(biāo)錯(cuò)的憑證，執(zhí)行打印預(yù)覽的操作（ 此練習(xí)主要為了練習(xí)查詢(xún)憑證的操作，不用進(jìn)行其他操作。 ）操作提示： 以 02 操作員的身份登錄信息門(mén)戶(hù)，總賬憑證查詢(xún)憑證，選擇“有

26、錯(cuò)憑證”點(diǎn)擊“確定” ，顯示出憑證后，點(diǎn)擊“預(yù)覽” 。4、修改憑證： 以 02 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)標(biāo)錯(cuò)的憑證進(jìn)行修改，改為如下憑證，并保存。借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)用（660203）100貸：庫(kù)存現(xiàn)金（ 1001）100操作提示： 總賬憑證填制憑證，在原錯(cuò)誤憑證上進(jìn)行修改，保存即可。注意： 誰(shuí)做的憑證，誰(shuí)來(lái)改；在哪兒做的憑證，在哪里改；5、作廢憑證： 以 02 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)上題修改的憑證進(jìn)行作廢處理。操作提示： 總賬憑證填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單作廢。注意： 誰(shuí)做的憑證，誰(shuí)來(lái)作廢；在哪兒做的憑證，在哪里作廢

27、；已審核的憑證，不能作廢；已作廢的憑證，不能記賬；6、整理憑證： 以 02 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)上題作廢的憑證進(jìn)行整理，即將上題中的作廢憑證刪除掉。操作提示： 總賬憑證填制憑證，制單整理憑證。7、執(zhí)行出納簽字： 以 04 操作員，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)所有需要出納簽字的憑證進(jìn)行出納簽字。操作提示： 總賬憑證出納簽字。8、對(duì)憑證進(jìn)行科目匯總： 以 01 操作的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)所有未記賬的 憑證進(jìn)行科目匯總，并執(zhí)行打印預(yù)覽命令。操作提示： 總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證” ，確定。9、設(shè)置常用摘要為：

28、支付費(fèi)用；提取庫(kù)存現(xiàn)金；報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。操作提示：以 01 操作員的身份， 以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，總賬憑證常用摘要。10、設(shè)置常用憑證：操作提示：以 01 操作員的身份， 以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，總賬憑證常用憑證，點(diǎn)擊“增加” ，分別設(shè)置“編碼、說(shuō)明、憑證類(lèi)別與附單據(jù)數(shù)” ，設(shè)置完成后再點(diǎn)擊“詳細(xì)” ，再設(shè)置借、貸方科目。 提取庫(kù)存現(xiàn)金借：庫(kù)存現(xiàn)金（1001）貸：銀行存款借借人民幣戶(hù)（ 100201） 報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)借：銷(xiāo)售費(fèi)用借借其他費(fèi)用（660104）貸：其他應(yīng)收款借借應(yīng)收個(gè)人款（ 122102） 支付費(fèi)用借：管理費(fèi)用其他費(fèi)用（660205）貸：銀行存款借借人

29、民幣戶(hù)（ 100201）11、以 02 操作員身份， 以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，練習(xí)調(diào)用常用憑證：2011 年 1 月 16 日從銀行提取現(xiàn)金200元。借：庫(kù)存現(xiàn)金（ 1001）200銀：銀行存款人民幣戶(hù)（100201）200操作提示： 總賬憑證填制憑證，制單調(diào)用常用憑證，設(shè)置日期，再輸入借貸方金額即可。注意： 調(diào)用常用憑證前不能點(diǎn)擊“增加” ，應(yīng)該直接點(diǎn)制單調(diào)用常用憑證，否則無(wú)法調(diào)用。12、記賬：以 01 操作員身份， 以 2011-1-31 日期確認(rèn)將所有憑證審核通過(guò)，并進(jìn)行記賬。操作提示：總賬憑證記賬。注意： 未審核的憑證不能進(jìn)行記賬已經(jīng)記賬的憑證不能進(jìn)行修改第一次記賬時(shí)

30、會(huì)檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進(jìn)行記賬。13、沖銷(xiāo)憑證，以02 操作員，以2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)11 題所做憑證做一個(gè)紅字沖銷(xiāo)憑證，然后再以01 操作員對(duì)其審核并進(jìn)行記賬。操作提示： 總賬憑證填制憑證，制單沖銷(xiāo)憑證，輸入要沖銷(xiāo)的憑證編號(hào)，點(diǎn)擊確定即可。再換成01 號(hào)操作將該憑證審核通過(guò)并記賬。注意：沖銷(xiāo)憑證時(shí)不可以點(diǎn)“增加”按鈕，應(yīng)該直接點(diǎn)制單沖銷(xiāo)憑證；14、練習(xí)執(zhí)行反記賬命令。練習(xí)完成后重新將所有憑證記賬操作提示： 以 01 操作員的身份，以 2011-1-31 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，總賬期末對(duì)賬，彈出對(duì)賬對(duì)話(huà)框，按CTRL+H顯示出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)被激活”，然后點(diǎn)擊確

31、定?？傎~憑證點(diǎn)擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)” ，選擇要恢復(fù)的程度，確定，輸入主管口令即可（提示，本案例口令為空）注意： 誰(shuí)都可以記賬，但只有賬套主管才能反記賬；練習(xí)完反記賬后，再將所有的憑證記賬，以便下面模塊的操作。三、工資管理模塊1、以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)進(jìn)行工資期初設(shè)置 操作提示：點(diǎn)菜單欄中的“工資”按鈕，按以下要求對(duì)工資進(jìn)行初始化設(shè)置。 工資類(lèi)別個(gè)數(shù)：?jiǎn)蝹€(gè) 核算幣種：人民幣 不核算計(jì)件工資 從工資中扣除個(gè)人所得稅； 不進(jìn)行扣零處理 人員編碼長(zhǎng)度為：3位 啟用月份：2011年1月1日2、增加人員附加信息：性別、婚否。操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期

32、登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一人員附加信息設(shè) 置，按以上要求設(shè)置。3、設(shè)置人員類(lèi)別：經(jīng)理人員；開(kāi)發(fā)人員；管理人員；營(yíng)銷(xiāo)人員。操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一人員類(lèi)別設(shè)置， 按以上要求設(shè)置4、工資項(xiàng)目設(shè)置操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一工資項(xiàng)目設(shè)置， 按以下表18要求設(shè)置表18工資項(xiàng)目一覽表項(xiàng)目名稱(chēng)類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)工資增減項(xiàng)r等級(jí)工資數(shù)字812增項(xiàng)r崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)一獎(jiǎng)金數(shù)字p 8 n2增項(xiàng)交通補(bǔ)助數(shù)字r 8 12增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字20其他;請(qǐng)假扣款數(shù)字1 812減項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減

33、項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)5、銀行名稱(chēng)設(shè)置：中國(guó)工商銀行，賬號(hào)長(zhǎng)度為11,勾選賬號(hào)定長(zhǎng)，自動(dòng)帶出賬號(hào)長(zhǎng)度為9操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一銀行名稱(chēng)設(shè)置, 按以上要求設(shè)置6、設(shè)置人員檔案操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一人員檔案，按以下表19要求設(shè)置表19 人員檔案表部門(mén)名稱(chēng)人員編號(hào)人員姓名人員類(lèi)別賬號(hào)是否從工資中扣稅企劃部001王明宇管理人員10255090001是財(cái)務(wù)部002趙達(dá)經(jīng)理人員:10255090002是財(cái)務(wù)部003錢(qián)有財(cái)管理人員10255090003

34、是制作部004黃建國(guó)經(jīng)理人員10255090004是制作部005孔俊杰開(kāi)發(fā)人員:10255090005是市場(chǎng)部006李斯奇經(jīng)理人員10255080006是市場(chǎng)部007付海濤營(yíng)銷(xiāo)人員10255080007是7、工資計(jì)算公式設(shè)置操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一設(shè)置一一工資項(xiàng)目 設(shè)置一一公式設(shè)置，按下表要求輸入工資項(xiàng)目的計(jì)算公式表20工資計(jì)算公式定義工資項(xiàng)目定義 公 式請(qǐng)假扣款說(shuō)明：每請(qǐng)一天假扣20元錢(qián)公式：請(qǐng)假天數(shù)*20社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)說(shuō)明：等級(jí)工資和崗位工資的合計(jì)，冉乘以 7% 公式：（等級(jí)工資+崗位工資）*0.07交通補(bǔ)助說(shuō)明：經(jīng)理人員和營(yíng)銷(xiāo)人員交通補(bǔ)助

35、500管理人員和開(kāi)發(fā)人員交通補(bǔ)助 300公式：if（人員類(lèi)別="經(jīng)理人員"or人員類(lèi)別="營(yíng)銷(xiāo)人員”,500,300）崗位工資說(shuō)明：經(jīng)理人員的崗位工資1600元開(kāi)發(fā)人員和管理人員的崗位工資1000元營(yíng)銷(xiāo)人員崗位工資800元公式：if（人員類(lèi)別="經(jīng)理人員”,1600,if（人員類(lèi)別=“開(kāi)發(fā)人員"or人員類(lèi)別="管理人員”,1000,if（ 人員類(lèi)別="營(yíng)銷(xiāo)人員",800,0）8、工資變動(dòng)：本月員工工資數(shù)據(jù)的錄入操作提示：以01號(hào)操作員身份，以2011-1-1曰期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理一一業(yè)務(wù)處理一一工 資變動(dòng)。表2

36、1 2010年1月份工資余額表人員姓名等級(jí)工資人員姓名等級(jí)工資王明宇2800孔俊杰2200趙達(dá)3000李斯奇1800錢(qián)有財(cái)2500付海濤1500黃建國(guó)3500注意：在工資變動(dòng)里輸入完工資數(shù)據(jù)后，一定要點(diǎn)“重新計(jì)算”和“匯總”按鈕9、人員的變動(dòng) 增加人員 ：因業(yè)務(wù)拓展需要，市場(chǎng)部招聘石磊 作為公司員工，以進(jìn)一步融通市場(chǎng)渠道，合同約定： 人員編號(hào)為008，基本工資為1500元，人員類(lèi)別為管理人員，銀行賬號(hào)：10255090017。 修改人員屬性： 將企劃部王明宇調(diào)到制作部工作，以補(bǔ)充技術(shù)力量。操作提示： 本案例就是讓大家練習(xí)增加人員檔案。以 01 號(hào)操作員身份，以 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)

37、戶(hù)，工資管理人員檔案。10、修改本月工資數(shù)據(jù)： 制作部公布2010 年 1 月員工出勤情況結(jié)果：孔俊杰因私事請(qǐng)假兩天。操作提示： 以 01 號(hào)操作員身份，以 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理工資變動(dòng)，在請(qǐng)假天數(shù)項(xiàng)目處輸入2 即可。 為了提高工作效率，經(jīng)研究決定， 2010 年 1 月起按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)金：經(jīng)理人員及營(yíng)銷(xiāo)人員 200元，其余人員 50元。操作提示： 以 01 號(hào)操作員身份，以 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理工資變動(dòng)，點(diǎn)擊“替換” ，按以上要求對(duì)獎(jiǎng)金工資項(xiàng)目進(jìn)行替換。11、工資分?jǐn)?2、查看分錢(qián)清單操作提示：以 01 號(hào)操作員身份，以2011-1-1 日期

38、登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理工資分錢(qián)清單13、計(jì)算個(gè)人所得稅：計(jì)算個(gè)人工薪所得稅的基數(shù)為 3500。操作提示：以 01 號(hào)操作員身份，以2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理扣繳個(gè)人所得稅，點(diǎn)擊“稅率” ，將基數(shù)調(diào)成3500，確定。14、月末結(jié)賬操作提示： 以 01 號(hào)操作員身份，以 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，工資管理業(yè)務(wù)處理月末處理。選擇清零項(xiàng)，清零項(xiàng)為請(qǐng)假天數(shù)。四、固定資產(chǎn)管理模塊1、初始化設(shè)置：操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行期初設(shè)置。 啟用月份：2010年1月 折舊計(jì)算方法：平均年限法（一） 折舊匯總分配周期：1個(gè)月 固定資產(chǎn)類(lèi)別

39、編碼方式：2-1-1-2 固定資產(chǎn)編碼方式：自動(dòng)編碼、按“類(lèi)別編碼+序號(hào)”；序號(hào)長(zhǎng)度為3 固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1601固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1602累計(jì)折舊 不勾選在對(duì)賬不平衡的情況允許月末結(jié)賬注意：?jiǎn)⒂迷路菔歉鶕?jù)用戶(hù)登錄固定資產(chǎn)模塊的日期自動(dòng)設(shè)置的，無(wú)法更改。2、選項(xiàng)設(shè)置操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一設(shè)置一一選項(xiàng)固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601固定資產(chǎn)累計(jì)折舊缺省入賬科目：1602累計(jì)折舊3、部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目：按下表22設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目：操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1曰期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一設(shè)置一一部門(mén)對(duì)應(yīng)折 舊科目，

40、點(diǎn)擊“操作”按鈕進(jìn)行修改。表22部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊科目1 部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目企劃部6602管理費(fèi)用f財(cái)務(wù)部16602管理費(fèi)用制作部5101制造費(fèi)用市場(chǎng)部6601銷(xiāo)售費(fèi)用4、資產(chǎn)類(lèi)別：按下表23設(shè)置固定的類(lèi)別操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一設(shè)置一一資產(chǎn)類(lèi)別 注意：在設(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別時(shí)，應(yīng)該先設(shè)置大類(lèi)，再設(shè)置其明細(xì)類(lèi)別。表23 固定資產(chǎn)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)計(jì)提屬性?xún)魵堉德收叟f方法:卡片式樣01交通運(yùn)輸設(shè)備正常計(jì)提5%平均年限法（一）通用011經(jīng)營(yíng)用r正常計(jì)提5%平均年限法（一）r通用012非經(jīng)營(yíng)用正常計(jì)提5%平均年限法（一）通用02電子設(shè)備及其他通信設(shè)備正常計(jì)提4

41、%平均年限法（一）通用:021經(jīng)營(yíng)用r正常計(jì)提4%平均年限法（一）一通用022非經(jīng)營(yíng)用正常計(jì)提4%平均年限法（一）通用5、增減方式：按以下表24設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式的對(duì)應(yīng)科目操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一設(shè)置一一增減方式表24增減方式對(duì)應(yīng)科目增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式：直接購(gòu)入100201銀行存款 人民幣戶(hù)減少方式:毀損1606固定資產(chǎn)清理6、錄入原始卡片：按以下表25輸入固定資產(chǎn)原始卡片操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1曰期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一處理一一錄入原始卡注意：開(kāi)始使用日期需嚴(yán)格按照“年-月-日”（如2010-09-

42、01 ）的格式錄入如果該固定資產(chǎn)是企業(yè)在上用友之前就已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)的，才用原始卡片錄。表25 2010年1月份固定資產(chǎn)原始卡片資料固定資 產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別 編號(hào)所在 部門(mén)增加 方式可使用 年限開(kāi)始 使用日期原值累計(jì) 折舊對(duì)應(yīng)折 舊科目轎車(chē)012企劃部直接 購(gòu)入62010-09-011893307153.28管理 費(fèi)用微機(jī)01021制作部直接 購(gòu)入52010-11-016490103.84制造 費(fèi)用微機(jī)02021制作部直接 購(gòu)入52010-11-016490103.84制造 費(fèi)用微機(jī)03021制作部直接 購(gòu)入52010-11-016490103.84制造 費(fèi)用微機(jī)04021制作部直接 購(gòu)入52010-11-

43、016490103.84制造 費(fèi)用微機(jī)05021制作部直接 購(gòu)入52010-11-016490103.84制造 費(fèi)用微機(jī)06021制作部直接 購(gòu)入52010-11-016490103.84制造 費(fèi)用使用狀況均為在用7、計(jì)提本月折舊操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一處理一一計(jì)提本月折 舊，“計(jì)提折舊后是否查看折舊清單”選擇“是"，查看完“折舊清單”后退出，彈出“折舊分配表”， 在“折舊分配表”中單擊“制單”按鈕，將憑證字改成記字，憑證日期改成25號(hào)，保存即可。注意：當(dāng)月增加的資產(chǎn)不提折舊，當(dāng)月減少的資產(chǎn)照提折舊，不提取折舊不能減少資產(chǎn)。8、固定

44、資產(chǎn)增加操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一卡片一一資產(chǎn)增加。2011年1月19日，市場(chǎng)部因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)客貨兩用汽車(chē)一輛，全部?jī)r(jià)值支出160 000元。9、固定資產(chǎn)減少2011年1月20日，微機(jī)04病毒，整機(jī)毀損，其零件殘值變價(jià)收入 500元現(xiàn)金。操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一卡片一一資產(chǎn)減少。10、對(duì)本月發(fā)生的固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行制單：批量制單操作提示：以01號(hào)操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)一一處理一一批量制單。先點(diǎn)擊“制單選擇” ，點(diǎn)擊“全選”將本月發(fā)生的所有固定

45、資產(chǎn)業(yè)務(wù)選擇；再點(diǎn)擊“制單設(shè)置”將所有業(yè)務(wù)需要設(shè)置的會(huì)計(jì)科目設(shè)置好，點(diǎn)擊“制單”即可自動(dòng)生成憑證，將憑證字改為記字，日期改為 2011-1-20 日，保存即可。11、對(duì)賬：查看固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬是否平衡操作提示： 以 01 號(hào)操作員身份， 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)處理對(duì)賬。注意： 因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)發(fā)生業(yè)務(wù)所填制的憑證， 在總賬模塊中沒(méi)有進(jìn)行審核和記賬處理， 故固定資產(chǎn)與總賬模塊對(duì)賬不平衡， 無(wú)法結(jié)賬。 可以先到總賬模塊中對(duì)固定資產(chǎn)模塊中生成的憑證進(jìn)行記賬 （需要換 02 操作員對(duì) 01 操作生成的憑證進(jìn)行審核，否則無(wú)法記賬） ，然后再返回固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行結(jié)賬處理。12、月末結(jié)賬

46、操作提示： 以 01 號(hào)操作員身份， 2011-1-1 日期登錄信息門(mén)戶(hù)，固定資產(chǎn)處理月末結(jié)賬五、 銷(xiāo)售模塊（以 02 操作員登錄信息門(mén)戶(hù)）日期 1 月 31 日先建立倉(cāng)庫(kù)檔案再建立倉(cāng)庫(kù)期初光盤(pán)片 100*20.5多媒體教程7500*20電子商務(wù)講座2500*202、發(fā)生銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，錄入銷(xiāo)售單據(jù) 按以下信息錄入銷(xiāo)售單據(jù)：12 日，市場(chǎng)部付海濤向北京翰博書(shū)店售出電子商務(wù)講座 600套，單價(jià) 25元，開(kāi)具銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票，稅率17%。操作提示：銷(xiāo)售銷(xiāo)售發(fā)票。注意：稅率17%，直接輸入17 即可。 按以下信息錄入銷(xiāo)售單據(jù)：14 日，市場(chǎng)部付海濤向天津海達(dá)公司銷(xiāo)售商品；多媒體教程50 套，單價(jià) 32 元。開(kāi)

47、具普通銷(xiāo)售發(fā)票，3、收到款項(xiàng)并填制收款單據(jù) 按以下信息錄入收款單據(jù)并復(fù)核：16 日市場(chǎng)部付海濤收到北京翰博書(shū)店用于償還電子商務(wù)講座貨款17550 元的轉(zhuǎn)賬支票一張。操作提示：銷(xiāo)售客戶(hù)往來(lái)收款結(jié)算按以下信息錄入收款單據(jù)：18 日市場(chǎng)部付海濤收到海達(dá)公司用于償還多媒體教程貨款1600元的轉(zhuǎn)賬支票一張。操作提示：銷(xiāo)售客戶(hù)往來(lái)收款結(jié)算4、核銷(xiāo)應(yīng)以上兩筆銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)。操作提示：銷(xiāo)售客戶(hù)往來(lái)收款結(jié)算5、執(zhí)行查看“單據(jù)查詢(xún)”下的各項(xiàng)操作。 操作提示：銷(xiāo)售客戶(hù)往來(lái)賬表客戶(hù)往來(lái)余額表7、期未結(jié)賬五、采購(gòu)模塊：先點(diǎn)期初記賬（以 02 操作員登錄企業(yè)門(mén)戶(hù)）2、發(fā)生采購(gòu)業(yè)務(wù)，錄入采購(gòu)單據(jù)并進(jìn)行審核按以下信息錄入采購(gòu)單據(jù)18 日，市場(chǎng)部李斯奇從光明出版社購(gòu)入電子商務(wù)講座 1 000 套，單價(jià) 20 元，對(duì)方開(kāi)具銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票，操作提示：采購(gòu)采購(gòu)發(fā)票。3、支付應(yīng)付賬款，填制付款單據(jù)并審核A、按以下信息錄入付款單據(jù)：19 日，市場(chǎng)部李斯奇歸還前欠光明出版社貨款23 400 元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票據(jù)號(hào)為1238。4、核銷(xiāo)銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)。操作提示：采購(gòu)供應(yīng)商往來(lái)付款結(jié)算5、執(zhí)行查看“單據(jù)查詢(xún)”下的各項(xiàng)操作6、賬表管理：查看總賬、明細(xì)賬等7、進(jìn)行月末結(jié)賬處理