現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1、第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)本章目錄n 學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引n第一節(jié)第一節(jié) 商現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用商現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用n第二節(jié)第二節(jié) 現(xiàn)金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)現(xiàn)金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)n第三節(jié)第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理現(xiàn)金資產(chǎn)的管理學(xué)習(xí)指引主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)概述、國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算工具與方概述、國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算工具與方式、即期外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期式、即期外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、外匯衍生工具外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、外匯衍生工具買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、對(duì)外貿(mào)易融資、國(guó)買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、對(duì)外貿(mào)易融資、國(guó)際銀團(tuán)貸款管理。際銀團(tuán)貸款管理。課時(shí)安排：4學(xué)時(shí)課時(shí)安排：課時(shí)安排：4課時(shí)課時(shí)本單元重點(diǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用；現(xiàn)

2、金頭寸的概念本單元重點(diǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用；現(xiàn)金頭寸的概念 本單元難點(diǎn)：資金頭寸的預(yù)測(cè)本單元難點(diǎn)：資金頭寸的預(yù)測(cè)本單元學(xué)習(xí)目的和要求：通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生掌握現(xiàn)本單元學(xué)習(xí)目的和要求：通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生掌握現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用及管理，了解庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用及管理，了解庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理和資金頭寸及同業(yè)存款的管理。和資金頭寸及同業(yè)存款的管理。 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的 ？現(xiàn)金資產(chǎn)與銀行安全性和盈利性之間的關(guān)系現(xiàn)金資產(chǎn)與銀行安全性和盈利性之間的關(guān)系 結(jié)論：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)性需要的前

3、提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，資產(chǎn)，包括現(xiàn)金和包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來(lái)看來(lái)看, 四類資產(chǎn)屬于四類資產(chǎn)屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：疇：一、 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 1.庫(kù)存現(xiàn)金及其特點(diǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行為了滿足日常交易的需要，而留存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。 庫(kù)存現(xiàn)金屬于非盈利資產(chǎn)，加之為了防范風(fēng)險(xiǎn)，需要增設(shè)一定的保安措施，付出較高的費(fèi)用。因此

4、，商業(yè)銀行一般只保持必要的最低額度，超出最低限額的部分存入中央銀行或其代理行。 兩種準(zhǔn)備金存款的特點(diǎn)?我國(guó)的具體規(guī)定及法定存款準(zhǔn)備金率的變化過(guò)程？1.法定準(zhǔn)備金存款2.超額準(zhǔn)備金存款 注意注意: : 存款準(zhǔn)備金、法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金、法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金之間的數(shù)量關(guān)系。之間的數(shù)量關(guān)系。n 存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金 法定存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金+ +超額存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金n 法定存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金 法定存款準(zhǔn)備金率法定存款準(zhǔn)備金率存款總額存款總額n 超額存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金 存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金 課堂練習(xí)課堂練習(xí) 某商業(yè)銀行的存款總額

5、為某商業(yè)銀行的存款總額為40004000萬(wàn)元，其在中萬(wàn)元，其在中央銀行的存款為央銀行的存款為380380萬(wàn)元，庫(kù)存現(xiàn)金為萬(wàn)元，庫(kù)存現(xiàn)金為9090萬(wàn)元。若萬(wàn)元。若法定存款準(zhǔn)備金率為法定存款準(zhǔn)備金率為6%6%，則其超額存款準(zhǔn)備金是，則其超額存款準(zhǔn)備金是（ ）萬(wàn)元。）萬(wàn)元。A.140 A.140 B.230 B.230 C.240 C.240 D.470 D.470 各商業(yè)銀行之間或本行各分支機(jī)構(gòu)之間，在辦理結(jié)算過(guò)程中，由于票據(jù)交換或委托收、付款的時(shí)間差，會(huì)形成占用他行資金或本行資金被他行占用，后者就是同業(yè)往來(lái)中的應(yīng)收款，屬現(xiàn)金資產(chǎn)。 是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。存放同業(yè)的款項(xiàng)主要是為

6、了便于銀行之間的票據(jù)清算以及代理收付等往來(lái)業(yè)務(wù)。屬活期存款性質(zhì)。二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（一）保持清償力（一）保持清償力n現(xiàn)金資產(chǎn)是為滿足銀行流動(dòng)性需要而安排的資產(chǎn)準(zhǔn)備。n保持銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的債務(wù)清償能力，維護(hù)銀行信譽(yù)，保持客戶信心，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。 導(dǎo)入案例導(dǎo)入案例 江蘇射陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)生擠兌事件 北京時(shí)間2014年3月25日晚間消息，江蘇射陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行下屬鹽城支行在周一發(fā)生了擠兌事件，原因是有傳言稱這家銀行可能倒閉。 （二）（二）保持流動(dòng)性保持流動(dòng)性n合理搭配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保原有貸款和投資的高質(zhì)量和易變現(xiàn)性。n持有一定數(shù)量的流動(dòng)性準(zhǔn)備資產(chǎn)，以利于銀行抓住新的貸款和投資機(jī)會(huì)，

7、為增加盈利、吸引客戶提供物質(zhì)條件。 第二節(jié) 現(xiàn)金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè) 一、資金頭寸及其構(gòu)成 商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。 商業(yè)銀行的頭寸，可分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。 1、基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成 基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。 包括時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸包括時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸 2、可用頭寸及其構(gòu)成 可用頭寸：是指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。 銀行的可用頭寸實(shí)際上包括兩個(gè)方面的內(nèi)容： 支付準(zhǔn)備金 可貸頭寸 可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金之差。 二、資金頭寸的預(yù)測(cè) 1、對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)的意義 對(duì)銀行資金頭寸

8、的預(yù)測(cè)，實(shí)際上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。 2、引起銀行資金頭寸變化的項(xiàng)目 表4-1 列舉了會(huì)引起銀行資金頭寸變化的資金來(lái)源和資金運(yùn)用項(xiàng)目。資金來(lái)源（增加頭寸）資金運(yùn)用（減少頭寸）（到期）貸款利息和本金變現(xiàn)債券及到期債券存款增加其他負(fù)債增加發(fā)行新股新發(fā)放的貸款購(gòu)買(mǎi)債券存款減少其他負(fù)債減少收購(gòu)股份流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法表表4-2 4-2 某銀行資金頭寸需要量預(yù)測(cè)某銀行資金頭寸需要量預(yù)測(cè)月份月份 存款總額存款總額 存款的存款的變化變化(+)(+) 所需準(zhǔn)備金所需準(zhǔn)備金的變化的變化 (-)貸款總額貸款總額 貸款的變貸款的變化化 (-)頭寸剩余（頭寸剩余（+）或不足（或不足（-） 12121 12 23

9、 34 45 56 67 78 89 9101011111212593593587587589589586586591591606606620620615615616616655655635635638638643643-6.0-6.0+2.0+2.0-3.0-3.0+5.0+5.0+15.0+15.0+14.0+14.0-5.0-5.0+1.0+1.0+39.0+39.0-20.0-20.0+3.0+3.0 +5.0+5.0 -0.6-0.6+0.2+0.2-0.3-0.3+0.5+0.5+1.5+1.5+1.4+1.4-0.5-0.5+0.1+0.1+3.9+3.9-2.0-2.0+0.3

10、+0.3+0.5+0.5351351356356359359356356365365357357345345330330341341341341361361375375386386 +5.0+5.0+3.0+3.0-3.0-3.0+9.0+9.0-8.0-8.0-12.0-12.0-15.0-15.0+11.0+11.0+0.0+0.0+20.0+20.0+14.0+14.0+11.0+11.0-10.4-10.4-1.2-1.2-3.0-3.0-4.5-4.5+21.5+21.5+24.6+24.6+10.5+10.5-10.1-10.1+35.1+35.1-38.0-38.0-11.3-1

11、1.3- - 6.5 6.5 商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行對(duì)頭寸的預(yù)測(cè)，主要是預(yù)測(cè)存貸款的變化趨勢(shì)。 （1）對(duì)于存款的預(yù)測(cè)）對(duì)于存款的預(yù)測(cè) 可以把存款按其變化規(guī)律分為三類： 一定會(huì)提取的存款 可能會(huì)提取的存款 隨時(shí)可能提取的存款 存款預(yù)測(cè)的對(duì)象主要是第二類和第三類，我們把他們稱為易變性存款易變性存款。 對(duì)于存款的預(yù)測(cè)對(duì)于存款的預(yù)測(cè)-核心存款線 把存款的最低點(diǎn)連接起來(lái)，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。易變性存款線易變性存款線 核心存款線核心存款線存存款款量量存存款款量量0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 （2）對(duì)于貸款的預(yù)

12、測(cè)）對(duì)于貸款的預(yù)測(cè) 貸款變化趨勢(shì)線由貸款需求的最高點(diǎn)連接而成，在一定時(shí)期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應(yīng)持有的可貸頭寸。貸貸款款量量 貸貸款款量量 趨勢(shì)線趨勢(shì)線波動(dòng)線波動(dòng)線第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則二、庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理三、存款準(zhǔn)備金的管理四、同業(yè)存款的管理 一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，但也是一種無(wú)（低）盈利資產(chǎn)。持有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，主要目的在于滿足銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的流動(dòng)性需要。 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則管理原則管理原則總量適度原則總量適度原則適時(shí)調(diào)節(jié)原則適時(shí)調(diào)節(jié)原則安全保障原則安全保障原則 二、庫(kù)存現(xiàn)金的

13、日常管理 （一）影響庫(kù)存現(xiàn)金的因素 影響庫(kù)存現(xiàn)金的因素比較復(fù)雜，其中主要有：現(xiàn)金收支規(guī)律、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少、后勤保障的條件、與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離和交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定、商業(yè)銀行的內(nèi)部管理等因素。 （二）銀行庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定 1、庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算 銀行庫(kù)存現(xiàn)金是其為了完成每天現(xiàn)金收支活動(dòng)而需要持有的即期周轉(zhuǎn)金。 主要考慮因素： (1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間 (2)庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定 銀行通常只要考慮支出水平對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的影響 。 測(cè)算現(xiàn)金支出水平，要考慮歷史上同時(shí)期的現(xiàn)金支出水平，以及季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。 求出即期現(xiàn)金支出水平以后，將其與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其它因素，即為庫(kù)

14、存現(xiàn)金需要量。 2、最適運(yùn)鈔量的測(cè)算 目的是降低占用庫(kù)存現(xiàn)金和運(yùn)送鈔票的成本。 在實(shí)際工作中, 可用以下公式來(lái)計(jì)算現(xiàn)金支出水平：即期現(xiàn)金支出水平即期現(xiàn)金支出水平=前期平均現(xiàn)金支出水平前期平均現(xiàn)金支出水平 保險(xiǎn)系數(shù)保險(xiǎn)系數(shù) 歷史同期平均發(fā)展速度歷史同期平均發(fā)展速度前期平均現(xiàn)金支出水平：為前前期平均現(xiàn)金支出水平：為前30天現(xiàn)金支出均值天現(xiàn)金支出均值保險(xiǎn)系數(shù)保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)差 置信概率度置信概率度 （ Z值，正態(tài)假定，雙側(cè)對(duì)稱置信區(qū)間）值，正態(tài)假定，雙側(cè)對(duì)稱置信區(qū)間） 1考察年數(shù)累計(jì)發(fā)生額最早年份同月現(xiàn)金支出發(fā)生額去年同月現(xiàn)金支出累計(jì)歷史同期平均發(fā)展速度 3、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) 以明確在什么時(shí)候和多

15、大的庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金。 （1）最適的送鈔量 在最適的送鈔量上，銀行為占用庫(kù)存現(xiàn)金和運(yùn)送鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和最小。 可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)批量法來(lái)進(jìn)行測(cè)算。其公式為： T=C Q/2+A P/Q = 庫(kù)存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi) + 全年運(yùn)鈔總成本 T：總成本； A ：一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入(或支出)量； Q ：每次運(yùn)鈔數(shù)量；P ：每次運(yùn)鈔費(fèi)用； C ：現(xiàn)金占有費(fèi)率；A/Q ：運(yùn)鈔次數(shù)； Q/2 ：平均庫(kù)存現(xiàn)金量；PA/Q ：全年運(yùn)鈔總成本； CQ/2 ：庫(kù)存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi) 用微分法來(lái)求經(jīng)濟(jì)批量的總成本T為極小值時(shí)的運(yùn)鈔數(shù)量Q，以及以Q為自變量，求T對(duì)Q的一階導(dǎo)數(shù)T，則： T= dt /dQ = C/2AP/

16、Q2 令T=0，則 C/2AP/Q2=0 Q2=2AP/ C ，即 Q=2AP/C （2）例題 例:工商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬(wàn)元，平均每天投放5萬(wàn)元。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約50元，資金占用費(fèi)率為年利率6.6%，代入公式得： 即每次運(yùn)鈔16.63萬(wàn)元，大約每3天多送一次，按此計(jì)算的總費(fèi)用為 如果每天運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔5萬(wàn)元，其總費(fèi)用為 ： 如果每星期運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔35萬(wàn)元，其總費(fèi)用為： （3）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=平均每天正常支出量提前時(shí)間 +保險(xiǎn)庫(kù)存量 保險(xiǎn)庫(kù)存量=（預(yù)計(jì)每天最大支出平均

17、每天正常支出） 提前時(shí)間 在上例中，該分理處的最適運(yùn)鈔量是16.63萬(wàn)元，提前時(shí)間為一天，平均每天正常支出為5萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每天最大支出量為7萬(wàn)元，則： 保險(xiǎn)庫(kù)存量= (75)1=2萬(wàn)元 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)= 51+2=7萬(wàn)元 因此，當(dāng)該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到7萬(wàn)元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金16.63萬(wàn)元。 4、銀行保持現(xiàn)金適度量的措施。加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，提高管理水平。 （1）將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 （2）實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 （3）掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 （4）解決壓低庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題 （5）要在壓縮現(xiàn)金庫(kù)存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇 （三）嚴(yán)格庫(kù)房安全管理措

18、施 從經(jīng)營(yíng)的角度講，銀行的庫(kù)存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn)。但事實(shí)上，庫(kù)存現(xiàn)金也有其特有的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行在加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金適度性管理的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格庫(kù)房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫(kù)、安全保衛(wèi)、出庫(kù)等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度等，確保庫(kù)房現(xiàn)金的無(wú)損。 三、存款準(zhǔn)備金的管理三、存款準(zhǔn)備金的管理n 存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金n在中央銀行的存款由兩部分組成：一是法定準(zhǔn)在中央銀行的存款由兩部分組成：一是法定準(zhǔn)備金；二是超額準(zhǔn)備金。備金；二是超額準(zhǔn)備金。 n法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金。 n超額準(zhǔn)備金是指在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中超額準(zhǔn)備

19、金是指在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。 n超額存款準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長(zhǎng)超額存款準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。的關(guān)系。 （一）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求（一）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求n 法定準(zhǔn)備金的計(jì)算方法法定準(zhǔn)備金的計(jì)算方法1.1.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于銀行對(duì)非交易主要適用于銀行對(duì)非交易性賬戶存款計(jì)算存款準(zhǔn)備金。性賬戶存款計(jì)算存款準(zhǔn)備金。 n根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法。的方法。滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法2.2.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法同

20、步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于商業(yè)銀行的主要適用于商業(yè)銀行的交易性賬戶存款計(jì)算準(zhǔn)備金。交易性賬戶存款計(jì)算準(zhǔn)備金。 n以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。需要量。44 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法同步準(zhǔn)備金計(jì)算法n法定存款準(zhǔn)備金頭寸的管理原則：在滿足中央銀行法定要求前提下，通過(guò)原則：在滿足中央銀行法定要求前提下，通過(guò)自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。 預(yù)測(cè)：銀行法定存款準(zhǔn)備金管理需要提前預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)：銀行法定存款準(zhǔn)備金管理需要提前預(yù)測(cè)在準(zhǔn)備金保持期內(nèi)的各種存款與庫(kù)存現(xiàn)金的變?cè)跍?zhǔn)備金保持期內(nèi)的各種存款與庫(kù)存現(xiàn)金的變化狀況，據(jù)此制定法定

21、存款準(zhǔn)備金的具體管理化狀況，據(jù)此制定法定存款準(zhǔn)備金的具體管理目標(biāo)。目標(biāo)。 調(diào)整：銀行將已繳納的存款準(zhǔn)備金余額與實(shí)際調(diào)整：銀行將已繳納的存款準(zhǔn)備金余額與實(shí)際需要量進(jìn)行比較，需要量進(jìn)行比較， 若不足則補(bǔ)足，若多余則若不足則補(bǔ)足，若多余則調(diào)減以增加收益。調(diào)減以增加收益。1.影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 存款波動(dòng)。存款波動(dòng)。 超額存款準(zhǔn)備金需要量與銀行存超額存款準(zhǔn)備金需要量與銀行存款流出存在正相關(guān)關(guān)系?？盍鞒龃嬖谡嚓P(guān)關(guān)系。 貸款的發(fā)放與收回。貸款的發(fā)放與收回。 對(duì)超額存款準(zhǔn)備金對(duì)超額存款準(zhǔn)備金的影響的影響貸款發(fā)放的對(duì)象貸款發(fā)放的對(duì)象貸款收回的對(duì)象貸款收回的對(duì)象它行開(kāi)戶的企業(yè)它

22、行開(kāi)戶的企業(yè)減少超額存款準(zhǔn)備減少超額存款準(zhǔn)備增加超額存款準(zhǔn)備增加超額存款準(zhǔn)備本行開(kāi)戶的企業(yè)本行開(kāi)戶的企業(yè)增加超額存款準(zhǔn)備增加超額存款準(zhǔn)備不變不變（二）超額準(zhǔn)備金的管理（二）超額準(zhǔn)備金的管理47 其他因素。其他因素。信貸資金調(diào)撥信貸資金調(diào)撥財(cái)政性存款上繳財(cái)政性存款上繳48 2.2.超額存款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)n 調(diào)節(jié)原則：相對(duì)成本較低，核定必要的超額準(zhǔn)調(diào)節(jié)原則：相對(duì)成本較低，核定必要的超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量。備金保有數(shù)量。 n 調(diào)節(jié)方法：比較持有超額準(zhǔn)備金的機(jī)會(huì)成本和調(diào)節(jié)方法：比較持有超額準(zhǔn)備金的機(jī)會(huì)成本和不持有超額存款準(zhǔn)備金的損失成本。在預(yù)測(cè)需不持有超額存款準(zhǔn)備金的損失成本。在預(yù)測(cè)需要

23、量的基礎(chǔ)上適當(dāng)進(jìn)行頭寸的調(diào)度。要量的基礎(chǔ)上適當(dāng)進(jìn)行頭寸的調(diào)度。 n 調(diào)度頭寸的方法：同業(yè)拆借、短期證券回購(gòu)及調(diào)度頭寸的方法：同業(yè)拆借、短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度、出售其他資產(chǎn)等。內(nèi)的資金調(diào)度、出售其他資產(chǎn)等。四、四、同業(yè)存款的管理同業(yè)存款的管理（一）（一）同業(yè)存款的目的同業(yè)存款的目的n 同業(yè)存款：同業(yè)存款：商業(yè)銀行在其它金融機(jī)構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款。 n 銀行一般都是雙重角色，一方面它作為其它銀行的代理行而接受其它銀行的存放同業(yè)款，另一方面，它又是被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放在代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。n 商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。 （二）（二）同行存款需要量的測(cè)算同行存款需要量的測(cè)算n商業(yè)銀行在同業(yè)的存款余額需要量，主要取決于以下幾個(gè)因素：使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目。代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)?？赏顿Y余額的收益率。同業(yè)存款余額需要量測(cè)算表同業(yè)存款余額需要量測(cè)算表 1.月份代理行提供的服務(wù) 成本（元） 支票清算 10 540筆 每筆0.0045元電子