商業(yè)銀行實習(xí)報告最終

1、商業(yè)銀行課程實習(xí)報告實習(xí)目的：這次借商業(yè)銀行課程實習(xí)任務(wù)， 我在*農(nóng)商銀行進(jìn)行畢業(yè)實習(xí)。 希望通過這 次實習(xí)能夠了解銀行的基本業(yè)務(wù)內(nèi)容， 特別是學(xué)習(xí)銀行是如何審核企業(yè)貸款申請 的。為了這次實習(xí)，我還特地提前幾天復(fù)習(xí)商業(yè)銀行知識， 網(wǎng)上搜集一些業(yè)務(wù)資 料，希望做一些功課能夠提高實習(xí)效率。實習(xí)時間：*-*實習(xí)單位：*農(nóng)商銀行一、*農(nóng)商銀行簡介福建*農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，簡稱*農(nóng)商銀行。是經(jīng)中國銀監(jiān)會 批準(zhǔn)設(shè)立的福建省第一家地市級股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，注冊資本50000萬元。*農(nóng)商銀行銀行將圍繞海西建設(shè)和*市“跨越發(fā)展、 宜居港城”的發(fā)展戰(zhàn)略， 依托*市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的優(yōu)勢，營造特色，培育優(yōu)勢，堅持

2、科學(xué)發(fā)展和穩(wěn)健經(jīng) 營的原則，加快建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，以安全為前提，以市場為導(dǎo)向，以客戶 為中心，以效益為目的，以發(fā)展為主線，不斷強(qiáng)化內(nèi)部管理，優(yōu)質(zhì)、高效地服務(wù) 于經(jīng)濟(jì)，服務(wù)于企業(yè)，服務(wù)于公眾，共同創(chuàng)造社會財富，為*市經(jīng)濟(jì)和社會的 發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。二、實習(xí)的主要工作內(nèi)容在*農(nóng)商銀行實習(xí)的主要工作分三部分，1、作為一名大堂經(jīng)理助理，跟 大堂經(jīng)理學(xué)習(xí)柜臺前的一些業(yè)務(wù)操作工作；2、跟柜臺工作人員學(xué)習(xí)一些存貸款 的憑證知識；3、學(xué)習(xí)了*農(nóng)商銀行信貸授信審批的流程，以及貸后的監(jiān)督預(yù)雖然兩周的實習(xí)中，信貸授信審核學(xué)習(xí)時間不長，但是這一部分給我的印象最深，也是覺得最有趣的一部分。在我實習(xí)期間剛好碰上對X

3、X養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司100萬額度授信的調(diào)查和審核作為一名實習(xí)生我跟著*農(nóng)商銀行信貸人員對于XX養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司 進(jìn)行了實地的調(diào)查。通過對該公司的貸前調(diào)查，讓我深刻明白了，貸前調(diào)查重要 性和調(diào)查的主要內(nèi)容。*農(nóng)商銀行信貸部的貸前調(diào)查主要是對借款人情況進(jìn)行分析包括營業(yè)執(zhí)照；法人代碼證書；法定代表人身份證明；貸款證（卡）；經(jīng)財政部門或會計（審 計）師事務(wù)所核準(zhǔn)的前三個年度及上個月財務(wù)報表和審計報告；稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明。對上述方面進(jìn)行認(rèn)真貸前調(diào)查，分析是否對其進(jìn)行授信工作 的依據(jù)。*養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司是*一家較早建立的從事養(yǎng)雞的公司。公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍包括家雞的孵化，喂養(yǎng)，雞蛋生產(chǎn)等業(yè)務(wù)

4、。公司實際業(yè)務(wù)主要從事原 生態(tài)的家雞喂養(yǎng)和銷售。本公司是的一家發(fā)展?jié)摿艽蟮酿B(yǎng)雞場企業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì) 的發(fā)展以及衛(wèi)生意識的加強(qiáng)，我國市民越來越重視飲食結(jié)構(gòu)和營養(yǎng)健康成分。而這家公司主要是以供給原生態(tài)雞肉為主要業(yè)務(wù)， 這是個市場機(jī)會比較大的一個生 產(chǎn)領(lǐng)域。這次由于通貨膨脹物價上漲，飼料以及養(yǎng)雞設(shè)備上漲幅度相對比較大， 公司為了提高公司經(jīng)濟(jì)效益，決定采取加大生產(chǎn)，所以想向我行貸款100萬。以下是XX養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司去年的資產(chǎn)與負(fù)債，經(jīng)營與發(fā)展情況及近期經(jīng)營 其他主要財務(wù)指標(biāo)如下表1XX養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司2010年的資產(chǎn)與負(fù)債表單位元2010-12-312010-12-31流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金

5、320000短期借款1200000交易性金融資產(chǎn)280000應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付賬款306000應(yīng)收賬款560000預(yù)收款項120000預(yù)付款項200000其他應(yīng)付款180000其他應(yīng)收款160000應(yīng)付職工薪酬694000存貨1100000應(yīng)交稅費(fèi)1200000待攤費(fèi)用40000應(yīng)付股利400000其他流動資產(chǎn)預(yù)提費(fèi)用60000流動資產(chǎn)合計2660000其他流動負(fù)債非流動資產(chǎn)：流動負(fù)債合計4160000長期股權(quán)投資45400非流動負(fù)債：00固定資產(chǎn)12800000長期借款1280000固定資產(chǎn)清理應(yīng)付債券在建工程長期應(yīng)付款無形資產(chǎn)1630730非流動負(fù)債合計1280000長期待攤費(fèi)用8000

6、0負(fù)債合計5440000其他非流動資產(chǎn)所有者權(quán)益：非流動資產(chǎn)合計19050730實收資本5600000資本公積盈余公積1480585未分配利潤9190145所有者權(quán)益合計16270730資產(chǎn)總計21710730負(fù)債及所有者權(quán)益和21710730表2 *養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司2010年的損益表單位：元2010-12-31一、主營業(yè)務(wù)收入1250000減:主營業(yè)務(wù)成本750000主營業(yè)務(wù)稅金及附加2000銷售費(fèi)用20000管理費(fèi)用158000財務(wù)費(fèi)用41500資產(chǎn)減值損失0力卩：公允價值變動收益0投資收益315000二、營業(yè)利潤310000力卩：營業(yè)外收入82000減:營業(yè)外支出54700三、利潤總額

7、337300減:所得稅費(fèi)用102399四、凈利潤234901四、個人對*養(yǎng)雞場有限責(zé)任公司的評價一）從企業(yè)基本情況看1、經(jīng)營環(huán)境：公司地理位置優(yōu)越，處在里黃石鎮(zhèn)中心不遠(yuǎn)的地方，其交通 運(yùn)輸發(fā)達(dá)2、經(jīng)營設(shè)施先進(jìn)性：該公司采用一定的現(xiàn)代化家禽飼養(yǎng)實施，例如養(yǎng)雞場 內(nèi)有一定調(diào)節(jié)溫度濕度的設(shè)備。 該公司采用從家禽孵化、 飼養(yǎng)、到供給一條龍經(jīng) 營方式，節(jié)約了成本，提高了效率。3、市場拓展和銷售渠道：公司產(chǎn)品主要是在莆田市供應(yīng)，考慮到莆田市的 城鎮(zhèn)化進(jìn)程，將來有更多有心養(yǎng)家禽卻無地盤可以實現(xiàn)的人們， 同時他們的健康 意識會越來越強(qiáng)烈， 市場前景很是開闊。 當(dāng)前該養(yǎng)雞場的原生態(tài)品牌已經(jīng)在莆田 市有一定名聲，

8、 一般客戶需要的話就打一個電話要求送上門， 客戶也可以來這個 養(yǎng)雞場親自挑選家雞。4、擔(dān)保，擔(dān)保人是莆田*飼料公司，擔(dān)保公司和本公司有業(yè)務(wù)上往來，該 公司資產(chǎn)情況較好，注冊資本5000萬，信用度較高。5、公司的領(lǐng)導(dǎo)能力分析，公司的法人代表張*大學(xué)本科畢業(yè)，受過專業(yè)的 管理課程培訓(xùn)，領(lǐng)導(dǎo)能力不錯。（二）短期償債能力分析1、流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債=2660000/4160000=0.64根據(jù)企業(yè)自信登記評估標(biāo)準(zhǔn)，流動比率應(yīng)=2。說明該企業(yè)流動性很弱，短期償債能力很弱，我行將慎重考慮此份貸款申請。2、速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債=（2660000-1100000）/ 4160000=

9、0.37流動比率在評價借款人的短期償債能力時， 存在一定的局限性。 速動比率更 能準(zhǔn)確的反映企業(yè)的短期償債能力。最好是大于1，而這個企業(yè)遠(yuǎn)小于1，說明短期償債能力較低。3、現(xiàn)金比率=（貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收票據(jù)）/流動負(fù)債=（320000+280000+0）/4160000=0.14。根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金比率應(yīng)大于0.2，而這家企業(yè)是0.14，不 符合要求。（三）長期償債能力分析1、資產(chǎn)負(fù)債率，是指企業(yè)負(fù)債總額同資產(chǎn)總額之比。該指標(biāo)反映企業(yè)在資 產(chǎn)中有多大比例是通過借債來籌措的， 揭示了資產(chǎn)與負(fù)債的依存關(guān)系， 也是衡量 提供債權(quán)人得到企業(yè)資產(chǎn)的保證程度的重要指標(biāo)。 即面臨破產(chǎn)

10、清算企業(yè)對債權(quán)人 權(quán)益的保障程度。資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額=5440000/21710730=0.25。資產(chǎn)負(fù)債率的大小反映企業(yè)對債權(quán)人資金的利用程度。 比率越大說明利用借 入資金獲取利潤的機(jī)會越大， 但另一個角度， 負(fù)債越多，表明自身資金實力不強(qiáng)， 債權(quán)人權(quán)益風(fēng)險比較大。 從長期償債能力的角度來看， 資產(chǎn)負(fù)債率越低， 財務(wù)風(fēng) 險越低。根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)，資產(chǎn)負(fù)債率小于70%，該公司的資產(chǎn)負(fù) 債率為0.25，不符合要求，表明該公司負(fù)擔(dān)償債能力較差。2、權(quán)益比率=股東權(quán)益/資產(chǎn)總額=16270730/21710730=0.75該比率反映了資產(chǎn)中股東提供的資金所占的比重，是資產(chǎn)負(fù)債率指

11、標(biāo)的反 面，股東權(quán)益越大，資產(chǎn)負(fù)債率越低，企業(yè)債務(wù)風(fēng)險小，反映企業(yè)長期償債能力 強(qiáng)。該公司所有者權(quán)益比率偏小，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險較大。3、產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/股東權(quán)益=5440000/16270730=0.33該指標(biāo)反映債權(quán)人提供的資本與股東提供的資本的相對關(guān)系， 反映了企業(yè)資 本結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)定， 也反映了債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益的保障程度。 反映了 所有者權(quán)益對債權(quán)人的保障程度。該指標(biāo)要求要100%，由計算結(jié)果可知，該 公司的產(chǎn)權(quán)比率指標(biāo)達(dá)到要求，企業(yè)長期償債能力較好。4、利息保障倍數(shù)。又稱已獲利息保障倍數(shù)，是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得的息前 利潤同利息費(fèi)用（財務(wù)費(fèi)用）的比率。它是衡量企業(yè)償付負(fù)債利息

12、能力的指標(biāo)。利息保障倍數(shù)=息稅前利潤/利息費(fèi)用（財務(wù)費(fèi)用）=（稅前利潤+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=337300+41500/41500=9.1。利息保障倍數(shù)越大， 說明企業(yè)支付債務(wù)利息能力越強(qiáng)， 究竟多大較好， 這樣根據(jù)該企業(yè)的歷年經(jīng)驗和本行業(yè)特點來判 斷，一般以倍數(shù)較低的年度來作判斷，比較穩(wěn)健。根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)， 利息保障倍數(shù)大于4，顯然該公司符合條件的。表明該公司負(fù)擔(dān)利息償債能力較 好。（四）營運(yùn)能力分析1、存貨周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本/平均存貨=750000/1100000=0.68根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)， 周轉(zhuǎn)率要在六次以上， 通過計算可知該比率嚴(yán) 重地不符合要求，該公司周轉(zhuǎn)率很差。

13、2、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額/平均應(yīng)收賬款=1250000/560000=2.2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360/2.2=163.6天 該比率要求8次以上， 通過計算可知該比率不符合要求，該公司周轉(zhuǎn)率很 差。（五）盈利能力分析1、 銷售毛利率， 表示企業(yè)每元銷售收入扣除成本后可獲多少利潤， 有多少錢可 用于支付期間費(fèi)用和形成盈利，反映了企業(yè)初始獲利能力。銷售毛利率=（主營業(yè)務(wù)收入凈額-主營業(yè)務(wù)成本）/主營業(yè)務(wù) 收入凈額=1250000-750000/1250000=40%根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)，銷售毛利率達(dá)25%以上即可，該公司在此指標(biāo)上 符合要求。2、資產(chǎn)凈利率=凈

14、利潤/平均資產(chǎn)總額=234901/21710730=1.1%3、凈資產(chǎn)收益率， 也稱股東權(quán)益報酬率。 從所有者角度來反映企業(yè)盈利水平的， 具有很強(qiáng)的綜合性。指標(biāo)越高，說明所有者收益越大。凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/股東權(quán)益=234901/16270730=1.4%根據(jù)企業(yè)資信等級評估標(biāo)準(zhǔn)，凈資產(chǎn)收益率在10%左右，資產(chǎn)凈利率9%左右， 通過以上的計算，得出該公司的綜合利用率和總資產(chǎn)活力能力都不好。通過以上的關(guān)于公司的發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展前景的分析， 雖然該公司所處的行業(yè) 是一個前景很好的產(chǎn)業(yè)， 但是通過公司的資產(chǎn)負(fù)債表， 利潤表分析， 可以看出該 公司近年來發(fā)展?fàn)顩r不是很良好， 未來發(fā)展前景還不確定。 該

15、公司應(yīng)當(dāng)提高企業(yè) 內(nèi)部資源利用率， 而不是通過擴(kuò)大規(guī)模來提高盈利。 本人認(rèn)為銀行不允許該公司 貸款。在莆田農(nóng)商銀行的信貸部實習(xí)期間， 我深刻發(fā)現(xiàn)銀行為了實現(xiàn)其目標(biāo)， 尤其 是信貸方面，為了分散風(fēng)險， 在整個授信流程中都貫穿著不同內(nèi)容和流程， 通過 這樣來實現(xiàn)信貸風(fēng)險的防范及道德風(fēng)險的防范。三、實習(xí)心得這次實習(xí)，除了讓我*農(nóng)商銀行的基本業(yè)務(wù)有了一定了解，并且能在網(wǎng)上進(jìn)行基本操作外， 我覺得自己在其他方面的收獲也是挺大的。 作為一名一直生活 在單純的大學(xué)校園的我，這次的畢業(yè)實習(xí)無疑成為了我踏入社會前的一個平臺， 為我今后踏入社會奠定了基礎(chǔ)。 如果將我們在大學(xué)里所學(xué)的知識與更多的實踐結(jié) 合在一起，

16、用實踐來檢驗真理，使一個?？粕邆漭^強(qiáng)的處理基本實務(wù)的能力與 比較系統(tǒng)的專業(yè)知識， 這才是我們學(xué)習(xí)與實習(xí)的真正目的。 同時也感謝莆田農(nóng)商 銀行給我一個這么好的學(xué)習(xí)實踐機(jī)會。實習(xí)日記2011年11月14日今天是實習(xí)的第一天，負(fù)債人讓我們幾個實習(xí)生先熟悉大堂經(jīng)理的業(yè)務(wù)流 程?？蛻魜淼酱筇弥?， 都要打印排隊紙條。 我走進(jìn)那臺機(jī)器， 了解憑條有存折、 信用卡開戶、特殊業(yè)務(wù)、匯款、存款等。一般客戶都有一定操作經(jīng)驗，而對少數(shù) 客戶或者特殊業(yè)務(wù)的情況的客戶要給予一定的幫助和引導(dǎo)。大堂內(nèi)會有監(jiān)控器、 保安來保證客戶及銀行的安全性。2011年11月15日實習(xí)的第二天， 我依然被安排到大堂內(nèi)熟悉基本業(yè)務(wù)， 跟客

17、戶進(jìn)行零距離的 接觸。今天我決定自己要多留心大堂內(nèi)所標(biāo)示的一些信息， 并結(jié)合課堂上的理論知識來進(jìn)一步掌握業(yè)務(wù)內(nèi)容。我觀察到了人民幣存款基準(zhǔn)利率： 三個月為3.10%、半年為3.30%、一年為3.50%二年為4.40 %、三年為5.0%、 五年5.5%。2、零存整取、整存零取、存本取息的一年為3.1 %、三年為3.3 %、五年3.5%。相比當(dāng)前的通貨膨脹率，可知存款的收益很容易被物價的上漲空間 所淹沒。顯然這些存款于銀行的人大多是收入處于中低水平的保守老百姓。2011年11月16日今天大堂經(jīng)理給我們講授作為一個合格的大堂經(jīng)理所應(yīng)當(dāng)有的專業(yè)知識和 素質(zhì)。首先迎送客戶。熱情、文明地對進(jìn)出網(wǎng)點的客戶迎

18、來送往，從客戶進(jìn)門時 起，大堂經(jīng)理應(yīng)主動迎接客戶， 詢問客戶需求， 對客戶進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)引導(dǎo)。 其 次業(yè)務(wù)咨詢。熱情、誠懇、耐心、準(zhǔn)確地解答客戶的業(yè)務(wù)咨詢。再次差別服務(wù)。識別高、低端客戶，為優(yōu)質(zhì)客戶提供貴賓服務(wù)，為一般客戶提供基礎(chǔ)服務(wù)。最后 產(chǎn)品推介。根據(jù)客戶需求，主動客觀地向客戶推介、營銷我行先進(jìn)、方便、快捷 的金融產(chǎn)品和交易方式、方法，為其當(dāng)好理財參謀。2011年11月17日在大堂內(nèi)工作中， 知識和常識一天天的積累。 今天我又學(xué)到了五萬以上的轉(zhuǎn) 賬要到柜臺上去，不能在ATM機(jī)上處理；換卡，改密碼和掛失是用特殊業(yè)務(wù)憑 單；有角有褶皺的人民幣必須整理好才能用ATM存款機(jī)存款。跟著客戶經(jīng)理把 十

19、幾份表搞懂了，開卡開戶、匯款、轉(zhuǎn)賬分別用的表格，本行轉(zhuǎn)賬和跨行轉(zhuǎn)賬需 要的表格，都該怎么填，什么時候需要身份證復(fù)印。1、整存整取的可備用，推薦您辦理一張試試2011年11月18日在實習(xí)期間懂得與人交流是一個大主題。 建行的服務(wù)態(tài)度很好， 我看著大堂 工作人員， 他們對每一個客戶都非常耐心， 認(rèn)真回答他們不解的地方， 幫忙填寫 客戶辦的業(yè)務(wù)所需要的表格。 第一天下午我就開始填寫表格了。 那個阿姨很高興 的接過表格說這個銀行這樣服務(wù)很好， 都幫忙填， 不然來銀行很多都不知道要怎 么弄。這樣的贊揚(yáng)聽了我更有干勁了。 真實的感受到了以給人提供方便為目的的 服務(wù)。有了第一次后面的也就都熟練了， 我漸漸體

20、會到了工作的快樂。 銀行的客 戶形形色色。 有不識字把密碼大聲說出來的老人， 有不講理的人， 有幫助他不領(lǐng) 情的人，也有很有素養(yǎng)很有禮貌的VIP客戶.不管什么樣的客戶，都微笑以待， 讓別人讓自己愉快。 行里負(fù)責(zé)教我的客戶經(jīng)理很細(xì)心， 他要我學(xué)會該學(xué)的所有業(yè) 務(wù)。2011年11月21日今天我們開始學(xué)習(xí)向客戶推銷一些新產(chǎn)品。 銀行把營銷對白， 客戶異議應(yīng)對 總結(jié)出來，如：開場白“您好！我是*，為了感謝您一直以來對建行的支持， 今天我行將免費(fèi)為您辦理一種那個信用卡， 手續(xù)方便，還有一份精美的禮物送給 您哦”；又如：客戶若說“我已經(jīng)有其他銀行信用卡了” ，那便回答“每個銀行的 卡各有特色，促銷活動也不

21、一樣，積分禮品也各不相同，積分標(biāo)準(zhǔn)也不同（我行 卡消費(fèi)一元積一分，*行消費(fèi)二十元才積一分） ，我行網(wǎng)點又是最多的，而且又 經(jīng)常到建行辦理業(yè)務(wù)， 您要還款也十分方便， 如果您綁定建行儲蓄賬戶約定自動 還款，不用時刻擔(dān)心您還款的事。再說，當(dāng)您刷卡遇到別家銀行網(wǎng)絡(luò)不通時，也2011年11月22日在實習(xí)期間，我學(xué)會了如何開通使用網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行、短信 銀行并積極的為客戶答疑解惑。 實習(xí)前我以為在我們這種小地方要營銷網(wǎng)上、 手 機(jī)、電話、短信銀行該是很難的，后來發(fā)現(xiàn)并非如此。我想溝通是很重要的，我 們需要在語言方面取得別人的信任， 贏得別人的好印象。 說說我開通的農(nóng)商銀行 網(wǎng)上銀行，農(nóng)商網(wǎng)銀盾，可以保護(hù)網(wǎng)銀賬號、密碼，防止泄露盜取，造型小巧美 觀，無驅(qū)無軟、預(yù)制證書，即插即用。集安全性，便捷性，實用性于一身。例如 去繳水電費(fèi)都要排隊的麻煩我深有體會， 在學(xué)校轉(zhuǎn)賬匯款每次都需要的手續(xù)也節(jié) 省了一半。 和客戶講解這些業(yè)務(wù)的時候， 都禁不住自己對它們的喜歡。 客戶也都 覺得很人性化，很方便。2011年11月23日前幾天一直在熟悉一些基本業(yè)務(wù)， 今天起開始學(xué)習(xí)貸款業(yè)務(wù)， 雖然時間不多， 但這是我來實習(xí)的重點之重。建行辦理貸款卡的流程，客戶憑借營業(yè)執(zhí)照領(lǐng)取貸 款申請表 ，客戶按