外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報操作手冊(企業(yè)版)

1、1目錄第一章第一章 概述概述.31.1 概述.31.2 年報須知.41.3 運行環(huán)境.41.4 年報主頁.5第二章第二章 企業(yè)操作流程企業(yè)操作流程.7第三章第三章 系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能.83.1 在線注冊.83.2 用戶登錄.133.3 CA 證書申請.143.4 找回密碼.193.5 系統(tǒng)設置.213.6 年報報告書.3223.7 財政報表.433.8 外匯報表.543.9 其他報表.553.10 報表上報.573.11 查看確認詳情.593.12 報表打印.59第四章第四章 常見問題常見問題.66第五章第五章 技術支持技術支持.72學習文檔 僅供參考第一章第一章 概述概述1.1 概述概述網(wǎng)上年

2、報是通過使用互聯(lián)網(wǎng)絡技術與現(xiàn)有證照審查管理系統(tǒng)相結合來完成企業(yè)年報的電腦應用系統(tǒng)，是網(wǎng)上辦公的一種行政管理業(yè)務，是一種互聯(lián)網(wǎng)的增值服務。簡單的說，就是企業(yè)利用互聯(lián)網(wǎng)向年報機關報送年報資料，年報機關在網(wǎng)上對企業(yè)報送的年報數(shù)據(jù)進行確認，并通過網(wǎng)絡告知企業(yè)年報結果的過程。 企業(yè)年報的目的是為加強對企業(yè)的監(jiān)督管理，保護企業(yè)的合法權益，依法按年度對企業(yè)進行檢查，確認企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營資格的法定制度。隨著我國投資環(huán)境的改善，越來越多的外商投資企業(yè)反映年報“手續(xù)太多，時間太長，效率太低，辦事太難” 。全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報是一套綜合的網(wǎng)絡化聯(lián)合年報操作平臺，是實現(xiàn)年報網(wǎng)上申報、網(wǎng)上確認，構架全新的年報集中辦

3、公平臺。特點就在于操作簡單方便，把復雜的業(yè)務邏輯封裝在系統(tǒng)邏輯業(yè)務層，采用向導型用戶操作模式，可以極大地節(jié)約政府資源、提高工作效率、提高數(shù)據(jù)的準確性。41.2 年報須知年報須知“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”系統(tǒng)流程：1參檢企業(yè)登錄“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”網(wǎng)站( ) ，憑企業(yè)的用戶代碼和用戶密碼進入系統(tǒng)，據(jù)實填寫“年報報表”。企業(yè)可以自愿選擇是否需要委托會計師事務代填、代審，如果委托會計師事務所，需會計師事務所審核通過上報后，才能將“年報報表”提交“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”網(wǎng)站的中心服務器。2主管部門通過“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”系統(tǒng)，確認企業(yè)上報的年報報

4、表，并將企業(yè)年報的有關情況提交“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”系統(tǒng)的中心服務器。然后企業(yè)再次登錄“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”系統(tǒng)查詢結果，如網(wǎng)上年報結果為“打回修改”，則企業(yè)可以修改“年報報告書”并再次提交。3各主管部門確認通過后，申報企業(yè)根據(jù)當?shù)厣虅罩鞴懿块T要求，選擇是否需要提交紙質材料，如需提交，請將打印的年報報表的書式文本加蓋公章后，與其它年報材料一同提交給指定主管部門辦理復核。1.3 運行環(huán)境運行環(huán)境所需電腦系統(tǒng)的配置硬 件：主頻 800MHz 以上 CPU，內存儲空間 128M 以上，可用硬盤空間 1GB 以上；操作系統(tǒng)：Windows NT/2000/XP；學習文檔 僅供參考瀏

5、 覽 器：IE 6.0 或以上。61.4 年報主頁年報主頁連接到“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報”網(wǎng)站主頁： 您將看到如下界面：企業(yè)根據(jù)自身所屬區(qū)域，選擇相應的服務器后，可以進入以下登錄界面：選擇你所在地區(qū)的鏈接，進入年報系統(tǒng)學習文檔 僅供參考登錄界面的左邊提供了三種登錄方式：移動證書登錄，文件證書登錄和普通登錄。在全國的簽章試點地區(qū)必須使用移動證書或者文件證書方式登錄系統(tǒng)，非試點地區(qū)則使用普通登錄方式登錄系統(tǒng)。1在線注冊：在線注冊：如果企業(yè)是第一次使用該系統(tǒng)，需要對該企業(yè)進行網(wǎng)上注冊來取得用戶的用戶口令。具體細節(jié)請參考(在線注冊) 。2移動證書登錄：移動證書登錄：以 USB

6、KEY 作為數(shù)字證書的存儲介質，USB KEY 中的證書不可拷貝，具有唯一性。證書中同時存有用戶信息和證書密碼，即使，USB KEY 發(fā)生了喪失，也不用擔憂他人會登錄系統(tǒng)。3普通登錄：普通登錄：用戶只需在用戶名里填寫 13 位企業(yè)代碼，在密碼欄里填寫注冊時輸入的登錄密碼即可登錄年報系統(tǒng)。4找回密碼：找回密碼：當用戶密碼喪失，可以在此找回其密碼。8第二章第二章 企業(yè)操作流程企業(yè)操作流程一、一、企業(yè)用戶訪問全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報專用網(wǎng)站( )，憑用戶代碼和用戶口令登錄全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報系統(tǒng)，進入企業(yè)操作界面，進行網(wǎng)上年報數(shù)據(jù)填報。二、二、企業(yè)填寫年報報表，對于審計

7、報告附表，企業(yè)可根據(jù)當?shù)刂鞴懿块T的設置，由企業(yè)自己填寫或直接委托事務所代替填寫，企業(yè)可自愿選擇是否由會計師事務所代填/代報。三、三、會計師事務所對需要由其代審的企業(yè)審計報告進行代審工作。四、商務、工商、稅務、海關、外匯和財政等主管部門對經(jīng)會計師事務所審核通過的已上報企業(yè)的年報報表進行確認。如果結果為“打回修改”，則企業(yè)需修改并重新上報報表。 五、各主管部門確認后，企業(yè)可在線打印全套年報材料。根據(jù)各地方商務主管部門的要求，選擇是否需要加蓋公章后攜審計報告原件等其它年報紙面材料至所在地聯(lián)合年報主管部門辦理復核、加蓋年報公章手續(xù)。學習文檔 僅供參考第三章第三章 系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能3.13.1 在線注冊

8、在線注冊第一次使用年報系統(tǒng)的用戶，請點擊進行注冊；參加過上一年度年報的用戶或已注冊的用戶請直接錄入用戶代碼和用戶密碼進行登錄；企業(yè)登錄代碼為外商投資企業(yè)批準證書上的 13 位企業(yè)代碼；如果忘記密碼請點擊重新索取用戶密碼。步驟：點擊首頁面的“注冊”鏈接，進入網(wǎng)上在線注冊頁面。 10或者點擊頁面中的“注冊”鏈接進入注冊頁面：或者點擊頁面中的“在線注冊”鏈接進入注冊頁面：學習文檔 僅供參考點擊“注冊”鏈接后，進入如下列圖所示：輸入完企業(yè)代碼后，點擊下一步進入填寫用戶信息頁面:121企業(yè)代碼企業(yè)代碼指的是您的外商投資企業(yè)批準證書上的 13 位企業(yè)代碼，同時這也是企業(yè)登錄該系統(tǒng)的用戶代碼。2)密碼密碼將

9、是您登錄到本系統(tǒng)的重要憑證。輸入完后，在“確認密碼”中再次輸入您所設定的密碼，以保證您所輸入的密碼無誤。密碼長度不少于 6 位且不大于 20 位。3) 電子郵箱電子郵箱指您常用的電子信箱。請正確輸入您的信箱地址，如果您的用戶密碼遺失可以通過本信箱重新獲取密碼；同時也便于我們以后與您聯(lián)系。如果信箱地址的格式輸入錯誤的話，系統(tǒng)將會自動提示。輸入注冊信息，點擊“注冊”按鈕即可完成注冊。 完成注冊操學習文檔 僅供參考作后，系統(tǒng)顯示注冊成功頁面并顯示注冊時填寫的信息。如下列圖所示：143.23.2 用戶登錄用戶登錄登錄“全國外商投資企業(yè)網(wǎng)上聯(lián)合年報系統(tǒng)”網(wǎng)站主頁， 選擇一種方式登錄系統(tǒng)后，進入如下列圖所

10、示的首頁面：首頁主要有以下組成：1功能欄：功能欄：顯示主要的功能按鈕。2顯示企業(yè)數(shù)據(jù)的當前狀態(tài)。以及具體部門確實認情況。學習文檔 僅供參考3顯示最新與年報有關的政策法規(guī)、最新通知和注意事項等。點擊鏈接可查看具體信息。3.33.3 CACA 證書申請證書申請 只有在年報系統(tǒng)中注冊過的用戶才可以申請 CA 證書，申請方式見下文。在登錄頁面里點擊如下列圖所示的申請證書16 點擊申請證書后進入如下列圖所示的頁面，用戶在此頁面中填寫注冊信息、選擇證書種類、填寫證書資料以及證書密碼，最后下載/安裝證書：點擊此處申點擊此處申請證書請證書學習文檔 僅供參考第一步：輸入注冊信息第一步：輸入注冊信息第二步：填寫申

11、請信息第二步：填寫申請信息18證書種類分為：文件證書和移動證書，可根據(jù)需要進行選擇，關于證書說明可參見證書介紹。按照上圖中所示填入相關信息即可。用戶代碼：為營業(yè)執(zhí)照上 13 位的企業(yè)代碼用戶名稱：即企業(yè)名稱聯(lián)系人：企業(yè)聯(lián)系人聯(lián)系 ：企業(yè)聯(lián)系 電子信箱：企業(yè)電子信箱第三步第三步 灌制證書灌制證書學習文檔 僅供參考此時，插入企業(yè)獲取的 USB-KEY，點擊“灌制此證書”后，系統(tǒng)將會將證書信息自動保存在 USB-KEY 中。203.43.4 找回密碼找回密碼在普通登錄的頁面中，系統(tǒng)提供了找回密碼的功能，如下列圖所示：如忘記登錄的密碼，點擊如上圖所示的按鈕，進入下列圖所示窗口：學習文檔 僅供參考你可以

12、通過三種方式進行找回密碼：1、 企業(yè)代碼+注冊郵箱找回密碼，在該頁面輸入用戶名和郵箱地址，點擊提交按鈕，進行找回密碼。2、 企業(yè)代碼+注冊 找回密碼，在該頁面輸入企業(yè)代碼，點擊下一步，進行找回密碼。3、 通過客服郵箱找回密碼發(fā)送郵件至客服郵箱 chinalhnj126 223.53.5 系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置從頁面上方的功能條上，點擊“系統(tǒng)設置”鏈接，可進入系統(tǒng)設置界面。包括 4 項參數(shù)的設置，如下列圖所示：部分地區(qū)的功能條為： .1 企業(yè)信息企業(yè)信息電子信箱是找回所遺失的密碼的一個重要途徑，所以請確保信箱地址的有效性。 您假設想要更換您的電子信箱地址，在“企業(yè)信息”學習文檔 僅供參

13、考中，輸入您想更換的電子信箱地址，點擊“確定”按鈕，即完成修改郵箱的操作。.2 修改密碼修改密碼可以更換您的登錄密碼。按照對應的項輸入，點擊“確定”按鈕即可。原密碼是指原先的登錄密碼，新密碼和重新輸入框是輸入您想更換的密碼。輸入原密碼和新密碼，點擊“確定”按鈕，即完成修改密碼操作。.3 主管部門主管部門主管部門，可以設置企業(yè)報表需要上報的主管部門，主要包括：商務、國稅、地稅、外匯、統(tǒng)計、財政。在選擇主管部門時，請正確查證企業(yè)所屬的部門；如果主管部門選擇錯誤，所上報的報表將無法自動分發(fā)到相應的主管部門。點擊“選擇”按鈕，彈出如下窗口，選擇相應主管部門，點擊選擇

14、按鈕完成該主管部門的設置。學習文檔 僅供參考選擇相應主管部門，點擊“選擇”按鈕，可完成該主管部門的設置。選擇好所有的主管部門后，點擊 “確定”按鈕，即完成指定主管部門的操作。.4 會計師事務所會計師事務所企業(yè)年報報告書必須由會計師事務所審核通過后，企業(yè)才能上報到各主管部門確認。26如未指定會計事務所，則點擊頁面中的“選擇”按鈕彈出如下“選擇會計師事務所”窗口: 學習文檔 僅供參考選擇所需的會計師事務所，點擊相對應的“選擇”按鈕即可。企業(yè)根據(jù)會計師事務所確實認狀態(tài)和說明進行相應的操作：1如果該事務所長時間沒有接收您的指定,您可以單擊“撤消指定”按鈕重新進行指定。2當顯示“重新指定

15、信息”時，如發(fā)現(xiàn)有些報表不能修改，則需要點擊“撤消指定”按鈕，進入會計師事務所指定頁面，重新指定。3企業(yè)需根據(jù)會計師事務所的要求修改報表數(shù)據(jù)，并單擊“修改完成”按鈕，重新等待會計師事務所確實認。284會計師事務所已經(jīng)填寫相關數(shù)據(jù)。5會計師事務所已經(jīng)確認了您的年報相關報表。如果發(fā)現(xiàn)報表數(shù)據(jù)有誤，您可以 請求事務所修改,也可以 設置為自行修改根據(jù)地方需要開啟該功能 。學習文檔 僅供參考.5 證書管理證書管理 在導航欄中點擊系統(tǒng)設置 ，然后在顯示出的二級導航欄目中點擊證書管理 ，如下列圖所示： 進入“證書管理” ，如下列圖所示：注：注：證書信息修改后要更新證書，然后重新下載。單擊按鈕

16、，進入證書管理登錄界面：30輸入登錄密碼，單擊“登錄”按鈕即可?！白C書管理”頁面如下：包括了證書查看、證書更新、印章管理和密碼修改四部分。1、證書查看、證書查看學習文檔 僅供參考顯示證書信息：用戶代碼、頒發(fā)給、頒發(fā)者和有效期。2、證書更新、證書更新系統(tǒng)會自動提示證書是否需進行更新。證書更新完畢后，需要重新下載證書，下次登錄系統(tǒng)后使用該此下載的新證書。3、印章管理、印章管理點擊“導入印章”按鈕，則將服務器中的印章導入到 USB KEY 中或安裝到電腦中。使用移動證書登錄，系統(tǒng)將自動讀取印章。4、密碼修改、密碼修改32按照如上圖所示的頁面中提示進行修改密碼即可。學習文檔 僅供參考3.63.6 年報

17、報告書年報報告書企業(yè)的年報報表主要包括“年報報告書” 、 “財政報表”和“其他報表” 。 點擊功能欄中的“”按鈕，即轉入報表填寫頁面。3.1 企業(yè)基本情況表企業(yè)基本情況表企業(yè)基本信息表填寫說明：企業(yè)基本信息表填寫說明：企業(yè)名稱：詳細填寫企業(yè)的注冊名稱。投資者名稱：在填寫投資者名稱時，填寫的內容會與企業(yè)類別中的一些選項相關聯(lián)。當企業(yè)類別選的是“合資” 、 “合作”或“股份”時，投資者名稱中，中方和外方都至少要填寫一家企業(yè)的名稱；當企業(yè)類別選擇的是“獨資”時，至少要填寫一個外方投資學習文檔 僅供參考者，但不能填寫中方投資者的名稱。填寫國家地區(qū)代碼時，輸入框中是不能直接填寫的。正確

18、的操作方法是，點擊輸入框后面的“選取”按鈕；此時會彈出一個如下的對話框。在下拉框中找到所需的國家或地區(qū)代碼，點擊“確認”按鈕完成國家或地區(qū)代碼的選擇操作。經(jīng)營期限：填寫營業(yè)執(zhí)照標明的期限如 30 年、50 年 ，股份公司和合同章程未規(guī)定經(jīng)營期限的填寫“長期” 。3.2 企業(yè)出資情況表企業(yè)出資情況表出資及本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表填寫說明：出資及本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表填寫說明：表格的各數(shù)據(jù)涉及填報的企業(yè)基本信息數(shù)據(jù)金額應精確到“百美元” ，即小數(shù)點后保留兩位，小數(shù)點兩位以后的金額四舍五入，例如 “880168.68”美元，表中以萬美元為金額單位應填寫為“88.01” ；涉及填報的企業(yè)財

19、務信息數(shù)據(jù)應精確到“元人民幣” ，如有小數(shù)點請按照四舍五入原則取整，例如“880168.68”元，表中以元為金額單位應填寫為學習文檔 僅供參考“880169” 。表中分中、外方的指標，如本企業(yè)有多個中方或多個外方的，應填寫合計數(shù)據(jù)。欠繳出資原因：用簡練文字表述。中方以國有資產(chǎn)出資：指歷年累計中方以現(xiàn)金和實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術、土地使用權等國有資產(chǎn)作價出資折合的金額。中方投資者為兩個以上的應合并計算。3.3 3 對外投資情況表對外投資情況表.4 分支機構情況表分支機構情況表3.5 本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表填

20、寫說明：本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況表填寫說明：銷售營業(yè)收入：指企業(yè)在銷售商品、提供勞務及讓渡資產(chǎn)使用權等日常主要經(jīng)營活動中所形成的經(jīng)濟利益的總流入，按企業(yè)當年審計報告中“損益表”所披露的主營業(yè)務收入科目發(fā)生額填列。服務營業(yè)收入：指企業(yè)服務性業(yè)務營業(yè)收入額。納稅總額：指企業(yè)根據(jù)稅法法律、法規(guī)、關稅稅則規(guī)定向稅務機關和海關繳納的各種稅款的總和。關稅：指企業(yè)繳納關稅稅款的總和。40利潤總額：指營業(yè)利潤加上投資收益、補貼收入、營業(yè)外收入，減去營業(yè)外支出后的金額，反映企業(yè)實現(xiàn)的利潤或者發(fā)生的虧損，虧損用“-”表示。請按企業(yè)當年審計報告中“損益表”所披露的利潤總額科目發(fā)生額填列。凈利潤：是指利潤總額減去所得稅后的

21、金額，虧損用“-”表示。請按企業(yè)當年審計報告中“損益表”所披露的凈利潤科目發(fā)生額填列。資產(chǎn)總額：是指企業(yè)流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的總和。請按企業(yè)當年審計報告中“資產(chǎn)負債表”所披露的資產(chǎn)總額科目余額填列，并將長期投資科目余額單獨列示。負債總額：是指企業(yè)流動負債和長期負債的總和。請按企業(yè)當年審計報告中“資產(chǎn)負債表”所披露的負債總額科目余額填列。長期負債：指歸還期在一年或超過一年的營業(yè)周期以上的債務，一般包括長期借款、應付債券、融資租入固定資產(chǎn)應付款、長期應付款等。請按企業(yè)當年審計報告中“資產(chǎn)負債表”所披露的長期負債科目余額填列。虧損及非正常生產(chǎn)原因：用簡練文字表述。是否已報

22、財務年報、季報：填寫“已報財務年報、季報” 、“未報財務年報、季報” 。財務年報查出問題處理情況：填寫“全部處理” 、 “部分處理” 、 “未處理” 。承包經(jīng)營年限：填寫具體承包經(jīng)營年限如 5 年、10 年等 。學習文檔 僅供參考.6 企業(yè)其他情況表企業(yè)其他情況表企業(yè)其他情況表填寫說明：企業(yè)其他情況表填寫說明：從業(yè)人數(shù)：指在企業(yè)工作并取得勞動報酬或者經(jīng)營收入的全部人員。 “新增就業(yè)人數(shù)”指本年度新增加的勞動者人數(shù)。批準日期：指企業(yè)在商務部門首次領取“外商投資企業(yè)批準證書”的日期。海關注冊登記號要求：海關注冊號為必輸項，不得為空10 位 ；如果企業(yè)從未到海關辦理注冊登記即無海關企

23、業(yè)注冊號 ，則輸入 10 位數(shù)字 9；海關企業(yè)注冊號前兩位一般應與外經(jīng)貿(mào)部 13位代碼前兩位一致，如不一致，應進一步核查；海關企業(yè)注冊號不應出現(xiàn)數(shù)字以外的其他字符；海關企業(yè)注冊號第五位只能出現(xiàn)數(shù)字“1” 、 “2” 、 “3” 、 “4” 、 “9” 。4.7 7 外商投資企業(yè)外方權益確認表外商投資企業(yè)外方權益確認表提示：如果您對聯(lián)合申報書中的指標不清楚，可以下載 年報報告書說明文檔、結匯、售匯及付匯管理規(guī)定 閱讀。 3.73.7 財政報表財政報表今年系統(tǒng)新增六張財政報表，分別是外資單戶封面、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表和財務指標補充資料表。學習文檔 僅供參

24、考.1 外資單戶封面外資單戶封面.2 資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表44結算備付金：反映企業(yè)為證券交易的資金清算與交收而存入指定清算代理機構的款項，應根據(jù)“結算備付金”科目的期末余額填列。僅由金融企業(yè)填報。拆出資金：反映企業(yè)拆借給境內、境外其他金融機構的款項，應根據(jù)“拆出資金”科目的期末余額，減去“貸款損失準備”科目所屬相關明細科目期末余額后的金額分析計算填列。僅由金融企業(yè)填報。交易性金融資產(chǎn)：反映企業(yè)持有的以公允價值計量，且其變動計入當期損益的以交易為目的所持有的債券投資、股票投資、基金投資、權證投資等金融資產(chǎn)，應根據(jù)“交易性金融資產(chǎn)”科目的期末余額填列。應收賬款：企業(yè)

25、應根據(jù)“應收賬款”科目所屬各明細科目的期末借方余額合計減去“壞賬準備”科目中有關壞賬準備期末余額后的凈額填列。應收保費：反映按照原保險合同約定應向投保人收取的保費，應根據(jù)期末余額減去“壞賬準備”科目中有關壞賬準備期末余額后的凈額填列。僅由金融企業(yè)填報。學習文檔 僅供參考.3 利潤表利潤表營業(yè)總收入：包括營業(yè)收入、利息收入、已賺保費和手續(xù)費及傭金收入四部分內容。營業(yè)收入：反映企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務和其他業(yè)務所確認的收入總額，應根據(jù)“主營業(yè)務收入”和“其他業(yè)務收入”科目的發(fā)生額分析填列。主營業(yè)務收入：反映企業(yè)在銷售商品、提供勞務等日?；顒又兴a(chǎn)生的收入總額，應根據(jù)“主營業(yè)務收入”科目發(fā)生

26、額分析填列。46糧食企業(yè)以及有國家特準儲備物資的企業(yè)，應以主營業(yè)務收入扣減“抵減銷售收入的應交款”和“轉出差價收入轉出差價支出以“”號計算 ”后的余額填列。利息收入：反映企業(yè)經(jīng)營貸款業(yè)務等確認的利息收入，應根據(jù)“利息收入”科目的發(fā)生額分析填列。僅由金融企業(yè)填報。已賺保費：反映“保險業(yè)務收入”項目金額減去“分出保費”、 “提取未到期責任準備金”項目金額后的余額。僅由金融企業(yè)填報。學習文檔 僅供參考.4 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額：反映財務公司和商業(yè)銀行本期客戶存款和同業(yè)存放款項的凈增加額。僅由金融企業(yè)填報。向中央銀行借款凈增加額：反映財務公司和商業(yè)銀行本期

27、向中央銀行借入款項的凈增加額。僅由金融企業(yè)填報。向其他金融機構拆入資金凈增加額：反映商業(yè)銀行和財務公司本期從境內外金融機構拆入款項的凈增加額。僅由金融企48業(yè)填報。收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金：反映保險公司本期收到的原保險合同保費取得的現(xiàn)金凈額。包括本期收到的原保險合同收入、本期收到的前期應收原保險合同保費、本期預售的原保險合同保費和本期代其他企業(yè)收取的原保險合同保費，扣除本期保險合同提前結束以現(xiàn)金支付的退保費。僅由金融企業(yè)填報。收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額：反映保險公司本期從事再保險業(yè)務實際收支的現(xiàn)金凈額。僅由金融企業(yè)填報。學習文檔 僅供參考.5 所有者權益變動表所有者權益變動表上

28、年年末余額：1 行 12-22 欄反映企業(yè)上上年資產(chǎn)負債表中的年末所有者權益金額。1 行 1-11 欄與 31 行 12-22 欄一致。會計政策變更和前期過失更正：僅填列表中 12-22 欄，反映企業(yè)本年及上年會計政策變更和會計過失更正等對上上年及以前年度所有者權益的累積影響金額。會計政策變更：反映企業(yè)采用追溯調整法處理的會計政策變更的累積影響金額。前期過失更正：反映企業(yè)采用追溯重述法處理的會計過失更正的累積影響金額。50本年年初余額：4 行 12-22 欄反映企業(yè)在上上年年末所有者權益金額的基礎上，考慮本年及上年會計政策變更和前期過失更正等對上上年及以前年度所有者權益的累積影響調整后的上年年

29、初所有者權益金額。4 行 1-11 欄反映企業(yè)考慮本年會計政策變更及前期過失更正等對以前年度的影響調整后得出的本年初所有者權益金額，與 1 行 1-11 欄一致。本年年末余額:31 行 12-22 欄反映企業(yè)考慮本年會計政策變更及前期過失更正等對以前年度的影響調整后得出的上年年末所有者權益金額。31 行 1-11 欄反映企業(yè)本年年末所有者權益金額。學習文檔 僅供參考.6 財務指標補充資料表財務指標補充資料表產(chǎn)品出口企業(yè)戶數(shù)：指凡經(jīng)商務部門確認及考核，領取了產(chǎn)品出口企業(yè)證書的外商投資企業(yè)戶數(shù)。先進技術企業(yè)戶數(shù)：指凡經(jīng)商務部門確認及考核，領取了先進技術企業(yè)證書的外商投資企業(yè)戶數(shù)。高

30、新技術企業(yè)戶數(shù)：指凡經(jīng)科技部門確認及考核，領取了高新技術企業(yè)證書的外商投資企業(yè)戶數(shù)。52已交所得稅企業(yè)戶數(shù)：指當年或以前年度已經(jīng)繳納過企業(yè)所得稅的企業(yè)戶數(shù)。合同投資總額：反映合資、合作企業(yè)合同中規(guī)定的投資總額或外資企業(yè)經(jīng)批準的投資總額。其中，合資、合作企業(yè)的外方或外資企業(yè)的投資者認繳的出資額和企業(yè)計劃向國外借款的數(shù)額，還應在該項目下單列的“計劃外資額”項目中反映。企業(yè)的投資總額如因計劃增資或增加借款而發(fā)生變化的，也應按上述要求一并反映。提示： 如果您對財政報表中的指標不清楚，可以下載 財政報表說明文檔 閱讀。3.83.8 外匯報表外匯報表系統(tǒng)功能功能條中包含“外匯報表” ，具體操作如下：點擊“

31、外匯報表”進入模塊，如下列圖：外匯直投系統(tǒng)年報報表是由國家外匯管理局直投系統(tǒng)把企業(yè)填寫的年報數(shù)據(jù)同步到全國外商企業(yè)年度運營情況網(wǎng)上聯(lián)合申報及共享系統(tǒng)。學習文檔 僅供參考此頁面只是方便企業(yè)查看數(shù)據(jù)功能, 假設企業(yè)想填寫修改數(shù)據(jù)，請進入外匯直投系統(tǒng)進行填寫。如有疑問請咨詢當?shù)赝鈪R主管部門。3.93.9 其他報表其他報表3.9.1 外商投資研發(fā)機構信息調查表外商投資研發(fā)機構信息調查表注意：只有企業(yè)是研發(fā)機構或者已內設研發(fā)機構注意：只有企業(yè)是研發(fā)機構或者已內設研發(fā)機構包括分公司包括分公司才需才需54要填寫此表要填寫此表 如果不是請選否，并在附件如果不是請選否，并在附件 2 各項中填無或者沒有。各項中填

32、無或者沒有。3.9.2 外商投資研發(fā)機構調研提綱外商投資研發(fā)機構調研提綱注意：如果附件注意：如果附件 1 中企業(yè)不是研發(fā)機構而且也不是已內設研發(fā)機構中企業(yè)不是研發(fā)機構而且也不是已內設研發(fā)機構包括分公司包括分公司 ，此表各項請?zhí)顭o或者沒有。此表各項請?zhí)顭o或者沒有。3.103.10 報表上報報表上報當企業(yè)用戶確認已經(jīng)將各報表完全填寫好后，可進行年報報表的學習文檔 僅供參考上報工作；點擊導航欄中的“報表上報”按鈕，可進入報表上報的功能界面。企業(yè)報表上報前，請核對是否已設置了正確的上報部門。企業(yè)報表上報后您可在此頁面查看各部門確實認情況。在企業(yè)上報之前，系統(tǒng)會自動進行報表的邏輯判斷：是否超過年報的接受

33、時間，數(shù)據(jù)報表是否填寫完整，數(shù)據(jù)間的是否存在邏輯錯誤，主管部門是否選擇完整等等。如果不符合以上條件，系統(tǒng)會做出錯誤提示，且企業(yè)將無法上報報表。如圖：在每一個步驟前都有和來提示在哪一步?jīng)]有完成。經(jīng)系統(tǒng)邏輯判斷無誤后，即全部實現(xiàn)后，將出現(xiàn)的按紐。點擊按鈕，即完成數(shù)據(jù)上報操作。563.113.11 查看確認詳情查看確認詳情企業(yè)上報后，可以從企業(yè)版首頁面中及時查看各主管部門確實認情況。點擊上圖頁面中的“查看確認詳情”按鈕，可進入“確認詳情”界面，實時了解到各部門對企業(yè)年報報表確實認狀態(tài)。3.123.12 報表打印報表打印報表打印，提供了可將網(wǎng)上填寫好的年報報表打印成書面材料的功能。在未通過部門確認前打

34、印的報表都會帶有“樣本”字樣；如果企業(yè)已經(jīng)通過了部門確認，則直接打印出整個年報報告書，此時，年報報告書的封面上帶有條形碼供部門復核時使用。步驟：點擊導航欄上的“報表打印”按鈕，可轉入打印列表頁面。學習文檔 僅供參考點擊與各報表對應的“點擊打印報表”鏈接，即可打印各張報表，如圖：58學習文檔 僅供參考注：注：只有在全部通過的情況下，才能打印出年報報告書，打印全部的年報報表。點擊預覽頁面中的“打印” ，即完成對企業(yè)基本情況表打印操作。打印相關設置說明：打印相關設置說明：如果在點擊會出現(xiàn)以下對話框：60點擊“”則可以預覽當前報表：點擊“” ，則出現(xiàn)打印界面：學習文檔 僅供參考點擊“”則關閉當前報表頁

35、面。注：注：當企業(yè)通過了所有部門確實認后打印年報報告書封面，主要包括條形碼和企業(yè)信息。條形碼可以被條碼槍直接識別；通過校驗碼，主管部門在復核端可以自動調出企業(yè)的報表信息，并確認復核通過。6263第四章第四章 常見問題常見問題1 1、企業(yè)何時能打印年報報告書？、企業(yè)何時能打印年報報告書？企業(yè)在完成填寫報表確認填寫數(shù)據(jù)無誤上報系統(tǒng)進行基本的邏輯校驗，如果校驗通過，數(shù)據(jù)即可上報，上報成功后并且通過了所有部門的年報后才可以打印年報報告書。到企業(yè)必須確定企業(yè)報表復核時打印的書面材料要與企業(yè)最后一次修改的報表一致。2 2、投資者三方以上怎么辦？、投資者三方以上怎么辦？目前的報表格式是由相關文件規(guī)定的，不能

36、隨意修改，可選擇其中最主要的三個投資方來進行填寫。3 3、新系統(tǒng)使用時能否繼續(xù)使用舊系統(tǒng)？、新系統(tǒng)使用時能否繼續(xù)使用舊系統(tǒng)？不可再使用舊系統(tǒng)，新舊系統(tǒng)的數(shù)據(jù)結構不一樣，為保持數(shù)據(jù)的一致性和部中心數(shù)據(jù)的完整性，只能使用新系統(tǒng)。4 4、有無上報截止時間？到時企業(yè)無法錄入了嗎？、有無上報截止時間？到時企業(yè)無法錄入了嗎？全國有統(tǒng)一的上報時間。如果做了限制，企業(yè)超出限制時間將不能上報。5 5、填表中是否設置填表人、填表日期等？、填表中是否設置填表人、填表日期等？64填表人、填表日期將由系統(tǒng)自動填入。在對企業(yè)報表的查看或審核操作中可以查看到，但在報表打印中此項不顯示。6 6、用噴墨打印機打印出的報表條形碼能識別嗎？、用噴墨打印機打印出的報表條形碼能識別嗎？建議使用激光打印機，或者是比較好的噴墨打印機打印。7 7