微小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制研究

1、微小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制研究微小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制研究一、微小企業(yè)貸款中的風(fēng)險(xiǎn)問題我國微小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)主要來自企業(yè)本身及所處的外 界環(huán)境影響。一企業(yè)本身的風(fēng)險(xiǎn)微小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大，抗危機(jī)能力弱，因 此其信用及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。在調(diào)查過程中要注意客戶經(jīng) 營狀況如何。首先，生產(chǎn)加工企業(yè)是否為企業(yè)購置火災(zāi)意外 險(xiǎn)，必要的保險(xiǎn)措施可以有效躲避風(fēng)險(xiǎn)；其次，客戶的上下 游渠道是否正常，有沒有豐富的上游客戶和下游客戶，假設(shè)有 那么可以有效躲避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)開展；再次，微小企業(yè)經(jīng)營 品種單一，產(chǎn)品更新?lián)Q代慢，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱；最后，很 多微小企業(yè)都實(shí)行家族式管理方式，沒有充分的管理經(jīng)驗(yàn)。 對(duì)企業(yè)的未來開展沒有

2、一個(gè)明確的規(guī)劃，沒有給企業(yè)設(shè)定明 確的開展目標(biāo)。企業(yè)的一切權(quán)利都由管理者負(fù)責(zé)，其個(gè)人的 能力直接影響企業(yè)的開展。 員工隊(duì)伍不穩(wěn)定，生產(chǎn)效率不高二外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)微小企業(yè)由于自身的資產(chǎn)規(guī)模小，很容易受到國家政策 的影響。監(jiān)管條例的變化，直接影響企業(yè)的經(jīng)營。例如新的 進(jìn)出口政策的實(shí)施，新的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的公布，都會(huì)對(duì)相關(guān)行業(yè) 的微小企業(yè)產(chǎn)生重大影響。國家為調(diào)控經(jīng)濟(jì)開展，會(huì)限制或 調(diào)整某行業(yè)的開展，稅收政策的傾斜都會(huì)對(duì)微小企業(yè)的開展 產(chǎn)生重大影響。還有重要的一點(diǎn)就是國家的宏觀調(diào)控政策都 會(huì)導(dǎo)致相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，給微小企業(yè)的開展造成困 難。二、微小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)控制以某地方銀行小企業(yè) 信貸中心為例一營業(yè)額核

3、實(shí)面對(duì)個(gè)體工商戶沒有銷售賬目和進(jìn)貨單據(jù)情況，需要從 各個(gè)側(cè)面了解客戶的經(jīng)營收入。常用的方法主要有收集客戶 的銷售單據(jù)、銷售報(bào)表、商場(chǎng)銷售回單、與下游客戶的對(duì)賬 單、出庫單、賓館入住登記單、飯店的點(diǎn)菜單。這些單據(jù)與 客戶的經(jīng)營狀況密切相關(guān)，可以真實(shí)地反響客戶的銷售收 入。例如一個(gè)銷售衛(wèi)浴的客戶，客戶有兩個(gè)店，一個(gè)在建材 城，一個(gè)在家居廣場(chǎng)。客戶口述月營業(yè)額大概在十五萬元左 右。通過銷售小票和 POS機(jī)流水來進(jìn)行檢驗(yàn)：統(tǒng)計(jì)加總申請(qǐng) 人能提供的 2021 年 10 月至 2021 年 4 月銷售單據(jù)，如表 1， 得到家居城店鋪的月銷售額分別為 2 月份元、 3 月份元、 4 月份元。與客戶口述的營業(yè)

4、額存在很大出入，成表時(shí)以實(shí)際 銷售票據(jù)所顯示的銷售額為準(zhǔn)。調(diào)查過程中嚴(yán)格客戶配合調(diào) 查并按要求提供銷售單據(jù)貸款流程。在營業(yè)額確定后要計(jì)算 客戶店鋪的主營業(yè)務(wù)毛利，以此反推客戶主營產(chǎn)品的可變成 本，為接下來計(jì)算客戶月可支配收入打下根底。銀行流水方 面，公司會(huì)有對(duì)公賬戶和對(duì)私賬戶，有些公司的對(duì)公賬戶除 了在銀行開設(shè)根本賬戶之外還會(huì)開設(shè)一般賬戶，很多個(gè)體戶 甚至公司都會(huì)有幾個(gè)用于經(jīng)營活動(dòng)的私人賬戶，因此在收集 用于交叉檢驗(yàn)的銀行流水時(shí)要注意收集主要賬戶的流水。如 果有幾個(gè)賬戶要注意是否有相互轉(zhuǎn)的情況，更要注意突然的 大額支出或轉(zhuǎn)進(jìn)，要問出原因。二客戶軟信息調(diào)查在對(duì)客戶調(diào)查的開始階段，就要核對(duì)客戶的租

5、賃合同。 如果是轉(zhuǎn)租別人的店鋪，那么要注意轉(zhuǎn)讓費(fèi)和押金的收據(jù)。在 調(diào)查客戶的銷售合同、代理合同、工程合同時(shí)要注意區(qū)分合 同的真?zhèn)危瑢懡徊鏅z驗(yàn)時(shí)要注意對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。在確定商 鋪的實(shí)際經(jīng)營人之后，就要細(xì)致了解客戶的家庭信息和生活 環(huán)境。單身、大齡、無兒女的經(jīng)營者盡量不給予貸款?？蛻?所在家庭中的責(zé)任越大其還款的穩(wěn)定性越大，對(duì)于一個(gè)家庭 和睦，兒女雙全的客戶來說， 其個(gè)人的信用度就會(huì)更有保證。三信息匯總與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1. 信息的采集匯總微小企業(yè)貸款是以貸款申請(qǐng)人的正常商業(yè)經(jīng)營所形成 的真實(shí)現(xiàn)金流作為還款來源，這就要求客戶經(jīng)理人員深入細(xì) 致地了解客戶的實(shí)際情況，在申請(qǐng)者的經(jīng)營場(chǎng)所直接獲得所 需信息，計(jì)算

6、他們的銷售情況、存貨水平等，根據(jù)借款人的 實(shí)際財(cái)務(wù)狀況分析其現(xiàn)金流和償債能力，從而確定其是否符 合貸款標(biāo)準(zhǔn)。在對(duì)客戶的調(diào)查過程中，主要是為客戶建立一 份資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，從而確定其月可支配的收入，進(jìn)而 反推出其月最大還款額。在確定客戶營業(yè)額之后，為驗(yàn)證客 戶提供信息的真?zhèn)?，要進(jìn)行權(quán)益的交叉檢驗(yàn)。在進(jìn)行權(quán)益交 叉檢驗(yàn)中，權(quán)益的差異率要控制在10%左右才能通過，否那么要查明原因，進(jìn)行二次調(diào)查。在收集完信息后，首要任務(wù)就 是要檢查數(shù)字的正確性和信息的完整性，盡可能地防止資產(chǎn) 負(fù)債表，損益表和交叉檢驗(yàn)中的加減乘除的錯(cuò)誤。使數(shù)據(jù)盡 可能的客觀公正。在信息的采集過程中，要了解客戶的非財(cái) 務(wù)信息。如客戶的

7、經(jīng)營模式，行業(yè)特征，產(chǎn)品用途，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu) 勢(shì)和管理能力。 盡可能的分析了解客戶的誠信度， 家庭狀況， 生活水平和經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2. 信息的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在大致了解客戶的經(jīng)營狀況后，首先，要根據(jù)所得到的 信息總體評(píng)估客戶的狀況，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營歷史和經(jīng)營的穩(wěn) 定性，同時(shí)關(guān)注客戶是否借過民間借貸，主要關(guān)注客戶的還 款能力。其次，關(guān)注客戶生意的所有權(quán)。在對(duì)客戶經(jīng)營狀況 的了解過程中，要注意查看客戶店面的租賃合同，確定店鋪 的所有權(quán)。觀察客戶所銷售的產(chǎn)品銷路如何，注意客戶個(gè)人 的素質(zhì)和管理能力。只有客戶有能力才能給企業(yè)帶來活力。 最后，核查數(shù)據(jù)來源，核實(shí)數(shù)據(jù)的合理性，特別是對(duì)財(cái)務(wù)狀 況有重要影響的工程。只有真實(shí)的數(shù)據(jù)才能如實(shí)的反響客戶 的經(jīng)營狀況，為了核實(shí)真實(shí)的數(shù)據(jù)，交叉檢驗(yàn)就顯得尤為重 要。通過交叉檢驗(yàn)分析，可以看出客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理， 負(fù)債情況是否正常，資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)情況和資金的流動(dòng)性。在總 體評(píng)估的過程中，客戶的還款