對(duì)公結(jié)算賬戶檢查和整改情況報(bào)告

1、關(guān)于對(duì)公結(jié)算賬戶檢查和整改情況報(bào)告為防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，排除隱患，按照XX號(hào)文要求，xx期間，我行組織人員再次對(duì)結(jié)算賬戶進(jìn)行了深度清理、檢查和整改，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：一、組織安排情況收到省分行XX號(hào)文后，我行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即召集計(jì)劃財(cái)會(huì)部、綜 合管理部相關(guān)人員研究部署人民幣對(duì)公結(jié)算賬戶深度自查和整改工作，并成立了以行長(zhǎng)為組長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、計(jì)劃財(cái)會(huì)部、各縣支行負(fù)責(zé)人為成 員的領(lǐng)導(dǎo)小組和分行計(jì)劃財(cái)會(huì)部牽頭，XX分行、各縣支行行長(zhǎng)，各城區(qū)支 行、各分理處負(fù)責(zé)人共同參與的工作小組。工作小組對(duì)結(jié)算賬戶深度清理檢 查工作進(jìn)行了具體的安排部署。檢查工作以各分支行和各網(wǎng)點(diǎn)為單位進(jìn)行， 各單位對(duì)照XX文要求，

2、對(duì)結(jié)算帳戶逐戶進(jìn)行了清理，并對(duì)清理過(guò)程中發(fā)現(xiàn) 的問(wèn)題制定了整改措施。二、檢查情況此次檢查，我行圍繞開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性；帳戶使用、變更、 撤銷的合規(guī)性；印鑒管理的合規(guī)性；帳戶查、凍、扣手續(xù)的合規(guī)性；對(duì)帳制 度執(zhí)行情況；和非核準(zhǔn)類系統(tǒng)錄入共六個(gè)方面，對(duì)現(xiàn)有帳戶進(jìn)行了逐戶、逐 條清理檢查。（一）開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性方面我行開戶資料均實(shí)行了一戶一檔管理， 對(duì)過(guò)去部分更換印鑒資料等未納 入帳戶資料單獨(dú)保管的均進(jìn)行了歸檔管理；開戶手續(xù)合規(guī)，開戶資料齊全， 開戶資料均經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審查確認(rèn)；基本賬戶、臨時(shí)賬戶開立經(jīng)過(guò)人民銀行核準(zhǔn)；異地開立銀行結(jié)算賬戶合規(guī)；未發(fā)現(xiàn)有開戶企業(yè)出租賬戶的行為；賬

3、戶信息與開戶申請(qǐng)、印鑒卡一致；開戶資料均經(jīng)雙人復(fù)核雙簽。存在的問(wèn)題： 1、部分帳戶資料中營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證已過(guò)期； 2、開 立非基本賬戶后未書面通知基本存款賬戶開戶行。 3、個(gè)別錄入綜合業(yè)務(wù)系 統(tǒng)的客戶全稱與預(yù)留印鑒不一致。 4、部分一般帳戶無(wú)單位公函原件。 5、部 分貼現(xiàn)帳戶資料中無(wú)貼現(xiàn)合同。（二）賬戶的使用、變更、撤銷手續(xù)的合規(guī)性方面 我行無(wú)一般存款賬戶取現(xiàn)的情況；臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶使用合 規(guī)；賬戶變更手續(xù)合規(guī)；銷戶后重要空白憑證和開戶許可證均按要求收回； 長(zhǎng)期不動(dòng)戶管理規(guī)范，不動(dòng)戶定期清理及時(shí)轉(zhuǎn)入不動(dòng)戶，長(zhǎng)期不動(dòng)戶清單與 8429未銷聯(lián)每月進(jìn)行了核對(duì)。 在會(huì)計(jì)專項(xiàng)檢查中檢查有一

4、戶未嚴(yán)格執(zhí)行 賬戶 3 日生效日制度，前次檢查已指出并整改；存在的問(wèn)題：1、存在個(gè)別賬戶未經(jīng)人行核準(zhǔn)辦理業(yè)務(wù)的情況分 行XX經(jīng)費(fèi)戶，不能提供省財(cái)政廳批文，未經(jīng)人行批準(zhǔn)但仍在繼續(xù)使用。分 行本部XX分理處帳戶XX ,帳號(hào)，未經(jīng)人行核準(zhǔn)仍在辦理業(yè)務(wù)，XX分理 處帳戶XX公司存在賬戶在人行核準(zhǔn)未批復(fù)前違規(guī)使用情況。2、XX分行存在一戶客戶在同一部門既開立了基本帳戶，又開立了一般結(jié)算帳戶的情 況°XX分公司在XX分行營(yíng)業(yè)部既開立了基本帳戶，又開立了一般結(jié)算帳 戶，不符人行帳戶管理系統(tǒng)規(guī)定未錄入人行帳戶管理系統(tǒng)。 3、過(guò)去銷戶時(shí)， 要求客戶交回重要空白憑證和開戶許可證， 但對(duì)無(wú)重空交回的客戶未

5、要求提 供未交回的說(shuō)明并在說(shuō)明中承諾承擔(dān)因未交回所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。三）印鑒管理的合規(guī)性我行預(yù)留印鑒與賬戶數(shù)相符， 因歷史原因長(zhǎng)期不動(dòng)戶預(yù)留印鑒遺失的 均復(fù)印了最后一次使用的印鑒，并出具了有單位負(fù)責(zé)人簽字的情況說(shuō)明；印 鑒卡預(yù)留形式合規(guī)；預(yù)留印鑒保管較為嚴(yán)格，營(yíng)業(yè)終了均入保險(xiǎn)柜或入庫(kù)保 管。印鑒變更手續(xù)基本合規(guī)，無(wú)未經(jīng)客戶有效授權(quán)進(jìn)行變更的情況；印鑒卡 內(nèi)容完整；開戶企業(yè)預(yù)留印鑒與企業(yè)名稱相符，用章規(guī)范；對(duì)于銷戶和轉(zhuǎn)入 長(zhǎng)期不動(dòng)戶的印鑒均轉(zhuǎn)入后線專人妥善管理；大額交易 50 萬(wàn)以上的客戶印 鑒均實(shí)行了雙人核查。存在的問(wèn)題： 1、部分帳戶印鑒預(yù)留、變更資料留存不完備。原因， 一是過(guò)去的操作流程是更換

6、印鑒手續(xù)及印鑒片隨傳票裝訂， 未納入帳戶資料 集中保管，二是過(guò)去手續(xù)不完善，但帳戶印鑒片已被多次更換，單位公章更 換或銷毀，原法人或原預(yù)留印鑒人有的已調(diào)離，有的已退休，無(wú)法聯(lián)系到原 法人或原預(yù)留印鑒人補(bǔ)齊原法人或原預(yù)留印鑒人身份證復(fù)印件、委托書、申 請(qǐng)書及漏蓋印鑒片公章等。 2、我行目前有部分網(wǎng)點(diǎn)印鑒片未實(shí)行專人專柜 保管，而是由事中監(jiān)督交接。（四）對(duì)公存款賬戶查、凍、扣手續(xù)合規(guī)性。 我行在辦理查、凍、扣劃對(duì)公存款賬戶時(shí)，由有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)嚴(yán) 格按規(guī)定程序辦理，手續(xù)合規(guī)，凍結(jié)期限和解凍手續(xù)合規(guī)。存在的問(wèn)題：有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)人員未在查詢、凍結(jié)、扣劃登記 簿上簽字，而由內(nèi)部登記人員記錄。（

7、五）對(duì)賬制度執(zhí)行情況方面 我行對(duì)帳工作堅(jiān)持了記賬與對(duì)賬，發(fā)出與收回對(duì)賬單分離原則；對(duì)賬制 度周期，對(duì)章制度貫徹執(zhí)行較好；證對(duì)單回執(zhí)記載內(nèi)容完整，重點(diǎn)客戶與非 重點(diǎn)客戶對(duì)賬資料已實(shí)行了分類裝訂，妥善保管；從六月份起我行已要求證 對(duì)單回執(zhí)上的企業(yè)簽章均為預(yù)留印鑒章，并經(jīng)核印人員核對(duì)并簽章確認(rèn)；證 對(duì)單回收率達(dá)到了省分行要求；不符帳項(xiàng)均按規(guī)定及時(shí)登記和處理。存在的問(wèn)題； 1、我行因人員緊張，新招聘人員未到位，目前對(duì)賬尚未 實(shí)行上收二級(jí)分行管理，仍按轄屬機(jī)構(gòu)集中對(duì)賬。2、xx分行部份對(duì)帳回執(zhí)上企業(yè)加蓋的印章為非預(yù)留印鑒章。（六）、非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶備案制度執(zhí)行方面我行對(duì)一般存款帳戶、 非預(yù)算單位專用

8、存款帳戶均按要求通過(guò)“人民幣 銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)”向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)行了報(bào)備。對(duì)個(gè)別未錄入帳戶管 理系統(tǒng)的帳戶已在清理中補(bǔ)錄。 對(duì)清理帳戶過(guò)程中清理出的開戶手續(xù)不完善 的帳戶，已通知其進(jìn)行了銷戶，無(wú)法通知的或未來(lái)辦理銷戶的已停辦了帳戶 的所有結(jié)算業(yè)務(wù)。存在的問(wèn)題： 存在部分非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶錄入系統(tǒng)的開戶日期與綜 合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開戶日期不一致的現(xiàn)象。三、整改情況及整改措施：（一）開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性方面 1、對(duì)帳戶資料中營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證已過(guò)期的帳戶，聯(lián)系客戶提交 有效期內(nèi)的證照并復(fù)印留存。 2、對(duì)已開立非基本賬戶的以公函的形式通知 基本存款賬戶開戶行。 3、根據(jù)客戶預(yù)留印鑒錄入綜合

9、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶全稱， 通知客戶更換開戶申請(qǐng)書，確保開戶名稱與預(yù)留印鑒一致。 4、對(duì)一般帳戶 通知客戶補(bǔ)交單位公函原件。 5、對(duì)貼現(xiàn)帳戶補(bǔ)齊貼現(xiàn)合同復(fù)印件。二）賬戶的使用、變更、撤銷手續(xù)的合規(guī)性方面1、對(duì)未經(jīng)人行核準(zhǔn)的帳戶立即停止辦理其業(yè)務(wù)2、對(duì)網(wǎng)點(diǎn)合并未辦理帳戶變更手續(xù)的立即聯(lián)系客戶到人行辦理變更登記 3、對(duì)XX分行存在同 一部門既開立了基本帳戶， 又開立了一般結(jié)算帳戶的客戶立即對(duì)其一般帳戶 進(jìn)行銷戶。 4、在今后的工作中進(jìn)一步完善銷戶手續(xù)，要求客戶提交重要空 白憑證和開戶許可證交回的說(shuō)明并在說(shuō)明中承諾承擔(dān)因未交回所應(yīng)承擔(dān)的 責(zé)任（三）印鑒管理的合規(guī)性方面 1、對(duì)現(xiàn)有帳戶使用中的印鑒片按印鑒管理要求補(bǔ)齊要素和資料，對(duì)因歷史原因無(wú)法完善資料的，要求單位出具書面證明并承諾未完善的責(zé)任。2、從XX月份起要求網(wǎng)點(diǎn)對(duì)印鑒片實(shí)行專人專柜保管。（四）對(duì)公存款賬戶查、凍、扣手續(xù)合規(guī)性方面從XX年XX月份起，凡受理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)，有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)人員必須在查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿上簽字。（五）對(duì)賬制度執(zhí)行情況方面 1、對(duì)賬未實(shí)行上收二級(jí)分行管理，仍按轄屬機(jī)構(gòu)集中對(duì)賬問(wèn)題，我行將在X月份新招聘人員經(jīng)省分行批準(zhǔn)上