農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)考試題

1、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)考試題一、填空題1、信用社的貸款發(fā)放應(yīng)當(dāng)符合國家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要，堅持效益性.安全性 .流動性的原則。2、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。3、目前開展的國家助學(xué)貸款工作，實行“四定 ”政策，即定學(xué)校、定范圍、定額度、定銀行。4、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用 ”的管理辦法。5、從 2002 年起，人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量五級分類管理，即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。6、按照人民銀行的規(guī)定，在貸款質(zhì)量五

2、級分類中，不良貸款指次級、可疑和損失的貸款。7、信用社社區(qū)內(nèi)的貸款農(nóng)戶必須是具有完全民事行為能力，有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營能力的自然人。8、信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。9、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。10、信用社的貸款程序為：貸款申請，評估借款人的信用等級，貸款調(diào)查、貸款風(fēng)險評估，貸款審批，簽訂借款合同，發(fā)放貸款，貸后 檢查和貸款收回。11、短期貸款系指貸款期限在 1 年以內(nèi) （含 1 年 ）的貸款。12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6 個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。13、經(jīng)批準展期貸款的展期加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利

3、息按照新的期限檔次利率計收。14、信用社貸款審查小組的職責(zé)是評估審查超過信貸員授權(quán)額度的貸款風(fēng)險及可行性。15、信用社不良貸款管理實行 “新老劃段、明確責(zé)任、兩級管理、共同清收 ”的原則。16、抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約歸還債務(wù)時，以債務(wù)人、擔(dān)保人的抵押物、質(zhì)物及其他資產(chǎn)抵償所欠債權(quán)人的債務(wù)本息而形成的待處 理資產(chǎn)。17、農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理是為客戶綜合提供存款、貸款、結(jié)算、咨詢等金融服務(wù)的市場營銷人員。18、授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人、受權(quán)人必須是合法的法人或者具有經(jīng)有權(quán)部門批準的從事授權(quán)業(yè)務(wù)的法定資格的自然人。19、貸款展期按照 “誰批準發(fā)放、誰批準展期 ”的原則辦理。20、一年期以上中長期貸款余額與

4、一年期以上存款余額的比例不得高于120%。21、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30% 。22、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款利息收回率指標不得低于90% 。23、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法中規(guī)定貸款質(zhì)量指標逾期貸款比例不得超過8%；呆滯貸款比例不得超過 5%；呆帳貸款比例不得超過 2%。24、抵押貸款到期前 10 天，貸款調(diào)查要向借款人、抵押人發(fā)出借款到期通知書 ，并收回回執(zhí)。25、抵押貸款的額度 （借款本息 ） 一般不得超過抵押物品價值的 70%。26、按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

5、27、擔(dān)保貸款可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款三種。28、貸款按形態(tài)劃分可分為正常貸款和不良貸款。29、準備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例不低于3%。30、流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%。31、流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標。對債權(quán)人來說，此項比率越高越好，因比率越高，債權(quán)越有保障。32、貸后檢查的方法分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。33、借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)力和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認為需 要約定的其他重要事項。34、借款合同擔(dān)保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務(wù)，保障貸款人的債

6、權(quán)不受損害，而由貸款與擔(dān)保人依照法律規(guī)定設(shè)立的 某種法律形式。35、法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)力和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。36、貸款逾期 （含延期后逾期 ），借款人無力償還，信用社可根據(jù)擔(dān)保合同的規(guī)定，有權(quán)向擔(dān)保人收取貸款本息。37、商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧、自我約 束。38、低押物的合法性是指抵押物必須是國家規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)，同時又是抵押人有權(quán)處分的財產(chǎn)。39、抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較容易地實現(xiàn)其價值。40、抵押物的穩(wěn)定性是指抵押物能使用或保存不會使其價值急劇降低的財產(chǎn)。4

7、1、動產(chǎn)質(zhì)押是債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。42、中華人民共和國民法通則第二十六條規(guī)定：公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。43、國務(wù)院批準和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利率的公布、實施由中國人民銀行總行負責(zé)。44、中國人民銀行對商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的存、貸款利率為基準利率?；鶞世视芍袊嗣胥y行總行確定。45、農(nóng)村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為50 。46、資產(chǎn)費用率是費用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。47、核銷后的呆帳貸款實行內(nèi)銷外掛的管理辦法，由稅務(wù)部門、信用社內(nèi)部掌握，對外不宣傳、

8、不公布，不退還原始借據(jù)。48、拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4%。49、拆入資金包括 :銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調(diào)入資金。50、拆出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調(diào)出調(diào)劑資金。51、資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。52、影響時期頭寸余缺的主要因素有：存款增減額，貸款增減額，資金拆出、資金拆入增減額，其他資金增減額。53、要根據(jù)資金余缺情況，合理調(diào)度資金。當(dāng)頭寸短缺時，可以通過組織存款、拆入、調(diào)入資金等措施增加負債，也可以壓縮信貸資產(chǎn) 或調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。54、當(dāng)資金頭寸寬松時，則視為資金沒有得到充分運用，相應(yīng)采取擴展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，擴大資金有效運用等辦法加以平衡。55、流動資

9、產(chǎn)對資產(chǎn)總額的比率越高，說明信用社資產(chǎn)的流動性越強，其安全性就越大，但經(jīng)營效益相對較低。56、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析的方法主要有兩種：一種是定量指標分析，一種是比較分析法。57、貸款占用形態(tài)按照現(xiàn)行的分類方法分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款四種形態(tài)。58、不同貸款形態(tài)的占比應(yīng)依正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的順序遞減，其中正常貸款比例應(yīng)在85 以上，逾期貸款比例應(yīng)在8以下，呆滯貸款比例應(yīng)在 5以下，呆帳貸款比例應(yīng)在2以下。59、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收帳款變現(xiàn)速度的快慢及管理效益的高低。企業(yè)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好，周轉(zhuǎn)率高，周轉(zhuǎn)天數(shù)少， 說明企業(yè)應(yīng)收帳款回收狀況好，不易發(fā)生壞帳損失

10、。60、貸款利息償付率是指借款企業(yè)償還貸款應(yīng)付利息的比例。償付率越高，反映借款企業(yè)的信用程度越好，經(jīng)營效益也越高。61、當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。62、合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所，標的，數(shù)量，質(zhì)量，價款或者報酬，履行期限、地 點和方式，違約責(zé)任，解決爭議的方法。63、當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成信貸資金管理的基本原則是立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?。泄露或?不正當(dāng)?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。64、合同中的下列免責(zé)條款無效：造成對方人身傷害的，因故意或者重大過失造成對方財

11、產(chǎn)損失的。65、債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。66、除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。67、貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對價款人的信用等級以及價款的合法性、安全性、營利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保 證人情況 68、貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準的責(zé)任。69、貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。70、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。71、未經(jīng)國務(wù)院批準，任何人不得豁免貸款。除國務(wù)院批準外，任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。72、貸款人在短期貸款到期一個星期之前

12、、中長期貸款到期一個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。73、信貸部門負責(zé)不良貸款的催收，稽核部門負責(zé)對摧收情況的檢查。74、各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)。75、貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。76、中國人民銀行對金融機構(gòu)再貸款按合同利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。77、金融機構(gòu)違反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他組織因金融機構(gòu)違規(guī)而少付的貸款利息， 不受法律保護。78、信貸資金管理的基本原則是：總量控制，比例管理，分類指導(dǎo)，市場融通。79、比例管理是指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負債之間必

13、須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。80、資產(chǎn)負債比例管理指標主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借 資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。81、持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票，持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同 復(fù)印件。82、金融機構(gòu)通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的借款人資信情況，不得向第三方透露。83、金融機構(gòu)遺失借款人貸款卡，查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日，由中國人民銀行責(zé)令改正，并處以五千元以上一萬元以下罰款。84、經(jīng)確認后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時，其質(zhì)押的貸款數(shù)

14、額不得超過確認數(shù)額的90。85、貸款人對質(zhì)押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預(yù)留印鑒和密碼等妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由貸 款人承擔(dān)責(zé)任。86、貸款到期后，借款人有權(quán)處理質(zhì)押物，無須出質(zhì)人的印章和設(shè)質(zhì)的密碼，實現(xiàn)的費用由借款人承擔(dān)。87、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，信用社對聯(lián)合小組成員提供的貸款。88、借款人因客觀原因，暫時無力歸還借款本息，需要延長還款時間，經(jīng)貸款人審查批準，可辦理借款展期。89、借款不能按期歸還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件批準后，只能展期一次。90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款展期不得超過的一

15、原貸款期限半，長期貸款展期不得超過三年。91、抵押擔(dān)保是以財產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保，抵押擔(dān)保關(guān)系的參加人可以是債權(quán)人和債務(wù)人，設(shè)立抵押擔(dān)保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。92、質(zhì)押擔(dān)保就是設(shè)定質(zhì)權(quán)為債權(quán)提供擔(dān)保。貸款擔(dān)保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押。93、具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。94、貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。95、按中國人民銀行貸款分類指導(dǎo)原則第三條、第四條的規(guī)定，貸款風(fēng)險分類法把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。96、簽訂借款合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項。97、權(quán)利質(zhì)押是債

16、務(wù)人或者第三人將權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有，將該權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。98、貸款發(fā)放由借款人填寫借款憑證，借貸雙方在借款憑證上簽字蓋章后，交會計部門審查，處理帳務(wù)、劃轉(zhuǎn)資金。99、借款人系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人，其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。100、自營貸款系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。 ，測定貸款的風(fēng)險度。二、簡答題1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？ 答：農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、效益性的 原則。2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？

17、答：貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。3、貸款展期的規(guī)定有哪些？答： （一）不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸 款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。（二） 短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半， 長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。4、流動資金貸款分哪幾類？答：中國人民銀行下發(fā)的關(guān)于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為：（ 一）臨時貸款：期限在三個月以內(nèi)，主要用

18、于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金的不足。（二 ）短期貸款： 期限在三個月以上至一年以內(nèi)， 主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。 （ 三） 中期貸款：期限在一年至三年，主要適用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中經(jīng)常占用的資金需要。5、次級類貸款的特征有哪些？答： （一）借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金。（二）借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)。（三 ）借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務(wù)及時足額清償。（四）借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款。 （五）借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負值。（六 ）借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔(dān)保等還款來源。6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？答： （一

19、）調(diào)查借款人的信用等級， （二）調(diào)查借款人的合法性， （三）調(diào)查借款人的安全性，即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。（四）調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。（五）核查借款擔(dān)保狀況，包括保證人的保證能力和抵（質(zhì)）押物的合法性、真實性。 （六 ）測定貸款風(fēng)險度。7、借款合同的必須條款有哪些？ 答：借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認為需 要約定的其他重要事項。8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？答： （一 ）貸款人應(yīng)以書面形式通知借款人，責(zé)成借款人限期改進。（二）貸款人對其部分或全部貸款加收利息。（三 ）貸款人停止支

20、付借款人尚未使用的貸款。 （ 四） 貸款人提前收回部分或全部貸款。9、貸款展期怎樣處理？答： （一）借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額和期限。（二）若是擔(dān)保貸款，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。 （三 ）貸款人對展期貸款的原因、合規(guī)性進行審查。（四 ）借貸雙方簽訂借款展期協(xié)約書 ，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手續(xù)。10、商業(yè)銀行經(jīng)營的 “三性 ”、 “四自”原則是什么？ 答：商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧、自我約 束。11、簽訂借款合同應(yīng)具備哪些要素？ 答：商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商

21、業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還 款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項。12、貸款擔(dān)保的方式有哪些？ 答:貸款擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。13、哪些人可以作為保證人？ 答：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？答： （一 ）土地所有權(quán)； （二 ）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔(dān)（擔(dān)保法 ）第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外； （三 ）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使

22、用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)； （五 ）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； （六 ）依法不得抵押的其他財產(chǎn)。二、簡答題1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？ 答：農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、效益性的 原則。2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？ 答：貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。3、貸款展期的規(guī)定有哪些？答： （一）不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸 款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照

23、約定執(zhí)行。（二） 短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半， 長期貸款展期期限累計不得超過三 年。國家另有規(guī)定的除外。4、流動資金貸款分哪幾類？ 答：中國人民銀行下發(fā)的關(guān)于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為：（ 一）臨時貸款：期限在三個月以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金的不足。（二 ）短期貸款： 期限在三個月以上至一年以內(nèi)， 主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。 （ 三） 中期貸款：期限在一年至三年，主要適用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中經(jīng)常占用的資金需要。5、次級類貸款的特征有哪些？答： （一）借款人支付

24、出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金。（二）借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)。（三 ）借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務(wù)及時足額清償。（四）借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款。 （五）借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負值。（六 ）借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔(dān)保等還款來源。6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？答： （一）調(diào)查借款人的信用等級， （二）調(diào)查借款人的合法性， （三）調(diào)查借款人的安全性，即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。（四）調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。（五）核查借款擔(dān)保狀況，包括保證人的保證能力和抵（質(zhì)）押物的合法性、真實性。 （六 ）測定貸款風(fēng)險度。7、借款合同的必須條款

25、有哪些？ 答：借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認為需 要約定的其他重要事項。8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？答： （一 ）貸款人應(yīng)以書面形式通知借款人，責(zé)成借款人限期改進。（二）貸款人對其部分或全部貸款加收利息。（三 ）貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款。 （ 四） 貸款人提前收回部分或全部貸款。9、貸款展期怎樣處理？答： （一）借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額和期限。（二）若是擔(dān)保貸款，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。 （三 ）貸款人對展期貸款的原因、合規(guī)性進行審查。（四

26、）借貸雙方簽訂借款展期協(xié)約書 ，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手續(xù)。10、商業(yè)銀行經(jīng)營的 “三性 ”、 “四自”原則是什么？ 答：商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧、自我約 束。11、簽訂借款合同應(yīng)具備哪些要素？ 答：商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還 款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項。12、貸款擔(dān)保的方式有哪些？ 答:貸款擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。13、哪些人可以作為保證人？ 答：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民

27、，可以作保證人。14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？答： （一 ）土地所有權(quán)； （二 ）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔(dān)（擔(dān)保法 ）第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外； （三 ）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)； （五 ）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； （六 ）依法不得抵押的其他財產(chǎn)。3、企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還是否適用民法通則規(guī)定的訴訟時效？答：最高人民法院 1993年 2月 22日法復(fù) 19931 號關(guān)于企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還應(yīng)當(dāng)用民法通則

28、規(guī)定的訴訟時效問題 的批復(fù)指出：國家各專業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)系實行獨立核算的經(jīng)濟實體。它們與借款的企業(yè)或公民之間的借貸關(guān)系，是平等主體之 間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國家各專業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)向人民法院請求保護其追償貸款權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)適用民法通則關(guān)于訴訟時效的規(guī)定。 確已超過訴訟時效時間，并且沒有訴訟時效中止、中斷或者延長訴訟時效期間情況的，人民法院應(yīng)當(dāng)判決駁回其訴訟請求。4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序？答： （一）查閱貸款檔案，看信貸業(yè)務(wù)檔案資料是否齊全，借款合同是否合法，查借款人檔案，看借款人是否向貸款人提交了借款申請或書(1)是面文字的申請。其內(nèi)容和資料，包括借款人的基本情況、資產(chǎn)負債表、損益

29、表、原不合理貸款的糾正情況、原貸款的歸還情況等是否齊 全。 (二 )貸款審批的稽核。貸款審批是發(fā)放信用貸款的重要環(huán)節(jié)，任何一級出現(xiàn)差錯，就會造成不良后果?；藭r，應(yīng)注意檢查。 否建立了貸款審批制度，制度所規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限、程序是否明確合理。(2) 是否進行了貸前檢查，對借款人的信用狀況、貸款用途等情況，是否有充分的了解，信貸員有無編制詳細的調(diào)查記錄。貸款發(fā)放的檢查，(1)近一步查閱貸款檔案和借款借據(jù)。核對有關(guān)內(nèi)容，看借款的金額、期限、利率是否正確相符。 (2) 檢查款項的劃轉(zhuǎn)，看業(yè)務(wù)人員是否按合同規(guī)定期限將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，有無貸款 審批手續(xù)不完整就支付貸款金額的，有無截留、挪用、轉(zhuǎn)

30、移借款人貸款資金的。四、單項選擇題：1、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有(D)A :安全性、計劃性、效益性 B :計劃性、擇優(yōu)性、償還性C :安全性、計劃性、擇優(yōu)性 D :安全性、流動性、效益性 2、按貸款期限劃分短期貸款是指 (C)A :六個月以內(nèi)(含六個月)B、六個月以內(nèi)C :一年以內(nèi)(含一年)D、一年以內(nèi)3、按貸款方式劃分，貸款分哪些種類：(B)A ：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款B ：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)C ：信用貸款、保證貸款、票據(jù)貼D ：擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款4、貸款五級分類的標準是(A)A: 正常、關(guān)注、

31、次級、可疑、損失B:正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳C:正常、次級、關(guān)注、可疑、損失、D：關(guān)注、逾期、可疑、呆滯、呆帳5、自營貸款的期限一般最長不超過 (C)A :五年B :八年 C:十年 D:十五年6、 根據(jù)我國商業(yè)銀行存貸款比例指標，各項貸款與各項存款之比(A)A: 不超過 75% B: 不超過 120% C: 不超過 100% D: 不超過 70%7、農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于 (C)A:70% B:75% C:80% D:65%8、 一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于(B)A ： 100% B ：120% C;70% D80%9、 農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標

32、中資產(chǎn)利潤率為(D)A: 利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于 10%B ：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于 5%C ：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于 0.1%D ：利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不低于 0.5%10、短期貸款展期期限累計不得超過 (C)A :一年B :半年C:原借款期限D(zhuǎn):原借款期限的一半11、 貸款人收到借款人書面申請后，短期貸款答復(fù)時間不得超過(A)A ：一個月 B ： 半個月 C ： 十天 D: 二十天12、 農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標中一般要求企業(yè)的流動比率應(yīng)高于(D)A ： 100% B ： 50% C ：資產(chǎn)負債率 D： 200%13、 在下列哪種情況下，合同債務(wù)人可不承擔(dān)

33、違約責(zé)任(A)A :不可抗力B:意外事故C:標的物滅失D:逾期履行14、下列那個擔(dān)保形式不屬于物權(quán)擔(dān)保 (D)A ：抵押 B ： 質(zhì)押 C ： 留置 D ： 保證15、對擔(dān)保合同說法正確的是 (A)A ：被擔(dān)保合同與擔(dān)保合同屬于主從合同關(guān)系B:擔(dān)保合同為主合同 C:被擔(dān)保合同為主合同D :擔(dān)保合同本身能夠獨立存在16、信用社再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指 (C)A :信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向其他商業(yè)銀行請求貼現(xiàn)B:信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機構(gòu)請求貼現(xiàn)C :信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行請求貼現(xiàn)D :信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)請求貼現(xiàn)17、動產(chǎn)抵押質(zhì)權(quán)人最主要的權(quán)利是 (C)A:留置質(zhì)物的

34、權(quán)利B:救濟質(zhì)物的權(quán)利 C:優(yōu)先受償權(quán)D:代位權(quán)18、農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的種類主要為 (B)A :商業(yè)貸款B:自營貸款C:委托貸款D:農(nóng)業(yè)貸款19、農(nóng)村信用社核銷呆帳貸款的程序是 (D)A :先金額小后金額大 B:呆帳形成三年以后核銷C:上級要求核銷D:先認定后核銷20、對最大一家客戶貸款余額不得超過 (B)A :本社資本總額的 10% B :本社資本總額的 30%C :本社資本總額的 20% D:本社資本總額的 40%21、貸款利息收回率指標敘述正確的是 (D)A :貸款實收利息占貸款利息收入的比例不抵于75%B:貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于80%C :貸款實收利息占貸款利息收入的

35、比例不低于85%D :貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%22、抵押人不履行合同時，抵押權(quán)人有權(quán) (A)A :變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償 B:占有并使用抵押物C :沒收抵押物D :退還抵押物23、 有關(guān)保證的下列說法中，錯誤的時是 A)A :主合同被確認失效后，保證人不再承擔(dān)任何責(zé)任B:保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證之分C :不管保證人承擔(dān)的是履行責(zé)任還是賠償責(zé)任，保證人都可能承擔(dān)賠償責(zé)任。D :債權(quán)人拋棄其債權(quán)的擔(dān)保物權(quán)時，在該擔(dān)保物權(quán)的期限內(nèi)，保證人的保證責(zé)任免除24、 抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應(yīng)當(dāng)作為(C)A ：抵押人所有不帶任何條件 B ：抵押人所有C :抵押財產(chǎn)

36、D:抵押人或抵押權(quán)人共有財產(chǎn)25、 向法院請求民事權(quán)利得訴訟時效期間為(B)A :一年B :兩年C:三年D:五年五、多項選擇題1 、下列對農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)主要特點表述正確的有(Bc)A :信貸業(yè)務(wù)的區(qū)域性相對較弱B:信貸服務(wù)于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村三農(nóng)C :信貸種類以短期為主 D :信貸服務(wù)不夠靈活2、按貸款方式劃分貸款種類包括 (ABE)A:信用貸款B:擔(dān)保貸款C:委托貸款D:長期貸款E:票據(jù)貼現(xiàn)3、下列對票據(jù)貼現(xiàn)描述錯誤的是 (AD)A :票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過一年B :票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過半年C:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止D：票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起的

37、半年內(nèi)4、借款人申請貸款應(yīng)具備以下條件正確的是六、案例分析1、 某信用社向借款人發(fā)放一筆400 萬元貸款，其中: 300 萬元耿有效質(zhì)押， 30 萬元為破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保， 70 萬元處理抵押物后可能收回 60 萬元。問假設(shè)，我們在不考慮借款人還款能力的情況下，對其第二還款來源進行分析？答:可以運用擔(dān)保分析貸款風(fēng)險分類正確:1.300 萬元為有效質(zhì)押不能影響貸款的正常歸還，此可分為正常類。2、通過處理 押物后可能歸還的 60 萬元可分為次級類，對 10 萬元可能發(fā)生損失，可以分為可疑類。 3、破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保的 30 萬元采取所有可能的措施和一切必要 的法律程序后，也無法收回來，可分為損失類。2、根據(jù)下

38、列表說明聯(lián)社貸款呆帳準備金的計提要及時提取。答:資本充足率指標 =資本凈額 / 風(fēng)險資產(chǎn)總額 * 100% ，按規(guī)定資本充足率不低于8%。從表上可以看出，不及時計提貸款呆帳專項準備金時，該聯(lián)社一在 98 年和 99 年度都 有良好的資本基礎(chǔ)和資本充足率為10%，但在 2000 年，由于計提 100萬元的貸款呆帳準備金，致使當(dāng)年虧損 50 萬元，且資本充足率由前兩年的 10%下降為 6.3%，這顯然不符合資產(chǎn)比例管理指標的要求，且使該聯(lián)社在 98年和 99 年 多分了紅利，而聯(lián)社二及時計提貸款呆帳準備金，把 100 萬元的貸款損失分配到三個年度中，資 本基礎(chǔ)和資本充足率指標則保持相對穩(wěn) 定，分別

39、為 8.5%， 9.1%、9.2%.3、某企業(yè) 2000年 6月 10日將一張面值 100萬元期限 3個月的銀票 （出票日期為 2000年5月8日）向信用社申請貼現(xiàn) （利率為 4.2%）問信用 社貼現(xiàn)票據(jù)時，應(yīng)審查哪些內(nèi)容，實際貼現(xiàn)金額是多少？ 答:審查票據(jù)合法性；審查貼現(xiàn)資金的具體用途；審查票據(jù)承兌和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。票據(jù)實際貼現(xiàn)金額 = 票據(jù)面值 -貼現(xiàn)利息100 萬元-100 萬元 *58*4.2 /30=991880 元4、某企業(yè) 2002年 4月 15日向甲信用社貸款 400萬元，期限 4個月，利率為 6.3%，問信用社向該企業(yè)貸款時應(yīng)按怎樣的程序辦理，并 計算出到期時的本息和？

40、答:到期時的本息和 =400 萬元*4*6.3%=100.8 向該企業(yè)辦理貸款時，一般按貸款審請；對借款人的信用等級評估；貸款調(diào)查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款 歸還。5、某單位于 2001年 1 月 18 日向信用社申請抵押借款 500 萬元，利率為 7.3125% 。期限為 1 年，該抵押人為第三人，抵押金額為 800萬元，但該單位貸款到期無償還能力，經(jīng)借款人，貸款人， 擔(dān)保人三方協(xié)商，以擔(dān)保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月 10日償還，問信用社抵貸資產(chǎn)的取得一般 有哪幾種方式 ，計算出到期本息和？答:一般有三種 :由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽訂具有法

41、律效力的協(xié)議書；由仲裁機構(gòu)裁決；人民法院判決。利息分兩段:正常利息為 500 萬元* 7.3125% 。 *12=438750 逾期利息 為 500 萬元 *3%*23=34500 元 本息和 =500 萬元 +438750+34500 =54732506、 假設(shè)某項目在 5 年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款 100 萬元，借款年利率為 10%，則該項目竣工時應(yīng)付本息的總額為多少？ 答: 100*（1+10%）5-1/10%=610.517、 某公司主要業(yè)務(wù)是本地板塊的生產(chǎn)加工，94 年 4 月從信用社獲得 100萬元的抵押貸款，期限 3 年，用于購買工業(yè)廠房，貸款以公司的 固定資產(chǎn)作為抵押，至檢

42、查日 98 年 1月，公司的貸款余額為 35 萬元，貸款逾期 9 個月，財務(wù)指標如下: 對該筆貸款進行分類并簡要說明分類理由。答:該筆貸款的風(fēng)險分類為次級。雖然從 94 年至 97 年幾年里銷售收入增加，可是由于生產(chǎn)成本也日益增加，公司仍連年虧損，現(xiàn)金流量為負債，流動性比率下降，說明 借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來償還貸款。一、單項選擇題 下列各題備選項中，只有一項是正確的，請將所選答案序號填入題目的括號內(nèi)。（共15 分，每小題 1分）1、儲蓄機構(gòu)的設(shè)置要求熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于（C）。A、二人B、三人C、四人D、五人2、 可

43、疑支付交易里所稱“短期”，是指（B ）個營業(yè)日以內(nèi)。A 、五 B 、十 C 、十五 D 、七3、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學(xué)（ B）及以上學(xué)生。A、三年級 B、四年級 C、五年級4、信用社的（ B ）是信用社的一定會計期所獲得的經(jīng)營成果。A .資產(chǎn)B.利潤C .收入D .費用5、 信用社固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓、清理、報廢和盤虧、毀損的凈損失應(yīng)計入（C ）。A、營業(yè)外收入 B、其他營業(yè)支出C、營業(yè)外支出 D、營業(yè)費用6、 工作人員在辦理業(yè)務(wù)時如發(fā)現(xiàn)假票、假證或其他詐騙犯罪活動線索及可疑情況要及時報告（A ）。A、主管領(lǐng)導(dǎo)和保衛(wèi)部門 B、公安部門C、稽核部門 D、紀檢部門7、人民幣由（ A ）統(tǒng)一印

44、制、發(fā)行。A、中國人民銀行 B、印幣廠 C、銀監(jiān)會8、 專項中央銀行票據(jù)的發(fā)行到兌付，一般是2 年，最長可延長到（ B ）年。A、 3 年 B、 4 年 C、 5 年9、銀行匯票金額起點為（ D ）元。A、 200 元 B、 300 元 C、 400 元 D、 500 元10、下面有關(guān) 計算機 的敘述中，正確的是 （ B ）A :計算機的主機只包括 CPU B:計算機程序必須裝載到內(nèi)存中才能執(zhí)行C:計算機必須具有硬盤才能工作D ：計算機鍵盤上字母鍵的排列方式是隨機的11、 教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學(xué)（C ）年級及以上學(xué)生。A、二年級 B、三年級 C、四年級 D、五年級12、 票據(jù)貼現(xiàn)的貼

45、現(xiàn)期限最長不得超過（D ）個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A、三個月B、四個月C、五個月 D、六個月13、 安全保衛(wèi)責(zé)任制的原則應(yīng)堅持（C ）。A、領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)的原則； B、誰出問題，誰負責(zé)的原則；C、誰主管，誰負責(zé)的原則；D、領(lǐng)導(dǎo)與直接責(zé)任人共同負責(zé)的原則。14、 權(quán)責(zé)發(fā)生制收付實現(xiàn)制等不同的記賬準則與會計處理方法存在的基礎(chǔ)是（C ）這一原則。A、持續(xù)經(jīng)營 B、會計主體 C、會計分期 D、貨幣計量15、固定資產(chǎn)凈殘值率一般按固定資產(chǎn)原值的（B）確定。A、 25% B、 35% C、 45%二、多項選擇題 下列每題給出的五個選項中，有二至五項是符合試題要求的，請將所選答案序號填入題目的

46、括號內(nèi)，多選、少選或 錯選均不得分。（共 30分，每小題 2 分）I 、根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定，信用社可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù)（ABCDE ）。A、吸收公眾存款 B、發(fā)放短期、中期、長期貸款C、辦理國內(nèi)外結(jié)算D、發(fā)行金融債券 E、代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)2、手持式點鈔法有（ BCD ）。A、扇面B、單指多張 C、多指多張 D、單指單張3、 信用社固定資產(chǎn)的認定標準是（B C）A、使用年限在二年以上B、單位價值超過2000元C、使用年限在一年以上D、單位價值在1000元以上4、信用社的結(jié)算原則： （ ACD ）A、恪守信用，履約付款 B、先收后付，收妥抵用C、 誰的錢進誰的賬，由誰支配D、銀行不墊款5、 儲蓄會計檔案保管期限分為（ACE ）。A、5年B、10年C、15年 D、20年 E、永久6、 下列權(quán)利哪些可以質(zhì)押？（ABCDE ）A、匯票 B、支票 C、存款單 D、債券 E、提單7、 某信用社建造一座營業(yè)大樓，2001 年12月竣工驗收，因網(wǎng)點遷置未批復(fù)，直到2002年 6 月方投入使用，則固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入日期及計提折舊日期分別為（AD ）。A、 2001年 12月 B、 2002年1月 C、 2002年6月 D、 2002年7月8、 信用