TM-07內(nèi)部資金融通及調(diào)動

1、編號：FM-TM-07生效日期：發(fā)放編號： 財務(wù)管理體系文件內(nèi)部資金融通及調(diào)動管理程序編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 2002中華財務(wù) 版權(quán)所有1、目的本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范，明確有關(guān)部門職責(zé)，以對內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項統(tǒng)一管理，有效控制，降低公司資金成本。2、適用范圍本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務(wù)過程，適用于董事會、財務(wù)部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務(wù)部等相關(guān)部門。如未進(jìn)行特別說明，本程序管理文件內(nèi)所稱“控股子公司”均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股

2、子公司。3、相關(guān)程序及文件對外結(jié)算管理程序FM-TM-034、職責(zé)ü 召開公司月度資金協(xié)調(diào)會，協(xié)調(diào)平衡資金缺口，討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃；ü 審批內(nèi)部資金融通申請報告；ü 簽署財務(wù)管理協(xié)議；ü 審核批準(zhǔn)控股子公司的月度資金使用計劃；ü 審核月度內(nèi)部資金融通計劃；ü 審核各控股子公司銀行賬戶存款情況；ü 審核內(nèi)部資金融通申請報告；ü 負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計劃；ü 編制完成公司年度內(nèi)部資金融通計劃；ü 審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預(yù)算；ü 負(fù)

3、責(zé)內(nèi)部資金調(diào)撥；ü 向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況；ü 按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；5、管理權(quán)限5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑，并由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實施方案并進(jìn)行實施管理。5.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)和總裁，所有的內(nèi)部資金融通申請報告需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。財務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。6、工作程序6.1 內(nèi)部資金融通計劃管理步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務(wù)部預(yù)算管理崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司總部及各控股子公司的年度財務(wù)預(yù)算，平衡資金缺口，編制年度綜合預(yù)算。2財務(wù)部資金管理崗根據(jù)年度綜合預(yù)算，編制完成

4、公司年度內(nèi)部資金融通計劃，提交財務(wù)總監(jiān)審批。3財務(wù)總監(jiān)、資金管理崗如果財務(wù)總監(jiān)審批不通過，則返至資金管理崗修改；如果通過，則由資金管理崗存檔。4每月20日各控股子公司財務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)的年度財務(wù)預(yù)算，編制完成月度資金使用計劃，提交公司總部財務(wù)部。5財務(wù)部預(yù)算管理崗審核控股子公司的月度資金使用計劃是否符合年度預(yù)算，提交財務(wù)總監(jiān)。6財務(wù)總監(jiān)審批控股子公司的月度資金使用計劃，下發(fā)給財務(wù)部資金管理崗；若不通過，則返至預(yù)算管理崗修改。7財務(wù)部資金管理崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的各控股子公司的月度資金使用計劃，編制完成月度內(nèi)部資金融通計劃，提供各控股子公司銀行賬戶存款情況，上報財務(wù)總監(jiān)。8財務(wù)總監(jiān)審批月度內(nèi)部資金融通計劃

5、和各控股子公司銀行賬戶存款情況，若不通過則返回資金計劃崗修改，若通過則提交總裁。9每月30日總裁召開公司月度資金協(xié)調(diào)會，協(xié)調(diào)平衡資金缺口，討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃。公司總部資金融入步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務(wù)部資金管理崗公司月度資金協(xié)調(diào)會后，與融出資金控股子公司財務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財務(wù)管理協(xié)議草案，包括：融通金額、融通期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等，財務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。2財務(wù)部資金管理崗提出書面內(nèi)部資金融通申請，內(nèi)部資金融通申請須注明借款金額、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報財務(wù)總監(jiān)。3財務(wù)總監(jiān)審批內(nèi)部資金融通申請報告，若不通過則返回資金管理崗修改

6、，若通過則提交給總裁。4總裁審批內(nèi)部資金融通申請報告。若通過則下發(fā)至融出資金控股子公司。5融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件，簽署財務(wù)管理協(xié)議。6公司總部法定代表人或委托代理人簽署財務(wù)管理協(xié)議。7財務(wù)部綜合管理崗財務(wù)管理協(xié)議存檔。8融出資金控股子公司財務(wù)部開出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財務(wù)部。9財務(wù)部出納辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（參見對外結(jié)算相關(guān)程序）公司總部資金融出步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務(wù)部資金管理崗公司月度資金協(xié)調(diào)會后，與融入資金控股子公司財務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財務(wù)管理協(xié)議草案，包括：融通金額、期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸

7、還的罰則等，財務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。2融入資金控股子公司財務(wù)部提出書面內(nèi)部資金融通申請，內(nèi)部資金融通申請須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報公司總部財務(wù)部。3財務(wù)總監(jiān)審核內(nèi)部資金融通申請報告，提交給總裁。4總裁審批內(nèi)部資金融通申請報告。5融入資金控股子公司財務(wù)部依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件，準(zhǔn)備公司總部所需資料，到公司總部財務(wù)部辦理借款手續(xù)。6公司總部法定代表人或委托代理人簽署財務(wù)管理協(xié)議。7財務(wù)部綜合管理崗財務(wù)管理協(xié)議存檔。8財務(wù)部出納按照對外結(jié)算程序辦理有關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。7、單據(jù)與記錄公司年度內(nèi)部資金融通計劃內(nèi)部資金融通申請報告財務(wù)管

8、理協(xié)議首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司財務(wù)管理協(xié)議 編號： 字（ ）號資金融入方：住所：資金融出方： 住所：資金融入方于 年 月 日向資金融出方提出資金融通申請，資金融出方經(jīng)審查同意借款。雙方經(jīng)協(xié)商，共同達(dá)成如下條款：第一條 借款貨幣、金額和期限一、本協(xié)議項下的借款貨幣為 。二、本協(xié)議項下的借款金額不超過（大寫） 。三、本協(xié)議項下借款期限從本協(xié)議生效之日起為 月。第二條 借款用途一、本協(xié)議項下的借款用途如下：1、 ；2、 ；3、其他 ；二、未經(jīng)資金融出方書面同意，資金融入方不得改變借款用途。第三條 資金占用費率和計息方法一、資金占用費率：資金占用費率為 ，二、計息方法：資金占用費從資金融入方第一次提款日起按實際提款額和實際用款天數(shù)計算，計算基數(shù)為一年360天。三、付息方式一、資金融入方每季支付利息一次，每年3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為付息日；方式二、資金融入方在歸還借款時一并支付；第四條 用款計劃本協(xié)議生效后，資金融入方須按如下提款計劃提款，資金融入方如需提前提款，必須提前征得資金融出方同意。提款次數(shù)提款日期提款金額第1次第2次第3次第五條 借款歸還計劃本協(xié)議生效后，資金融入方須按如下還款計劃還款，資金融入方如需提前還款，必須提前征得資金融出方同意。還款次數(shù)還款日期還款金額第1次第2次第3次還款計劃的任何變更（包括提前和推遲還款）須經(jīng)雙方達(dá)成書面協(xié)議