公司網(wǎng)上銀行管理辦法

1、網(wǎng)上銀行管理辦法為促進(jìn)公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)有序發(fā)展，確保公司資金安全和高效運作，根據(jù)中國人民銀行支付結(jié)算辦法等相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法，請嚴(yán)格遵照執(zhí)行。一、適用范圍本辦法適用于本公司及其下屬分（子）公司、控制企業(yè)、代管企業(yè)。二、網(wǎng)銀管理基本原則：集中管理、分級負(fù)責(zé)、確保安全、講求效益。（一）集中管理：擬開通單位網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的成員企業(yè)，需填制“網(wǎng)銀業(yè)務(wù)申請表”并報資產(chǎn)財務(wù)部現(xiàn)金流管理中心 （以下簡稱： 現(xiàn)金流中心） 經(jīng)審批通過后方可辦理后續(xù)相關(guān) 手續(xù)。對網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的正確操作承擔(dān)責(zé)任，并（二）分級負(fù)責(zé)：開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的成員企業(yè), 負(fù)責(zé)日常網(wǎng)上銀行的維護(hù)與管理，保證公司資金安全。機(jī)制，保障網(wǎng)上銀行系統(tǒng)與效

2、益的最大化。以下業(yè)務(wù)：查詢、票據(jù)查詢等。助繳費等。（三）確保安全：采用硬件技術(shù)、業(yè)務(wù)分級授權(quán)的雙重安全 正常運行和公司資金的安全。（四）講求效益：在保證安全的前提下，力求實現(xiàn)結(jié)算效率三、業(yè)務(wù)范疇：根據(jù)業(yè)務(wù)需求，各單位網(wǎng)上銀行目前僅限于（一）賬戶查詢：賬戶狀態(tài)及其余額的查詢、歷史交易明細(xì)（二）銀行收支結(jié)算：內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、貨款支付、工資發(fā)放、自（三）賬戶狀態(tài)管理：賬戶臨時掛失、修改賬戶密碼等。四、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理流程（一）辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部申請本公司各成員企業(yè)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要,擬開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),必須提交書面申請及實施方案，就開通網(wǎng)銀支付的事由、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)部相關(guān)財務(wù)人員分工、 安全防范措施等要

3、素進(jìn)行 詳細(xì)闡述， 經(jīng)申請單位財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，提交公司現(xiàn)金流中心?，F(xiàn)金流中心負(fù)責(zé)對申請企業(yè)開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的必要性、可行性、安全性進(jìn)行評估，并交公司資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)人、總會計師審批，審批通過后方可辦理后續(xù)相關(guān)事宜。（二）銀企網(wǎng)銀協(xié)議的簽訂經(jīng)批準(zhǔn)同意辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的單位，在簽訂網(wǎng)銀協(xié)議前，申請單位財務(wù)經(jīng)辦人員與財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真研究協(xié)議條款（包括收費標(biāo)準(zhǔn)），尤其是風(fēng)險提示與責(zé)任劃分，確認(rèn)無誤后方可在相 關(guān)資料上簽章。銀企雙方簽章結(jié)束后，申請單位必須將企業(yè)留存聯(lián)作為重要資料妥善存檔保管，并報現(xiàn)金流中心資金稽核員進(jìn)行備案。（三）網(wǎng)上銀行的安裝要求為保證網(wǎng)銀運行、維護(hù)與管理安全，同時明確銀行與企業(yè)之間的責(zé)

4、任，網(wǎng)上銀行的安裝必須由對應(yīng)銀行專業(yè)人員上門安裝，嚴(yán)禁財務(wù)人員或外單位人員私自安裝。在網(wǎng)銀使用過程中，因故需重裝網(wǎng)銀系統(tǒng)，銀行出納必須向單位財務(wù)負(fù)責(zé)人請示，經(jīng)負(fù)責(zé)人同意后方可進(jìn)行后續(xù)事宜。銀行出納需建立相應(yīng)網(wǎng)銀安裝日志 （附件2），以便日后查詢。（四）網(wǎng)銀業(yè)務(wù)使用要求1、網(wǎng)銀密匙三級管理。本著高效和強(qiáng)化資金安全審核的原則，開通了網(wǎng)上銀行進(jìn)行 支付的各成員企業(yè)必須按三級權(quán)限進(jìn)行管理，即出納制單、主辦復(fù)核、主管審核模式。（1）具有基本權(quán)限的網(wǎng)銀密匙。銀行出納：配備具有基本權(quán)限的網(wǎng)銀密匙（設(shè)置密碼）。持有此網(wǎng)銀密匙可隨時上網(wǎng)查 詢賬戶狀況， 包括當(dāng)日及歷史交易明 細(xì)、時點余額等詳細(xì)信息， 并且可以提

5、交辦理銀行 收支結(jié)算指令。（2）具有復(fù)核權(quán)限的網(wǎng)銀密匙。一級復(fù)核管理員：配備具有復(fù)核權(quán)限的網(wǎng)銀密匙（設(shè)置密碼）。結(jié)算管理員必須對網(wǎng)上 銀行收支結(jié)算指令進(jìn)行復(fù)核，查詢網(wǎng)上銀行收付記錄，做到有效復(fù)核和監(jiān)督。（3）具有審核權(quán)限的網(wǎng)銀密匙。財務(wù)負(fù)責(zé)人：配備審核權(quán)限的網(wǎng)銀密匙（設(shè)置密碼）。網(wǎng)上銀行的所有收付指令最后必 須經(jīng)審批授權(quán)后才能生效，即通過二 級審核的方式達(dá)到最終防范資金風(fēng)險的目的。2、網(wǎng)上銀行收付款業(yè)務(wù)管理。辦理網(wǎng)上銀行結(jié)算操作。行復(fù)核。完成整個網(wǎng)銀結(jié)算程序。還必須強(qiáng)調(diào)謹(jǐn)慎性原則。如（1）銀行出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效收付憑據(jù)（如結(jié)算單）（2）一級復(fù)核管理員根據(jù)收付憑據(jù)對銀行出納網(wǎng)銀指令進(jìn)（3）財

6、務(wù)負(fù)責(zé)人對網(wǎng)銀收支業(yè)務(wù)進(jìn)行再次審核，經(jīng)審核，3、網(wǎng)銀操作過程中非正常業(yè)務(wù)的處理。采用網(wǎng)上銀行方式進(jìn)行結(jié)算操作，除建立二級復(fù)核機(jī)制外,在正常操作過程中，由于網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)或其他原因造成收支業(yè)務(wù)出現(xiàn)可疑指令，應(yīng)當(dāng)立即與 網(wǎng)上銀行的經(jīng)辦行進(jìn)行咨詢、確認(rèn)，包括形成問題的原因、解決措施，需要時間等，切不可再次操作，防止出現(xiàn)單筆業(yè)務(wù)重復(fù)支付的現(xiàn)象。通過與銀行聯(lián)系，確認(rèn)業(yè)務(wù)確系未支付, 且掛賬待處理指令消除后，方可補(bǔ)制業(yè)務(wù)，并按二級審核方式進(jìn)行處理。五、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的維護(hù)與管理（一）安裝了網(wǎng)上銀行的計算機(jī)為專用計算機(jī)，非網(wǎng)銀操作人員嚴(yán)禁使用，銀行出納負(fù)責(zé)對網(wǎng)銀計算機(jī)進(jìn)行日常管理與維護(hù)。（二）網(wǎng)銀操作人員離開崗位時必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并將密匙從讀卡器中取出，妥善保管，一旦發(fā)現(xiàn)持卡人員取卡離崗后未退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的，按50元/次進(jìn)行處罰； 退出網(wǎng)上銀行 界面但未從讀卡器取出密匙的，按100元/次進(jìn)行處罰；未取密匙 且未退出網(wǎng)銀系統(tǒng)的，按200元/次進(jìn)行處罰。（三）銀行出納、結(jié)算主辦、財務(wù)負(fù)責(zé)人所管轄的網(wǎng)銀密匙 應(yīng)視作財務(wù)印章進(jìn)行管理， 并將其密碼與網(wǎng)銀密匙分開保管。 無論日常臨時工作交接還是崗位輪換， 其密碼必須及時修 改。每日 下班前，必須將網(wǎng)銀密匙放入保