會計電算化操作題-13資料

1、第0頁公共基礎(chǔ)設(shè)置（A 卷）一、系統(tǒng)管理準(zhǔn)備：安裝用友 ERP-U8 軟件（850 版），將系統(tǒng)日期修改為“ 2019 年 1 月 31 日 要求：（10 分）1.設(shè)置操作員2.建立賬套（不進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置）3.設(shè)置操作員權(quán)限資料：1.操作員及其權(quán)限編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限701李建001財務(wù)部賬套主管賬套主管的全部權(quán)限702本人 姓名002財務(wù)部總賬會計703李強003財務(wù)部總賬系統(tǒng)中出納簽字（GL0203）及出納（GL04）的所有權(quán)限2.賬套信息賬套號：700單位名稱：宏道股份有限公司單位簡稱：宏道公司單位地址：北京市東城區(qū)東四大街1 號法人代表：陳光明郵政編碼：100035稅號：1

2、00011010255689啟用會計期：2019 年 1 月企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目賬套主管：李建基礎(chǔ)信息：對客戶進行分類分類編碼方案：科目編碼級次：4222客戶分類編碼級次：123部門編碼級次：122二、基礎(chǔ)設(shè)置第1頁準(zhǔn)備：已經(jīng)完成了“系統(tǒng)管理”的操作。將系統(tǒng)日期修改為“2019 年 1 月 31 日”。由 701第2頁號操作員注冊進入“企業(yè)門戶要求：（20分）1.在“企業(yè)門戶”中分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”、“應(yīng)收”及“應(yīng)付系統(tǒng)（啟用日期為 2019 年 1 月 1 日）2.設(shè)置部門檔案3.設(shè)置職員檔案4.設(shè)置客戶分類5.設(shè)置客戶檔案6.設(shè)置供應(yīng)商檔案資料:部

3、門編碼部門名稱1綜合部2財務(wù)部3市場部301采購部302銷售部4加工車間職員編碼職員姓名所屬部門1張宏綜合部2江濤綜合部3李建:財務(wù)部4王軍財務(wù)部5宋風(fēng)采購部6張偉銷售部客戶編碼客戶簡稱所屬分類01強勝公司1 本地02同達(dá)公司1 本地03億力公司2 外地1.部門檔案2.職員檔案3.客戶分類4.客戶檔案類別編碼12類別名稱本地外地5.供應(yīng)商檔案第3頁04銀飛集團2 外地供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類01力興公司00第4頁02光明公司00三、總賬系統(tǒng)初始化準(zhǔn)備：已經(jīng)完成了“基礎(chǔ)設(shè)置”的操作。將系統(tǒng)日期修改為“2019 年 1 月 31 日”，由 701號操作員注冊進入“總賬”。要求：（20 分）1.

4、設(shè)置會計科目2.指定會計科目3.設(shè)置憑證類別4.輸入期初余額5.設(shè)置結(jié)算方式6.設(shè)置項目目錄7.賬套備份資料：1.會計科目（1）“1001 現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002 銀行存款”為銀行總賬科目。要求指定現(xiàn)金流量科目。（2）增加會計科目科目編碼科目名稱輔助賬類型100201工行存款日記賬銀行賬113301職工借款個人往來550201辦公費部門核算550202差旅費部門核算550203工資部門核算550204折舊費部門核算550205其他（3）修改會計科目“1131 應(yīng)收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)）；“ 2121應(yīng)付賬款”科目輔助賬類型為“供應(yīng)商往來”（受控系統(tǒng)為

5、應(yīng)付系統(tǒng)）；“1111 應(yīng)收票據(jù)”科目輔助賬類型為“客戶往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)）；“ 2111 應(yīng)付票據(jù)”科目輔助賬類型為“供應(yīng)商往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)付系統(tǒng)）；“1151 預(yù)付賬款”科目輔助賬類型為 “供 應(yīng)商往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)付系統(tǒng)）；“1601 工程物資”科目及所屬明細(xì)科目輔助賬類型 為“項目核算”。2.憑證類別類別名稱限制類型限制科目第5頁收款憑證借方必有1001， 1002付款憑證貸方必有1001， 1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o|1001,10023 期初余額現(xiàn)金：14000 （借）工行存款：196000 （借）職工借款一宋風(fēng)：10000 （借）庫存商品：60000 （借）短期借款：

6、60000 （貸）實收資本：220000 （貸）4 結(jié)算方式結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票結(jié)算、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算及商業(yè)承兌匯票結(jié)算。5.項目目錄項目大類為“一號工程”，核算科目為“工程物資”及明細(xì)科目，項目內(nèi)容為“辦公樓”和“商務(wù)樓”，其中“辦公樓”包括“ 1 號樓”和“ 2 號樓”兩項工程。第6頁總賬系統(tǒng)（A 卷）準(zhǔn)備：已經(jīng)完成了“總賬系統(tǒng)初始化”的操作。將系統(tǒng)日期修改為“2019 年 1 月 31 日由 701 號操作員注冊進入700 賬套“總賬”。要求：（100 分）1.由 701 號操作員設(shè)置常用摘要并審核憑證；由 702 號操作員對除“設(shè)置常用摘要”審核憑證和出納簽字以外的業(yè)務(wù)進行操作；

7、由703 號操作員進行出納簽字2.設(shè)置賬套參數(shù)（5 分）3.填制憑證（10 分）4.審核憑證（10 分）5.出納簽字（5 分）6.修改第 2 號付款憑證的金額為3000 元（10 分）7.刪除第 1 號收款憑證并整理斷號（10 分）8.設(shè)置常用憑證（5 分）4.記賬 （5 分）5.查詢已記賬的第 1 號轉(zhuǎn)賬憑證6.銀行對賬（10 分）7.定義轉(zhuǎn)賬分錄（10 分）8.生成機制憑證（10 分）9.對賬10. 沖銷第 1 號付款憑證（10 分）資料：1 . 700 賬套總賬系統(tǒng)的參數(shù)不允許修改、作廢他人填制的憑證；可以使用應(yīng)收受控科目；可以使用應(yīng)付受控科 目。2.常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1:報銷差旅

8、費2提現(xiàn)金3:業(yè)務(wù)借款3. 2019 年 1 月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)（1） 1 月 8 日，以現(xiàn)金支付辦公費800 元。借：管理費用一辦公費（財務(wù)部）800貸：現(xiàn)金 800（2） 1 月 8 日，以建行存款 3300 元支付銷售部修理費。借：營業(yè)費用3300第7頁貸：銀行存款一工行存款（轉(zhuǎn)賬支票4455）3300（3）1 月 12 日銷售給強勝公司庫存商品一批，貨稅款 70200 元（貨款 60000 元, 稅款 10200 元）尚未收到。借：應(yīng)收賬款（強勝公司）70200貸：主營業(yè)務(wù)收入60000應(yīng)交稅金一增值稅一銷項稅額10200（4） 1 月 22 日，收到楊明償還借款8000 元。借：現(xiàn)金

9、8000貸：其他應(yīng)收款-職工借款一宋風(fēng) 80004.常用憑證摘要：從工行提現(xiàn)金，憑證類別：付款憑證，科目編碼：1001 和 100201。5.銀行對賬期初數(shù)據(jù)單位日記賬余額為195000 元，銀行對賬單期初余額為200000 元，有銀行已收而企業(yè)未收的未達(dá)賬（2019 年 12 月 20 日） 5000 元。6. 2019 年 1 月的銀行對賬單日期結(jié)算方式W 口、 票號借方金額貸方金額余額2019.01.08轉(zhuǎn)賬支票112230001970002019.01.22轉(zhuǎn)賬支票123460002030007.期末轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容“應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項稅額”貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金一未交增值稅”“期

10、間損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤”。第8頁UFO 電子表（A 卷）準(zhǔn)備：由操作員“ demo”注冊進入 999 賬套的“企業(yè)門戶”啟用“U F O 報 表 ” （ 啟 用 日 期 為“ 2019 年 8 月 31 日”）。再進入“UFO 報表”。要求：1.設(shè)計利潤表的格式（20 分）2.按新會計制度設(shè)計利潤表的計算公式（20 分）3.生成自制利潤表的數(shù)據(jù)（20 分）4.將已生成數(shù)據(jù)的自制利潤表另存為“8 月份利潤表”（10 分）5.利用報表模板按新會計制度科目生成999 賬套“ 2019 年 8 月”的“資產(chǎn)負(fù)債表”（20 分）6.保存“資產(chǎn)負(fù)債表”（10 分）資料：1.表樣內(nèi)容ABCD2單位名稱：年月

11、3項目行數(shù)本月數(shù)本年累計數(shù)4一、主宮業(yè)務(wù)收入15減：主營業(yè)務(wù)成本46主營業(yè)務(wù)稅金及附加57一、主營業(yè)務(wù)利潤108減：營業(yè)費用119管理費用1210財務(wù)費用1511三、營業(yè)利潤1712力口：投資收益1813減：營業(yè)外支出1914四、利潤總額2215減：所得稅2316五、凈利潤242.報表中的計算公式位置單元公式C4fs（5101,月，”貸”,年）C5fs（5401,月，借,年）C6fs（5402,月，借,年）C7C4-C5-C6第9頁C8fs（5501,月，借”,年）C9fs（5502,月，借,年）C10fs（5503,月，借,年）C11C7-C8-C9-C10C12fs（5201,月,貸,年）

12、C13fs（5601,月，借,年）C14C11+C12-C13C15fs（5701,月，借,年）C16C14-C15D4?C4+select（?D4, 年 年 and 月 月 +1）D5?C5+select（?D5, 年 年 and 月 月 +1）D6?C6+select（?D6, 年 年 and 月 月 +1）D7?C7+select（?D7, 年 年 and 月 月 +1）D8?C8+select（?D8, 年 年 and 月 月 +1）D9?C9+select（?D9, 年 年 and 月 月 +1）D10?C10+select（?D10, 年年 and 月 月 +1）D11?C11+s

13、elect（?D11, 年年 and 月 月 +1）D12?C12+select（?D12, 年年 and 月 月 +1）D13?C13+select（?D13, 年年 and 月 月 +1）D14?C14+select（?D14, 年年 and 月 月 +1）D15?C15+select（?D15, 年年 and 月 月 +1）D16?C16+select（?D16, 年年 and 月 月 +1）第10頁工資系統(tǒng)（A 卷）準(zhǔn)備：已經(jīng)完成了“總賬系統(tǒng)初始化”的操作，將系統(tǒng)日期修改為“2019 年 1 月 8 日由 701 號操作員注冊進入 700 賬套的“工資”。要求：1 .建立工資賬套（10

14、 分）2.基礎(chǔ)設(shè)置（5 分）3.工資類別管理（5 分）4.設(shè)置基本人員工資套的工資項目（15 分）5.設(shè)置人員檔案（10 分）6.設(shè)置計算公式（15 分）7.錄入并計算 1 月份的工資數(shù)據(jù)（10 分）&扣繳所得稅（10 分）9.銀行代發(fā)工資（10 分）10. 分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證（10 分）資料：1.700 賬套工資系統(tǒng)的參數(shù)工資類別有兩個，工資核算本位幣為人民幣，不核算計件工資，自動代扣個人所得稅，進行扣零設(shè)置且扣零到元，人員編碼長度采用系統(tǒng)默認(rèn)的10 位。工資類別為“基本人員”和“編外人員”，并且基本人員分布各個部門，而編外人員只屬于綜合部門。2.人員附加信息人員的附加信息為“學(xué)

15、歷”和“技術(shù)職稱”。3.人員類別企業(yè)的人員類別包括“企業(yè)管理人員”、“采購人員”、“銷售人員”和“其他人員”4.“基本人員”的工資項目工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項職務(wù)補貼數(shù)字82增項福利補貼數(shù)字82增項交通補貼數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項缺勤扣款數(shù)字82減項第11頁住房公積金數(shù)字82減項缺勤天數(shù)數(shù)字82其它5.銀行名稱銀行名稱為“工商銀行”。賬號長度為 11 位，錄入時自動帶出的賬號長度為8 位。第12頁6.工資類別基本人員和編外人員（注：如果在建立工資套后已經(jīng)設(shè)置了“基本人員”的工資類 別，此處只需設(shè)置“編外人員”的工資類別，否則，兩處工資類別均需在此設(shè)置）7.基本人員

16、檔案職員編號人員姓名學(xué)歷職稱所屬部門人員類別銀行代發(fā)賬 號0000000001張宏大學(xué)經(jīng)濟師綜合部（1）企業(yè)管理人 員110220880010000000002江濤大學(xué)經(jīng)濟師綜合部（1）企業(yè)管理人 員110220880020000000003李建大學(xué)會計師財務(wù)部（2）企業(yè)管理人 員110220880030000000004王軍大專助理會計 師財務(wù)部（2）企業(yè)管理人 員110220880040000000005宋風(fēng)大學(xué)采購部（301 ）采購人員110220880050000000006張偉大專銷售部（301 ）銷售人員110220880068.計算公式缺勤扣款=基本工資/22*缺勤天數(shù)采購人員和

17、銷售人員的交通補貼為300 元，其他人員的交通補助為100 元。住房公積金=（基本工資+職務(wù)補貼+福利補貼+交通補貼+獎金）*0.089.個人收入所得稅應(yīng)按“實發(fā)工資”扣除“ 1200”元后計稅。10. 2019 年 1 月有關(guān)的工資數(shù)據(jù)。職員編 號人員姓名所屬部門人員類別基本工資職務(wù)補貼福利 補貼獎金缺勤天數(shù)0000000001張宏綜合部（1）企業(yè)管理人 員4500200020018000000000002江濤綜合部（1）企業(yè)管理人 員300015002008000000000003李建財務(wù)部（2）企業(yè)管理人 員400015002008000000000004王軍財務(wù)部（2）企業(yè)管理人 員2

18、00090020070030000000005宋風(fēng)采購部（301 ）采購人員200090020012000000000006張偉銷售部（302）銷售人員19008002001100第13頁11.分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置（按工資總額的 14 %計提福利費，按工資總額的1.5 %計提職工教育經(jīng)費）第14頁計提類 型名稱部門名 稱人員類別項目借方科目貸方科目應(yīng)付 工資綜合部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）應(yīng)付工資（2151）財務(wù)部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）應(yīng)付工資（2151）采購部采購人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費用（5501）應(yīng)付工資（2151）銷售部銷售人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費用

19、（5501）應(yīng)付工資（2151）應(yīng)付 福利 費綜合部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）應(yīng)付福利費（2153）財務(wù)部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）應(yīng)付福利費（2153）采購部采購人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費用（5501）應(yīng)付福利費（2153）銷售部銷售人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費用（5501）應(yīng)付福利費（2153）職工教 育經(jīng)費綜合部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）其它應(yīng)付款（2181）財務(wù)部企業(yè)管理人 員應(yīng)發(fā)合計管理費用一工資（550203）其它應(yīng)付款（2181）采購部采購人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費用（5501）其它應(yīng)付款（2181）銷售部銷售人員應(yīng)發(fā)合計營業(yè)費

20、用（5501）其它應(yīng)付款（2181）第15頁固定資產(chǎn)系統(tǒng)（A 卷）準(zhǔn)備：已經(jīng)完成了“總賬系統(tǒng)初始化”的操作，將系統(tǒng)日期修改為“2019 年 1 月 8 日”。由 701 號操作員注冊進入700 賬套的“固定資產(chǎn)”。要求：1.建立固定資產(chǎn)子賬套（10 分）2.基礎(chǔ)設(shè)置（15 分）3.錄入原始卡片（15 分）4.修改固定資產(chǎn)卡片（15 分）5.增加固定資產(chǎn)（15 分）6.計提本月折舊并制單（15 分）7.生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證（15 分）資料：1.700 賬套固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的啟用月份為“2019 年 1 月”，固定資產(chǎn)采用“平均年限法”計提折舊，折舊匯總分配周期為一個月；當(dāng)“月

21、初已計提月份=可使用月份-1 ）”時將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2-1-1-2 ”；固定資產(chǎn)編碼方式采用手工輸入方法，編碼方式為“類別編碼 +序號”；序號長度為“ 5”。要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進行對賬；固 定資產(chǎn)對賬科目為“ 1501固定資產(chǎn)”；累計折舊對賬科目為“1502 累計折舊”；對賬不平衡的情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。2.部門對應(yīng)折舊科目部門名稱貸方科目綜合部管理費用-折舊費（550204）財務(wù)部管理費用-折舊費（550204）采購部營業(yè)費用（5501）銷售部營業(yè)費用（5501）3.固定資產(chǎn)類別類別編 碼類別名稱使用年限凈殘值 率計提屬 性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑 物平均年限法（一）通用樣式011辦公樓302%正常計提平均年限法（一）通用樣式012廠房302%正常計 提平均年限法（一）通用樣 式02機器設(shè)備平均年限