3公司背景調(diào)查

1、簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B1調(diào)查專題貴公司歷史演變調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一、調(diào)查目標(biāo)了解貴公司歷史上的重大事件，檢查其對(duì)貴公司的發(fā)展演變和企業(yè)文化形成的重大影響，判斷貴公司商譽(yù)對(duì)其持續(xù)經(jīng)營的影響二、調(diào)查程序1.獲取貴公司行業(yè)管理體制歷次改革的有關(guān)資料， 調(diào)查行業(yè)管理體制的變化對(duì)貴公司產(chǎn)生的影響2. 調(diào)閱貴公司歷次重大資產(chǎn)變化、 技術(shù)改造、 重大銷售政策變動(dòng)的有關(guān)會(huì)議記錄或其他資料， 就其對(duì)公司經(jīng)營、 發(fā)展的影響與管理層進(jìn)行討論， 并形成會(huì)議紀(jì)要3. 獲取貴公司歷次產(chǎn)品、 管理能力等方面獲獎(jiǎng)情況的有關(guān)資料， 判斷公司核心競爭力在行業(yè)內(nèi)的地位4. 調(diào)查貴公司歷史

2、上有重大影響的人事變動(dòng)， 判斷作為公司重大 “無形資產(chǎn)”的核心管理者的去留已經(jīng)和可能對(duì)公司產(chǎn)生的重大影響5. 審查貴公司歷史上是否存在重大的違反法規(guī)行為， 以及受到重大處罰的情況，判斷其影響是否已經(jīng)消除1簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B2調(diào)查專題股東變更情況調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一、 調(diào)查目標(biāo)1. 股東是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范2. 貴公司股東變更的行為和程序是否合法、規(guī)范二、 調(diào)查程序1. 取得貴公司的股東名冊， 查看發(fā)起人或股東人數(shù)、 住所、 出資比例是否符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定2. 追溯調(diào)查貴公司的實(shí)質(zhì)控制人，并結(jié)合“關(guān)聯(lián)方及其交易的調(diào)查”專題，

3、查看其業(yè)務(wù)、 資產(chǎn)情況是否對(duì)貴公司的供應(yīng)、 生產(chǎn)和銷售以及市場競爭力產(chǎn)生直接或間接的影響3. 檢查貴公司自然人持股的有關(guān)情況， 關(guān)注其在貴公司的任職及其親屬的投資情況； 如果單個(gè)自然人持股比例較大， 還應(yīng)檢查是否存在其他人通過此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權(quán)糾紛4. 檢查貴公司是否發(fā)行過內(nèi)部職工股， 或出現(xiàn)工會(huì)持股或職工持股會(huì)持股進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)按照中國證監(jiān)會(huì) 200141 號(hào)文第 59 條的要求進(jìn)行調(diào)查5. 取得貴公司發(fā)起協(xié)議書和創(chuàng)立大會(huì)的會(huì)議記錄， 檢查并確信貴公司的所有初始發(fā)起人不存在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓股份的情況6. 調(diào)查發(fā)起人中戰(zhàn)略投資者和風(fēng)險(xiǎn)投資者的有關(guān)情況7. 編制貴公司股本結(jié)構(gòu)變化

4、表， 檢查貴公司歷次股份總額及其結(jié)構(gòu)變化的原因及其結(jié)果8. 貴公司的股權(quán)托管機(jī)關(guān)函證， 調(diào)查貴公司的股份是否由于質(zhì)押或其他爭議而被凍結(jié)或被拍賣而發(fā)生轉(zhuǎn)移，并導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化2簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B2調(diào)查專題股東變更情況調(diào)查復(fù)核頁次2適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引9.調(diào)查股份發(fā)生變化前公司決策層的會(huì)議記錄，查看股權(quán)結(jié)構(gòu)變化對(duì)公司業(yè)務(wù)、管理和經(jīng)營業(yè)績的影響查10. 獲取貴公司與股本結(jié)構(gòu)變化有關(guān)的驗(yàn)資、 評(píng)估和審計(jì)報(bào)告， 審查貴公司注冊資本的增減變化以及股本結(jié)構(gòu)的變化的程序是否合乎法律規(guī)范3簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B3調(diào)查專題公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)

5、和調(diào)查程序與否索引一、 調(diào)查目標(biāo)1. 公司章程及草案是否合法合規(guī)2. 股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的設(shè)立、運(yùn)作的實(shí)質(zhì)性判斷3. 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職及變動(dòng)是否合法合規(guī)二調(diào)查程序1. 查閱股東大會(huì)的會(huì)議記錄、 董事會(huì)的會(huì)議記錄， 對(duì)照公司法 等法律法規(guī)，確定貴公司章程及草案的制定和修改過程是否履行了法定程序2. 查閱貴公司章程及草案， 對(duì)照公司法 的強(qiáng)行性和禁止性條款， 判斷貴公司章程及草案的內(nèi)容是否與之相抵觸3. 查閱貴公司章程及草案，對(duì)照上市公司章程指引的具體條款和格式，確認(rèn)貴公司章程及草案是否與之符合4. 查閱貴公司章程， 對(duì)照關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 ，判斷貴公司章程

6、中是否存在相應(yīng)條款，獨(dú)立董事是否有效地發(fā)揮作用5. 貴公司已在境外上市的， 查閱貴公司章程及草案， 對(duì)照境外上市的有關(guān)法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，確認(rèn)貴公司章程是否符合境外上市的有關(guān)規(guī)定6. 查閱貴公司的股東會(huì)、 董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則， 對(duì)照法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定， 確認(rèn)貴公司是否具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則及其合規(guī)性7. 列席貴公司的股東會(huì)、 董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)會(huì)議， 并查閱歷次會(huì)議記錄， 對(duì)照議事規(guī)則及公司章程的相關(guān)規(guī)定， 確認(rèn)貴公司歷次的股東會(huì)、 董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)的召開是否合乎相關(guān)規(guī)定；4簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B3調(diào)查專題公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查復(fù)核頁次2適 用工作底稿調(diào)

7、查目標(biāo)和調(diào)查程序索 引與 否8. 查閱發(fā)行人歷次的股東會(huì)、 董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄， 對(duì)照股東會(huì)、 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及公司章程的相關(guān)規(guī)定， 確認(rèn)發(fā)行人歷次的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議內(nèi)容是否合法合規(guī)9. 查閱公司的董事會(huì)會(huì)議記錄和股東會(huì)的會(huì)議記錄， 確認(rèn)董事會(huì)是否比照公司章程有關(guān)董事會(huì)權(quán)限的規(guī)定， 行使對(duì)外擔(dān)保權(quán)， 超過公司章程規(guī)定權(quán)限的，董事會(huì)是否提出預(yù)案， 并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)； 董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前 (或提交股東大會(huì)表決前 )，是否掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析， 并在董事會(huì)有關(guān)文件中詳盡記載； 股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)， 與該

8、擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事是否回避表決10. 重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人董事會(huì)的重大投資、 融資及經(jīng)營決策， 比照上一條的程序，對(duì)董事會(huì)是否越權(quán)，是否有異?，F(xiàn)象等作出實(shí)質(zhì)性判斷11. 查閱發(fā)行人的董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員的個(gè)人資料， 獲得個(gè)人承諾， 對(duì)照公司法 等法律法規(guī)以及公司章程的要求， 確認(rèn)上述人員的任職資格是否符合規(guī)定及要求12. 查閱發(fā)行人最近三年尤其是發(fā)行上市前一年的股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議記錄，確認(rèn)上述人員在最近三年尤其是發(fā)行上市前一年是否發(fā)生過變化13.對(duì)照法律、 法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定以及公司章程，確認(rèn)如果發(fā)生上述變化，這種變化是否符合有關(guān)規(guī)定，是否履行了必要的法律程序14. 獲得

9、董事、 經(jīng)理的承諾， 確認(rèn)董事、 經(jīng)理是否挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人； 是否將公司資產(chǎn)以個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立帳戶存儲(chǔ)；是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保15. 調(diào)查董事、經(jīng)理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，獲取董事、經(jīng)理的承諾，確認(rèn)董事、經(jīng)理是否自營或者為他人經(jīng)營與發(fā)行人同類的營業(yè)或者從事?lián)p害發(fā)行人利益的其他活動(dòng)5簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B3調(diào)查專題公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查復(fù)核頁次3適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引16. 查閱公司的交易記錄， 對(duì)照公司章程和股東會(huì)會(huì)議記錄， 獲得董事、 經(jīng)理的承諾， 確認(rèn)除公司章程規(guī)定或者股東會(huì)同意外，董事、 經(jīng)理是否同本公司訂立合同或者

10、進(jìn)行交易17. 查閱公司保密情況的相關(guān)記錄， 對(duì)照相關(guān)的法律規(guī)定和經(jīng)股東會(huì)的會(huì)議記錄，確認(rèn)除依照法律規(guī)定或者經(jīng)股東會(huì)同意外，董事、 監(jiān)事、經(jīng)理是否泄露公司秘密18. 查閱貴公司的公司章程， 對(duì)照有關(guān)法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的規(guī)定； 確認(rèn)貴公司是否設(shè)置股票期權(quán)，如有，設(shè)置是否合法19. 查閱公司章程與組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置，調(diào)查獨(dú)立董事的任職資格、職權(quán)范圍，對(duì)照關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 ；確認(rèn)貴公司是否設(shè)置獨(dú)立董事，任職資格、職權(quán)范圍等是否符合有關(guān)規(guī)定；20. 獲得貴公司董事、 監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的承諾， 確認(rèn)上述人員是否直接或者間接持股 （包括但不限于個(gè)人持股、 家屬持股、 和公

11、司持股），及最近三年的變動(dòng)情況 ；21. 考查貴公司高級(jí)管理人員的選聘、 解聘機(jī)制， 判斷其變動(dòng)是否符合法律規(guī)定，是否履行法定程序；22. 考察貴公司高級(jí)管理人員的激勵(lì)與約束機(jī)制， 是否符合相關(guān)法律規(guī)定， 是否有利于吸引人才，保持高級(jí)管理人員的穩(wěn)定；23. 查閱貴公司的信息披露文件， 考察機(jī)構(gòu)設(shè)置和相關(guān)人員安排， 對(duì)照上海證券交易所上市規(guī)則 、深圳證券交易所上市規(guī)則等規(guī)定， 判斷貴公司是否及時(shí)、準(zhǔn)確、充分地披露了相關(guān)信息；6簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B4調(diào)查專題組織結(jié)構(gòu)調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一、 調(diào)查目標(biāo)1. 與“股東變化情況調(diào)查” 專題結(jié)合，全面了解貴公司主

12、要股東 （追溯到實(shí)質(zhì)控制人） 整個(gè)集團(tuán)的所有相關(guān)企業(yè)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)情況，查找可能產(chǎn)生同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方2.了解貴公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)模式的設(shè)置情況，及其對(duì)貴公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)的影響二、調(diào)查程序1. 取得集團(tuán)所有成員的有關(guān)資料清單， 查找其中異常或者重要的控股或聯(lián)營企業(yè)，并做深入研究， 必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)研， 將獲得的一手資料進(jìn)行整理分析，形成調(diào)研報(bào)告2. 畫出整個(gè)集團(tuán)的組織構(gòu)架圖，標(biāo)明各經(jīng)營實(shí)體之間的具體組織聯(lián)系3. 取得貴公司經(jīng)營目標(biāo)調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)控制政策改變，及為保證上述目的實(shí)現(xiàn)而進(jìn)行的相應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)調(diào)整有關(guān)的文件記錄， 分析貴公司組織結(jié)構(gòu)形成的來龍去脈4. 畫出貴公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置圖， 并

13、以實(shí)線和虛線標(biāo)明各機(jī)構(gòu)之間的權(quán)力和信息溝通關(guān)系，分析其設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)行的有效性5. 與管理層有關(guān)人員進(jìn)行討論， 進(jìn)一步獲得公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面、 運(yùn)行方面情況的資料6. 與企業(yè)管理部門溝通、 查閱公司內(nèi)部管理規(guī)定， 了解貴公司內(nèi)部利潤中心、成本中心和職能中心的設(shè)置和劃分情況7簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B5調(diào)查專題管理團(tuán)隊(duì)調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一、調(diào)查目標(biāo)：1. 主要管理層 （包括董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、 總裁、副總裁以及財(cái)務(wù)總監(jiān)等高級(jí)管理人員）是否正直、誠信2. 主要管理層是否具有與發(fā)展公司需要相匹配的開拓精神和經(jīng)營管理能力3. 了解關(guān)鍵管理人員的選聘、考核

14、和離職情況，及其程序是否合法4. 了解貴公司與主要管理人員有關(guān)的激勵(lì)和約束機(jī)制， 及其對(duì)公司經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展的影響二、調(diào)查程序：1.與貴公司具有重大影響的管理成員就企業(yè)發(fā)展、公司文化、 競爭對(duì)手、 個(gè)人發(fā)展與公司發(fā)展的關(guān)系等主題進(jìn)行集體或單獨(dú)的會(huì)談， 并將會(huì)談結(jié)果和項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)主要管理層的感性認(rèn)識(shí)等內(nèi)容形成會(huì)議紀(jì)要2. 取得主要管理人員學(xué)歷和從業(yè)經(jīng)歷簡況，對(duì)核心人員要取得其詳細(xì)資料，尤其要關(guān)注主要成員在本行業(yè)的的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和記錄， 并將其對(duì)公司經(jīng)營決策的重大影響情況作出專題報(bào)告3. 調(diào)查過去三年中貴公司關(guān)鍵管理人員離職的情況，調(diào)查其辭職的真實(shí)原因，并調(diào)查其說明的問題以及其對(duì)公司經(jīng)營的影響4. 調(diào)查貴

15、公司董事是否遵守“競業(yè)禁止”的規(guī)定5. 查閱貴公司的公司章程 ，調(diào)查獨(dú)立董事的有關(guān)情況，并說明其是否符合中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見的有關(guān)規(guī)定8簽名日期客戶編制索引號(hào) CF-B5調(diào)查專題管理團(tuán)隊(duì)調(diào)查復(fù)核頁次2適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引6. 實(shí)地考察生產(chǎn)、 辦公場所， 并與公司職員進(jìn)行交流， 以獲取關(guān)于管理團(tuán)隊(duì)以及企業(yè)文化貫徹情況的直觀感受，并形成考察報(bào)告7. 查閱貴公司的公司章程 、公司內(nèi)部文件、通知等，獲取主要管理人員的聘任、考核和辭退等情況8. 調(diào)查公司內(nèi)部管理制度規(guī)定、 年度經(jīng)營責(zé)任書， 了解貴公司是否制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核體系，特別考核體系的落實(shí)情況9. 調(diào)查主

16、要管理人員的任職資格是否符合有關(guān)要求10. 了解貴公司為高級(jí)管理者制定的薪酬方案，持有股份及其變動(dòng)情況11. 調(diào)查主要管理者是否不適當(dāng)?shù)募媛殻?并說明必要的兼職是否會(huì)對(duì)其工作產(chǎn)生影響9簽名日期客戶編制索引號(hào) CF-B6調(diào)查專題業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)復(fù)核頁次1適 用工作底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一調(diào)查目標(biāo)1. 調(diào)查貴公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。2. 調(diào)查貴公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可行性、風(fēng)險(xiǎn)。二 調(diào)查程序1. 查閱貴公司的發(fā)展規(guī)劃、 年度工作計(jì)劃等資料， 或與經(jīng)營決策層訪談， 調(diào)查貴公司發(fā)展目標(biāo)的定位，包括長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略、具體業(yè)務(wù)計(jì)劃2. 查閱貴公司的發(fā)展規(guī)劃、 年度工作計(jì)劃等資料， 或與經(jīng)營

17、決策層訪談， 調(diào)查貴公司發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)間的關(guān)系3. 查閱貴公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、 年度工作計(jì)劃、 募集資金投資項(xiàng)目的 可行性研究報(bào)告 等資料， 或與經(jīng)營決策層訪談， 調(diào)查貴公司實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)中可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括法律障礙等4. 查閱貴公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、 年度工作計(jì)劃、 募集資金投資項(xiàng)目的 可行性研究報(bào)告 等資料， 或與經(jīng)營決策層訪談， 調(diào)查貴公司實(shí)現(xiàn)未來發(fā)展計(jì)劃的主要經(jīng)營理念或模式、假設(shè)條件、實(shí)現(xiàn)步驟、面臨的主要問題等5. 查閱募集資金投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告 ，調(diào)查本次募集資金投向?qū)?shí)現(xiàn)該計(jì)劃的作用10簽名日期客戶編制索引號(hào)CF-B7調(diào)查專題前次募集資金使用調(diào)查復(fù)核頁次1適 用工作

18、底稿調(diào)查目標(biāo)和調(diào)查程序與否索引一、調(diào)查目的：1. 前次募集資金的使用是否合法合規(guī)，變動(dòng)是否經(jīng)過法定程序， 是否及時(shí)披露二、調(diào)查程序：1. 前次募集資金使用情況如何1.1獲取驗(yàn)資報(bào)告，檢查前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間1.2檢查前次募集資金的實(shí)際使用情況，列表描述（見附表）(1) 逐項(xiàng)列舉說明前次募集資金實(shí)際使用情況。 包括（但不限于） 實(shí)際投資項(xiàng)目、 實(shí)際投資金額、 實(shí)際投入時(shí)間、完工程度，如投資項(xiàng)目產(chǎn)生收益且能夠核算， 應(yīng)說明所產(chǎn)生的收益。 若投資項(xiàng)目跨年度投入， 應(yīng)分年度逐一列舉(2) 將上述募集資金實(shí)際使用情況與招股或配股說明書承諾以列表方式做逐項(xiàng)對(duì)照， 并說明所投入項(xiàng)目、投資金額是否按承諾執(zhí)行。如存在差異，