{信用管理}中小企業(yè)信用擔保體系內部運行機制

1、（信用管理）中小企業(yè)信用擔保體系內部運行機制20XX年XX月峯年的企業(yè)咨詢咸問經驗.經過實戰(zhàn)驗證可以藩地執(zhí)行的卓越萱理方案.值得您下載擁有中小企業(yè)信用擔保體系內部運行機制 建立中小企業(yè)信用擔保體系是世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行作法，截止目前，全世界已有 48%48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保體系。世界第壹個國際性中小企業(yè)信用擔保區(qū)域性組織是 19941994 年成立的歐洲投資基金。我國的中小企業(yè)信用擔保實踐始于19921992 年。19991999 年 6 6 月 1414 日，國家經貿委發(fā)布關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見，以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展政策意圖為宗旨的中小企

2、業(yè)信用擔保體系正式啟動。20002000 年 8 8 月 2424 日，國務院辦公廳印發(fā) 關于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，我國中小企業(yè)信用擔保體系開始進入制度建設、組建國家信用再擔保機構和完善形成社會化信用體系建設階段。截止20002000 年底，全國已有 3030 個省自治區(qū)直轄市組建了 200200 多個城市中小企業(yè)信用擔保機構，已有1313 個省自治區(qū)直轄市組建了省級中小企業(yè)信用再擔保機構，募集各類擔保資金已達8080 億元，預計能夠為中小企業(yè)提供 300300 至 500500 億元擔保支持。另外，為中小企業(yè)提供擔保服務的商業(yè)擔保公司和互助擔 保機構也已有 100100 多個

3、。壹、我國中小企業(yè)信用擔保體系探索情況我國的中小企業(yè)信用擔保實踐起步于19921992 年，代表者是重慶的私營中小企業(yè)互助擔?；饡约吧虾５墓ど搪?lián)企業(yè)互助擔?；饡蛷V東的地方性商業(yè)擔保公司。19991999 年 6 6 月 1414 日,國家經貿委發(fā)布關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見（國經貿中小企19995401999540 號，以下簡稱指導意見），以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展政策意圖為宗旨的中小企業(yè)信用擔保體系正式啟動。20002000 年 8 8 月 2424 日，國務院辦公廳印發(fā) 關于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見（國辦發(fā)200059200059 號），我國中小企業(yè)信用

4、擔保體系開始進入制度建設、組建國家信用再擔保機構和完善形成社會化信用體系建設階段。從 19921992 年開始探索，我國中小企業(yè)信用擔保的發(fā)展經歷了四個階段:1 1、探索起步階段（19921992 年起）：19921992 年，重慶、上海等地的私營中小企業(yè)為解決貸款難問題，且防止相互之間擔保造成承擔連帶債務問題，自發(fā)地探索建立企業(yè)互助擔?；饡?， 中國的中小企業(yè)擔保實踐開始起步。19941994 年，廣東、四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務對象的地方性商業(yè)擔保公司，交通銀行上海楊浦支行和區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔 ?；?。這個階段中小企業(yè)擔保實踐的特點主要是企業(yè)互助，地方政府也給予了壹定的

5、財政 資金幫助?？墒牵捎趪袑I(yè)銀行處于“賣方市場”，特別是缺乏地方性銀行和非國有銀 行，銀行業(yè)尚未形成競爭機制，造成擔保作用無法有效發(fā)揮。2 2、 積極推動階段（19981998 年起）：19981998 年，江蘇鎮(zhèn)江、山東濟南、安徽銅陵等城市探索采 取設立擔保資金和組建獨立擔保機構方式幫助中小企業(yè)解決融資難特別是貸款難問題且開始進行試點。浙江、福建、云南、貴州等省的壹些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為服務對象 的中小企業(yè)貸款擔保基金或中心。陜西、廣東、湖北、北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè) 性擔保機構。上海、北京等地開始以政府財政部門和商業(yè)擔保公司合作方式，由財政部門對 銀行作出承諾且推薦中

6、小企業(yè)，由商業(yè)擔保公司辦理具體擔保手續(xù)，對銀行發(fā)放中小企業(yè)貸 款進行擔保的試點。中國人民銀行、國家經貿委、國家體改委等部門也開始研究起草解決中 小企業(yè)融資難的政策意見。這個階段中小企業(yè)擔保實踐的特點是地方自我試點和資金扶持，試點模式呈現(xiàn)多樣化。3 3、規(guī)范試點階段（19991999 年起）：根據(jù)國務院領導同志的要求，國家經貿委于廣 泛征求財政、銀行、保險、工商界和省市經貿委、中小企業(yè)以及專家學者等方面 意見，總結各地試點且吸收日本、加拿大、美國等國家實踐經驗的基礎上，于 19991999 年 6 6 月 1 14 4日發(fā)布指導意見。19991999 年 7 7 月 1212 日，黨中央、國務院

7、決定加快 建立中小企業(yè)信用擔保體系。19991999 年 7 7 月 2222 日，國家經貿委召開全國中小企業(yè) 信用擔保體系試點工作會議，貫徹落實中央要求且作出具體部署。19991999 年 1111 月1515 日中央經濟工作會議提出要求，加快建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系。19991999年 1212 月 2 2 日，國家經貿委召開全國中小企業(yè)融資工作座談會，貫徹中央經濟工 作會議和全國經貿工作會議精神，重點就中小企業(yè)信用再擔保、直接和間接融資 等作出工作部署。中國人民銀行也下發(fā)了關于加強和改善對小企業(yè)金融服務的 指導意見，對商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔保體系提出要求。河南、山東、寧夏、

8、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔保體系試點指導意見 且組建相應機構，北京、上海仍于互助擔保和商業(yè)擔保的基礎上分別成立了科技 擔保公司和工業(yè)經濟擔保公司。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔保、商業(yè)擔保、互助擔 保等擔保機構相互配合協(xié)調發(fā)展的好局面，深圳市經濟發(fā)展局、深圳市小企業(yè)服 務中心、深圳市中小企業(yè)信用擔保中心和中科智擔保服務公司仍于20002000 年 1 1 月8 8 日聯(lián)合舉辦了中小企業(yè)信用擔保商業(yè)化運作研討會且面向商業(yè)銀行和中小企業(yè) 提供現(xiàn)場咨詢服務。珠海成立了國有和私營合資的中小企業(yè)信用擔保機構。河南 省正于形成省和十城市倆級中小企業(yè)信用擔保體系。銅陵市中小企業(yè)信用擔保體 系試點

9、已進入風險管理網絡和計算機應用階段。20002000 年 2 2 月中國中小企業(yè)信用擔保體系試點省市仍和日本同行進行了業(yè)務交流。這個階段中小企業(yè)擔保實踐的 特點是于多種形式試點的基礎上按照中央的統(tǒng)壹要求進行規(guī)范操作，各級財政、人民銀行、商業(yè)銀行、科技、農業(yè)、計劃、工商等部門和工商聯(lián)也積極參和和支 持中小企業(yè)信用擔保體系試點。論文大綱怎么寫？題目是論我國中小企業(yè)信用擔保業(yè)的現(xiàn)狀及其發(fā)展策略參考壹下這篇文章吧，論文的大綱其實就是你要寫論文的大體思路，希望能夠幫你解惑！ 摘要信用擔保是市場經濟發(fā)展的產物。當前，我國中小企業(yè)信用擔保業(yè)存于著規(guī)模較小、 抗風險能力弱等問題。因此，通過積極創(chuàng)新信用擔保機構

10、的設立形式，擴大擔保機構的資金 來源；建立健全中小企業(yè)信用擔保機構外部監(jiān)管體系；健全再擔保制度，完善風險分散機制 等措施，來解決中小企業(yè)信用擔保所面臨的壹系列問題，更好地發(fā)揮信用擔保促進中小企業(yè) 發(fā)展的作用。（中經評論北京）提供信用擔保是解決中小企業(yè)融資難的壹種手段，為此，各國政府特別是 經濟發(fā)達國家的政府均將中小企業(yè)信用擔保作為壹項扶持中小企業(yè)發(fā)展的重大社會經濟政 策。初具規(guī)模的我國中小企業(yè)信用擔保業(yè)對提升中小企業(yè)的信用能力和解決其信貸缺口問題 發(fā)揮了重要的作用。 但由于大部分的擔保機構資本金較小，抗風險能力弱，擔保規(guī)模不夠用，再加上現(xiàn)有信用制度尚不健全，擔保機構已無法滿足越來越多的中小企業(yè)

11、的融資需求。因此,解決中小企業(yè)信用擔保機構所面臨的風險問題，進壹步發(fā)展中小企業(yè)信用擔保業(yè)，建立完善 的中小信用擔保制度，對解決我國中小企業(yè)融資難問題和推動中小企業(yè)健康發(fā)展具有十分重 要的意義。壹、信用擔保的涵義及其功能（壹）信用擔保的涵義信用擔保，也稱信用保證，是指由專門機構面向社會提供的制度化的保證。信用擔保作為壹 種特殊的中介活動，是壹種信譽證明和資產責任保證結合于壹起的中介服務活動，它是市場 經濟條件下各種交易活動對信用和社會性風險管理的客觀要求。信用擔保的涵義包含三個要 點：壹是由專門機構提供的擔保，而不是壹般法人、自然人提供的擔保；二是這種擔保是制 度化的擔保，即指它是于壹定的政策、

12、法律、制度、規(guī)則框架安排體系之中的，是壹種標準 化、規(guī)范化的業(yè)務；三是面向社會提供的擔保，不是對內部關聯(lián)機構或雇員提供的擔保。（二）信用擔保的功能信用擔保實際上是壹種專業(yè)擔保，專業(yè)擔保具有經濟杠桿的屬性。當專業(yè)擔保為政府利用時， 就成為貫徹特定經濟政策的工具。經濟杠桿的屬性是信用擔保最重要的屬性，它能夠引導社 會資源、生產要素的流向，對社會資源、生產要素的動態(tài)過程或者說是對資金融通和商品流 通等提供保障。這種屬性直接由信用擔保的放大功能體現(xiàn)。放大倍數(shù)是擔保機構所提供的擔保額和其承擔擔 保風險的擔保資金或資產的比例。壹般來說，擔保放大比例越高，其對社會做的貢獻越大。同時，擔保放大比例越大，擔保機

13、構所要承擔的風險就越大，這就需要擔保機構具備更高的 風險控制和風險管理能力（劉新來，20032003 ）。擔保機構的擔保能力不是壹個簡單的常數(shù)，而是隨著擔保機構各方面因素的變化而變化的。因此，擔保放大倍數(shù)且不是越大越好。于擔保 機構社會貢獻率、擔保機構風險承受能力、債權人、債務人認可度之間存于著壹個平衡點。 過高或過低地確定擔保放大比例，均會對擔保機構的運營和發(fā)展帶來不利的影響。二、中小企業(yè)信用擔保業(yè)的現(xiàn)狀（壹）中小企業(yè)信用擔保中小企業(yè)信用擔保是指通過政府財政出資（或以其為主要出資人），組建信用擔保機構（基 金），為中小企業(yè)向金融機構貸款提供專門化的信用保證，它是信用擔保機構以壹定的財產（或資

14、金）為基礎約定的保證債務的履行和保障債權人實現(xiàn)債權的各種手段和措施。其基本 職能是通過信用保證的方式，為中小企業(yè)和金融機構之間架起壹座橋梁，為中小企業(yè)貸款難 和金融機構懼貸解決后顧之憂。（二）中小企業(yè)信用擔保業(yè)現(xiàn)狀從 19921992 年開始，我國確立實行社會主義市場經濟體制，資源配置由計劃轉向市場，企業(yè)成 為社會經濟活動的主體，國家信用逐步從壹般經濟活動領域退出。信用擔保已經成為法律所 規(guī)定的經濟政策的制度化措施。尤其是近幾年，于國家有關部門的推動下，以財政資金來源為支撐，主要為中小企業(yè)服務的擔保機構于全國普遍設立（李敏, 保業(yè)于市場經濟中的作用毋庸置疑。但由于多種原因，制約了其本身的進壹步

15、發(fā)展，主要問 題表當下以下四個方面。1 1、 規(guī)模較小、出資分散、風險較大。地方政府按縣區(qū)設立擔?；穑瑳Q定了擔保機構的小規(guī)模和大數(shù)量。有的基金只有幾百萬，大部分企業(yè)互助基金規(guī)模較小，很難得到銀行的信任。 截至 20062006 年底，全國已設立各類中小企業(yè)信用擔保機構33663366 家，累計擔?？傤~ 80518051 億元，機構數(shù)量仍于加速擴張，機構數(shù)量如此超常、無序地增長。其背后必然隱藏著巨大的風 險。2 2、 擔保品種貧乏，擔保功能薄弱，期限集中于短期。擔保品種基本上局限于流動資金，鮮有設備、技術改造之類的長期貸款擔保。累計擔保責任金額僅為可運用擔保資金總額的2.52.5倍，沒有起到應

16、有的放大作用。目前我國多數(shù)擔保貸款的期限壹般是3 3 個月至半年，最長不超過 1 1 年，數(shù)額不超過 200200 萬元。國際上，多數(shù)國家均對中小企業(yè)的長期銀行貸款提供擔保， 所以擔保期限較長，壹般均于2 2 年之上。最長的是美國，其擔保期限長達1717 年，擔保品種也很豐富，包括創(chuàng)業(yè)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、科技開發(fā)貸款、設備貸款和技術改造貸款等。3 3、 政府不適當?shù)馗深A和政策的不連續(xù)。 我國目前的中小企業(yè)信用擔保機構是于各級政府的 直接支持下建立的，如果政府行為得不到制約，政府就可能會以出資人身份不適當?shù)馗深A擔 保業(yè)務活動，信用擔保就會重蹈政府干預貸款的覆轍，出現(xiàn)各種形式的指令陸擔保。雖然政 府提

17、出要減少行政干預，實行公司化運作，可是領導說了算、領導定項目造成呆壞賬的現(xiàn)象 仍廣泛存于（廖艷群，20072007 ）。另外，信用擔保機構又離不開政府的支持，尤其是資金上的 支持。如果政府對中小企業(yè)的政策發(fā)生調整，或者減少對擔保機構的資金注入，擔保機構就 難以為存。20042004 ）。中小企業(yè)信用擔4 4、 信用擔保機構內部管理不規(guī)蒞。我國的中小企業(yè)信用擔保機構出現(xiàn)時間不長，沒有壹套 現(xiàn)成的可供借鑒的模式，只好參考國外的經驗且結合國情自己摸索。目前，內部管理問題主 要表現(xiàn)為倆個方面。內部管理不規(guī)范、不科學，大部分尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)治理機制。從業(yè) 人員素質低，專業(yè)人才匱乏。人才匱乏是困擾擔保機

18、構發(fā)展的普遍問題。由于擔保機構擴張 很快，但擔保專業(yè)人員增長很慢，擔保業(yè)務運作和開發(fā)顯現(xiàn)出了人才不足情況。擔保機構的 擔保品種設計和開發(fā)、擔保風險的控制均需要專業(yè)技術、專家隊伍和經驗來實現(xiàn)。如工程履 約擔保，為控制風險，需要按工程進度和開發(fā)商的履約信譽分階段擔保，動態(tài)地對擔保階段 內的風險因素作出預測，重新審視擔保條款等。三、發(fā)展中小企業(yè)信用擔保業(yè)的策略（壹）積極創(chuàng)新信用擔保機構的設立形式，擴大擔保機構的資金來源壹是自上而下創(chuàng)建中小企業(yè)信用擔保機構，國家級信用擔保機構重點對科技含量高、風險大、對國民經濟有較大影響的高科技中小企業(yè)提供支持， 而地方性擔保機構則對本轄區(qū)內的中小 企業(yè)進行重點扶持。

19、二是不斷創(chuàng)新?lián)C構的設立形式，如政府獨資、政府控股和會員制等。（二）建立健全中小企業(yè)信用擔保機構外部監(jiān)管體系1 1、 國有資產監(jiān)督管理委員會、財政、銀行等部門組成擔保監(jiān)督委員會，對擔保機構進行監(jiān) 督。擔保機構要規(guī)范運作，防范風險，應采取公司制的形式，對目前壹時尚難采用公司制的 擔保機構，應逐步規(guī)范，于條件成熟時改制為有限責任公司。各級政府出資的中小企業(yè)擔保 機構，應壹律納入中小企業(yè)信用擔保體系且實行市場化運作。各級政府不得指令具體擔保行 為，不能干預具體項目的決策，不得操作中小企業(yè)信用擔保具體業(yè)務。國有資產監(jiān)督管理委 員會要和財政部門、工商行政管理部門密切配合，各司其職，依照法律、法規(guī)對擔保

20、機構進行有效的指導、監(jiān)督和管理。2 2、 建立信用擔保行業(yè)協(xié)會，形成行業(yè)行為規(guī)范，加強行業(yè)自律。中小企業(yè)信用擔保機構的 發(fā)展不僅需要政府的監(jiān)督管理、政策扶持，仍需要擔保業(yè)協(xié)作和自律。協(xié)會要依據(jù)中小企業(yè) 擔保的體系建設的法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，制定行業(yè)準則和業(yè)務規(guī)范，監(jiān)督擔保機構依法 運作。通過培訓、信息融通、信用評估、研討交流等指導擔保機構開展業(yè)務。通過行業(yè)自律，逐步規(guī)范業(yè)務操作、行業(yè)協(xié)作、交流信息，樹立中小企業(yè)信用擔保機構行業(yè)的社會公信力。（三）健全再擔保制度，完善風險分散機制1 1、 逐步建立全國和省級的再擔保機構，對擔保機構開展壹般再擔保和強制再擔保業(yè)務，有 效地分散擔保風險。同時，再擔

21、保機構仍能夠進行再擔保，即再擔保機構將已承保風險通過 再擔保的方式向全國性再擔保公司再次轉保出去，這樣通過多層次轉保，使擔保機構最后承 擔的風險被最大限度地轉移。2 2、 建立政府補償機制，保證擔保機構有穩(wěn)定的補充資金。中小企業(yè)擔?；鹨?guī)模不能太小，不能過于分散，只有達到壹定規(guī)模，才能抵御風險（梅強、譚中明，20022002 ）。政府部門應樹立這樣壹種觀念，只要貸款擔保符合國家產業(yè)政策，擔保機構規(guī)范操作，不存于人情擔保， 那么政府擔保補償金支出越大，企業(yè)獲得的銀行有效貸款就越大，對地方社會經濟的發(fā)展越 有利。3 3、 建立貸款銀行、受保企業(yè)和擔保機構的共擔風險機制。防止銀行放松對借款人的審查，

22、 要通過合理的擔保比例來增強銀行的貸款責任。因此，除了確定適當?shù)膿１壤?，于貸款銀 行和信用擔保機構之間合理分擔風險外，信用擔保機構仍應定期審查貸款銀行的擔保貸款業(yè) 績。同時，仍要強化中小企業(yè)的風險責任，如強制要求中小企業(yè)主要管理者以個人財產提供 反擔保品，以此來約束主要管理者的運營行為。4 4、 開展聯(lián)合擔保，分散擔保風險。倆家或倆家之上的中小企業(yè)信用擔保機構對某些擔保額 度偏大或異地項目開展聯(lián)合擔保，能夠分散部分風險，且有利于對項目的監(jiān)管，增進了機構 間交流，實現(xiàn)了共同發(fā)展。（四）建立規(guī)范的法人治理結構和決策程序擔保機構應建立規(guī)范的法人治理結構和規(guī)范的領導體制和決策程序， 注意控制擔保決策

23、中可 能出現(xiàn)的潛于風險。要合理設置內部機構，建立壹套科學的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務操作 程序。內部組織機構之間要建立相互制衡機制，同時具有良好的外部約束和相互牽制機制。目前應強調按經濟規(guī)律自主決策，項目選擇上應杜絕行政命令擔保和人情擔保，擔保對象要體現(xiàn)扶優(yōu)扶強，不搞扶貧濟困。要重點防范道德風險，要建立監(jiān)事會和內部審計機構且保持 其權限的獨立性。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時性，加強信息反饋系統(tǒng)的建設。（五）規(guī)范擔?；鸬倪\用，實現(xiàn)資本金的保值增值規(guī)范擔保基金的運用，實現(xiàn)擔?；鸬谋Ｖ翟鲋凳钦嘘P部門，也是每壹個法人化管理和 市場運作的擔保機構共同面對的問題。和其讓擔保機構私下到資本市場上

24、運作資本金，仍不 如明確規(guī)定允許擔保機構按照合理投資組合，于保證其流動性和安全性的前提下，實現(xiàn)資本 金的保值增值。除此之外，造就壹支高素質的職業(yè)隊伍。擔保風險的高發(fā)性和不確定性，勢必要求擔保機構 管理層和員工應具有很高的業(yè)務素質。管理層人員應具有壹定的風險管理經驗，對擔保風險 和運營環(huán)境應有充分的認知和判斷能力。同時，要建立壹支具有高度責任心，且具備財務、 管理、法律、投資等專業(yè)知識和從業(yè)經驗的員工隊伍。四、關于加快中小企業(yè)信用擔保機制建設的建議加快中小企業(yè)信用擔保機制的建設，必須依靠政府的力量。 未來幾年，于各級政府的推動下,以中小企業(yè)、企業(yè)運營者、擔保機構為主體，以信用登記、信用征集、信用評估和信用發(fā)布 為主要內容的信用擔保制度建設將會加快，社會公眾的信任度和信息可信度將會得到提高， 滿足中小企業(yè)擔保機構需求的信