年農(nóng)行三季度檢查報告

1、20XX年農(nóng)行三季度檢查報告省行：根據(jù)18年業(yè)務標準化治理工作的部署要求,結合我行全年財會工作 方案,我們于10月26日起,對全市9個營業(yè)單位6月1日至檢查日 的財會標準化治理情況進行檢查輔導. 這次檢查依據(jù)*»魯農(nóng)發(fā)【2005】*號及有關財務會計制度進行.本次檢查時間緊、任 務重,我們根據(jù)突出重點、顧及全面,輔導為主、檢查為附的原那么, 主要對各營業(yè)單位新業(yè)務上線以來的業(yè)務操作、制度落實、內(nèi)部限制、財務治理、計算機信息等方面的內(nèi)容進行了檢查.標準分定為100分, 各單位得分為：*支行98分、支行97分、*支行97分、*支行96 分、*支行96分、*支行95分、*支行93分、*支行9

2、0分.一、根本情況從檢查情況看,白新業(yè)務4月1日上線以來,經(jīng)過近幾個月的運行, 全市各營業(yè)單位能夠較熟練地進行各項-業(yè)務的操作,沒有在-業(yè)務客 戶機上進行非業(yè)務操作,保證了系統(tǒng)的正常運行.同時,各行都增強 了內(nèi)控治理,IC卡和密碼治理都嚴格按要求治理,人員分工交接基 本符合規(guī)定,折舊、稅金等有關費用的提取都嚴格執(zhí)行了財務治理各 項規(guī)定.計算機機房治理、運行維護治理和平安保密治理方面根本上 到達要求.二、存在的問題通過這次檢查督導也反映了一些行存在不少的問題,主要表現(xiàn)在：一是由于總行會計應用系統(tǒng)操作規(guī)程?下發(fā)較晚,局部行學習不夠深入,沒有嚴格根據(jù)新下發(fā)的操作規(guī)程要求進行各種會計資料的打印、 裝訂

3、和保管.二是個別行新的會計坐班主任治理方法?沒有全面落 實,再加上老的工作日志有許多與新業(yè)務不匹配之處,導致個別行-業(yè)務業(yè)務有關事項沒有在工作日志中登記. 三是個別企業(yè)開戶手續(xù)不 齊全,沒有按人行和總行今年新下發(fā)的人民幣結算帳戶治理方法? 進行辦理,開戶情況與通過人行帳戶治理系統(tǒng)備案情況不一致,漏簽帳戶治理協(xié)議等.四是個別會計憑證缺少會計人員的簽章,業(yè)務用章 使用錯誤,繼續(xù)使用作廢的會計憑證.五是由于程序原因,新業(yè)務白 動計息應該加罰息的沒有加罰,再加上操作人員對 -業(yè)務白動計息和 原來遷移的貸款信息核對不認真,以至于應該加罰的利息沒有加罰, 應計復利的沒有計算.六是計算機治理方面,主要是局部

4、行沒有白己 的辦公樓,無法到達省行要求標準；個別有辦公樓的行也存在漏登相 關登記簿,個別密碼設置或軟件安裝有不符和規(guī)定的情況.三、產(chǎn)生以上問題的主要原因1、對上級行的文件精神不重視、不學習、不落實.我行在 10月份召 開了內(nèi)勤主任會議,安排了組織學習新的業(yè)務操作規(guī)程,為了讓每一 位操作人員學習,還通過郵件下發(fā)通知,要求在組織學習的同時,每 一位操作人員進行白命題,匯總市分行搞競賽活動.然而在檢查中卻 發(fā)現(xiàn)個別行不按操作規(guī)程進行操作,導致出現(xiàn)過失.2、標準化治理有放松的思想.由于今年把工作重點放在了業(yè)務經(jīng)營 上,個別行領導無視了標準化治理,同時,由于新標準化治理考核標 準籠統(tǒng),可操作性差,扣分標

5、準不明確,導致了業(yè)務人員對有些規(guī)定 不執(zhí)行,或執(zhí)行規(guī)定的不嚴格,降低了工作標準.3、對-業(yè)務操作規(guī)程不熟悉.由于會計業(yè)務操作的系統(tǒng)變了,標準化治理的標準變了,大家對新的規(guī)定有個熟悉過程,現(xiàn)在還不能熟悉靈 活地運用,導致工作中出現(xiàn)過失.4、對新業(yè)務新知識沒有深入鉆研的精神,對文件中的新要求,不能 認真鉆研,深入領會,而是等待上級行現(xiàn)成的東西.業(yè)務學習不深入, 流于形式,實際操作不認真,理解文件有偏差,文件的要求把握不準, 導致在操作的時候造成過失.四、需要明確的幾點問題1、企業(yè)結算帳戶的開立、變更、撤消要與人行帳戶治理系統(tǒng)一致,對于同一個企業(yè)的根本、一般和專用帳戶要分別建立一套復印件齊全的資料,每次開戶都要與企業(yè)簽定帳戶治理協(xié)議書.2、貸款五級分類調(diào)整通知書、申請開具單位定期存單委托書、分戶帳目錄、登記簿目錄、會計帳簿封面封底、會計報表封面封底要根據(jù) 農(nóng)發(fā)200516號文件附表白行打印使用.3、對于-業(yè)務檔案方面需要強調(diào)的以下幾個方面： 一是會計憑證的裝訂應隨同憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍,如重要單證往入往出單、結息清單、系統(tǒng)白動沖轉利息清單、系統(tǒng)白動計提折舊清單 等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符, 不得出現(xiàn)缺憑證或多