客戶信用等級評估方案ppt課件

1、丁訓(xùn)剛丁訓(xùn)剛 營銷策劃培訓(xùn)系列課件營銷策劃培訓(xùn)系列課件信譽(yù)是利益之本信譽(yù)是利益之本信譽(yù)是利益之本總體構(gòu)思總體構(gòu)思客戶信用等級的評估是為了加強(qiáng)信用控制，并為客戶分類提供依據(jù)。信用等級的評估，以客戶的信用履約記錄和還款能力為核心，進(jìn)行量化的評定?？蛻粜庞玫燃壝考径雀鶕?jù)客戶上一季度的經(jīng)營和財務(wù)狀況評定一次。信用評估指標(biāo)分為品質(zhì)特性評價、信用履約率評價、償債能力評價、經(jīng)營能力評價、盈利能力評價五大類共20項，對各項指標(biāo)設(shè)置相應(yīng)分值。信用等級評定實行百分制，其中財務(wù)指標(biāo)占30分，非財務(wù)指標(biāo)占70分。評分后按得分的高低，對客戶分為AAA、AA、A、B、C五個等級。在對客戶進(jìn)行分類時，核心信用二代的信用等級

2、必須為AA級以上，A類信用二代的信用等級必須為A級以上，B類信用二代的信用等級必須為B級以上，C類信用二代的信用等級必須為C級以上。目目 錄錄評評 估估 步步 驟驟評評 估估 指指 標(biāo)標(biāo) 及及 分分 值值信信 用用 等等 級級 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn)評 估 步 驟收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證的復(fù)印件、財務(wù)報表上年末及上季度末等相關(guān)資料；填寫客戶基本情況表；根據(jù)客戶實際情況填寫客戶信用等級評分表；按客戶實際得分評定其信用等級。評估指標(biāo)及分值1品質(zhì)特性評價品質(zhì)特性評價2信用履約評價信用履約評價3償債能力評價償債能力評價4資本狀況評價資本狀況評價5盈利能力評價盈利能力評價信用履約評價信用履約評價 38

3、38分分盈利能力評價盈利能力評價 6分分償債能力評價償債能力評價 14分分 資本狀況評價資本狀況評價 14分分品質(zhì)特性評價品質(zhì)特性評價 28 28分分評 價 指 標(biāo) 分 值 占 比一、一、 品品 質(zhì)質(zhì) 特特 性性 評評 價價 2828分分1. 整體印象滿分4分該項指標(biāo)由評估人員根據(jù)對客戶的整體印象評分。A成立3年以上，公司規(guī)模較大， 員工表面素質(zhì)較高，公司在同業(yè)中形象良好 4分B成立1年（含1年）以上，公司規(guī)模較中等，員工表面素質(zhì)較一般，公司在同業(yè)中形象良好 2分C成立未滿1年，公司規(guī)模較小，員工表面素質(zhì)較低，公司在同業(yè)中形象較差 0分2. 行業(yè)地位滿分4分該項指標(biāo)根據(jù)客戶在經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的市場占

4、有率評定A在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前三名 4分B在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前十位 3分C在當(dāng)?shù)赜幸欢ㄤN售規(guī)模，但排名較后 2分D在當(dāng)?shù)靥幱谄鸩诫A段 0分3. 負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)滿分4分該項指標(biāo)根據(jù)企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人的文化水平、道德品質(zhì)、信用觀念、同行口碑，企業(yè)制度建設(shè)、合同履約率情況等綜合評價A主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好 4分B主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)一般 2分C主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差 0分4.業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)期滿分3分A與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2年以上 3分B與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)1- 2年 2分C與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2- 12個月 1分D與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系期少于2個月 0

5、分5.業(yè)務(wù)關(guān)系強(qiáng)度滿分3分A以本公司為主供貨商 3分B以本公司為次供貨商 1.5分C偶爾在本公司提貨 0分6.合作誠意滿分4分A合作態(tài)度好，愿意向本公司提供報表 4分B合作態(tài)度一般，向其索取財務(wù)報表有一定難度 2分C合作態(tài)度差，不愿意向本公司提供財務(wù)報表 0分7.員工人數(shù)滿分2分A人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù)100人以上 2分B從業(yè)人數(shù)30-100人 1分C 從業(yè)人數(shù)少于30人或人員流動性大 0分8.訴訟記錄滿分4分A無訴訟記錄 4分B有訴訟記錄但已全部勝訴 3分C有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行 1分D有訴訟記錄，敗訴 0分二、信二、信 用用 履履 約約 評評 價價 3838分分1. 信用履約率滿分20

6、分信用履約率=上季累計償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿意值為100%得分=實際值*202. 按期履約率滿分14分按期履約率=上季累計按期償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿意值為100%得分=實際值*143呆/壞 帳 記 錄滿分4分上季無呆/壞帳記錄 4分上季有呆/壞帳記錄 0分三三、償、償 債債 能能 力力 評評 價價 1414分分1. 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)滿分4分應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=90天*上季平均應(yīng)收帳款/上季銷售額上季平均應(yīng)收帳款=（上季初應(yīng)收帳款余額+上季末應(yīng)收帳款余額）/2滿分值為小于45天，超過90天為0分得分=4*1-（實際周轉(zhuǎn)天數(shù)-45）/452. 流動比率

7、滿分3分流動比率=上季末流動資產(chǎn)/上季末流動負(fù)債*100%滿意值為大于1.5得分=實際值/1.5*33.速動比率滿分4分速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨-待攤費(fèi)用-待處理流動資產(chǎn)損失）/流動負(fù)債*100%滿意值為大于1得分=實際值/1*44.資產(chǎn)負(fù)債率滿分3分資產(chǎn)負(fù)債率=上季末總負(fù)債/上季末總資產(chǎn)*100%滿意值為低于50%（低于或等于50%均得滿分）得分=3*1-（實際值-50%）/50%四、四、資資 本本 狀狀 況況 評評 價價 1414分分1. 注冊資本滿分4分A注冊資本在100萬元（含100萬元）以上4分B注冊資本50-100萬元2分C注冊資本在50萬元以下0分2. 年營業(yè)額滿分6分A年營業(yè)

8、額8000萬元以上6分B年營業(yè)額5000-8000萬元5分C年營業(yè)額2000-5000萬元 4分D年營業(yè)額1000-2000萬元3分E年營業(yè)額500-1000萬元2分F年營業(yè)額300-500萬元1分G年營業(yè)額低于300萬元 0分3. 營業(yè)額增長率滿分4分營業(yè)額增長率=(上季銷售收入額-前季銷售收入額)/前季銷售收入額滿意值為10%(高于或等于10%均得滿分)得分=實際值*4/10%五、五、盈盈 利利 能能 力力 評評 價價6 6分分1. 銷 售 毛 利 率滿分3分銷售毛利率=至上季銷售毛利/至上季銷售額上季銷售毛利=上季銷售額-上季銷售成本滿意值為6%（高于或等于6%均得滿分），毛利為負(fù)值的不

9、得分得分=實際值*3/6%2 . 銷 售 凈 利 潤 率 滿分3分銷售凈利潤率=至上季凈利潤/至上季銷售額滿意值為2.5%（高于或等于2.5%均得滿分），利潤為負(fù)值的為0分得分=實際值*3/2.5%信用等級標(biāo)準(zhǔn)1能提供財務(wù)報表的客戶能提供財務(wù)報表的客戶a經(jīng)銷商經(jīng)銷商b系統(tǒng)集成商系統(tǒng)集成商2不能提供財務(wù)報表的客戶不能提供財務(wù)報表的客戶1.2.3.得分為90分含90分以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分為滿分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于5000萬元。AAA級級得分為80-90分含80分以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分不低于12.6分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于3000萬

10、元。AA級級得分為7080分含70分以上，且信用履約率得分為滿分，按時履約率得分不低于11.2分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于1800萬元。A級級4.5.得分為60-70分含60分以上，且信用履約率得分不低于18分，按時履約率得分不低于9.8分，無呆、壞帳記錄。B級級得分為5060分含50分以上，信用履約率得分不低于15分，按時履約率得分不低于8.4分，無呆壞帳記錄。C級級能能 提提 供供 財財 務(wù)務(wù) 報報 表表 的的 客客 戶戶【一】經(jīng)銷商【一】經(jīng)銷商1.2.3.得分為85分含85分以上，且信用履約率得分為滿分，按時履約率得分為滿分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于2000萬元。AAA級級得

11、分為75-85分含75分以上，且信用履約率得分為滿分，按時履約率得分不低于12分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于1500萬元。AA級級得分為6575分含65分以上，且信用履約率得分為滿分，按時履約率得分不低于10分，無呆、壞帳記錄，年營業(yè)額不低于500萬元。A級級4.5.得分為55-65分含55分以上，且信用履約率得分不低于16分，按時履約率得分不低于9分，無呆、壞帳記錄。B級級得分為4555分含45分以上，信用履約率得分不低于10分，按時履約率得分不低于8分，無呆壞帳記錄。C級級能能 提提 供供 財財 務(wù)務(wù) 報報 表表 的的 客客 戶戶【一】系統(tǒng)集成商【一】系統(tǒng)集成商不不 能能 提提 供供 財財 務(wù)務(wù) 報報 表表 的的 客客 戶戶對不愿意提供財務(wù)報表的客戶，其信用等級最高只能評為B級 B級。得分為60分含60分以上，且信用履約率得分不得低于18分，按時履約率得分不低于9.8分，無呆、壞帳記錄。 C級。得分為50分含50分以上，且信用履約率得分不低于15分，按時履約率得分不低于8.4分，無呆、壞帳記錄。結(jié) 束 語隨著我國市