實(shí)驗(yàn)7采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)實(shí)習(xí)材料(09審計(jì))

1、實(shí)驗(yàn)七采購管理系統(tǒng)資料【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜は到y(tǒng)日常業(yè)務(wù)處掌握金蝶K/3軟件中有關(guān)采購與應(yīng)付賬款子系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容, 理的各種需要；掌握采購活動(dòng)相關(guān)的各項(xiàng)單據(jù)處理?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1. 完成倉庫、物料等基礎(chǔ)信息的完善2. 進(jìn)行采購管理和應(yīng)收賬款的初始化設(shè)置3. 完成日常采購業(yè)務(wù)的單據(jù)和憑證處理【實(shí)驗(yàn)要求】1. 以生產(chǎn)部劉紅身份進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)的處理。2. 以“王玲”的身份進(jìn)行單據(jù)審核?！緦?shí)驗(yàn)資料】【資料一：初始化設(shè)置】在用戶管理一權(quán)限設(shè)置一為生產(chǎn)部劉紅基本資料、 采購管理、倉存管理、存貨管理、供 應(yīng)鏈公共設(shè)置系統(tǒng)、供應(yīng)鏈分銷權(quán)限。增加賦予王玲應(yīng)付賬款管理、采購管理、倉存管理權(quán) 限。在用戶管理中增加采購

2、部用戶組，并新增趙明為采購部人員，賦予基本資料查詢權(quán)、 采購管理系統(tǒng)中的查詢、管理權(quán)限；倉儲(chǔ)系統(tǒng)查詢權(quán)。1、倉庫（以administrator身份在基本資料倉庫中設(shè)置）倉庫代碼倉庫名稱倉庫屬性倉庫類型01原料庫良品普通倉02成品庫良品普通倉A產(chǎn)品、B產(chǎn)品歸入成品庫。2、物料在基本資料一一物料的設(shè)置中，將甲、乙材料歸入原料庫，將3、應(yīng)付賬款系統(tǒng)設(shè)置（以administrator身份設(shè)置）（1）在基本資料一公共資料一科目中設(shè)置時(shí)應(yīng)事先將應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款均設(shè)置為“受控于應(yīng)收應(yīng)付”，另設(shè)（2）在系統(tǒng)設(shè)置一一應(yīng)付賬款一一系統(tǒng)參數(shù)中，設(shè)置應(yīng)付的所有科目為“應(yīng)付賬款”“應(yīng)付票據(jù)”和“

3、應(yīng)交稅費(fèi) 一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額”（如沒有此科目，在基本資料中增加次 二級(jí)科目）。4、采購系統(tǒng)核算參數(shù)（以administrator身份設(shè)置） 啟用日期：2010.1 核算方式：數(shù)量金額核算 庫存更新控制：?jiǎn)螕?jù)審核后才更新【二、采購管理與應(yīng)付賬款初始數(shù)據(jù)錄入】1、應(yīng)付賬款初始數(shù)據(jù)（1）在初始化一一應(yīng)付賬款管理一“初始采購普通發(fā)票一一增加”中，增加期初與應(yīng)付賬款有關(guān)的發(fā)票（參考下面實(shí)訓(xùn)1中應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)錄入）。應(yīng)付帳款期初數(shù)據(jù)：供應(yīng)商時(shí)間事由金額部門業(yè)務(wù)員恒星公司2009.09.12購料120,000采購部趙明王碼公司2009.06.03購料180,000采購部趙明合計(jì)300,000采購普通發(fā)

4、票界面中:發(fā)生額：應(yīng)收款金額，如果是本年發(fā)生額，則選擇本年。此處是在1月啟用，本年沒有往來款，故不選“本年”。本年收款額：指當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的收款金額。此處是在1月啟用，故本年收款額為 0單據(jù)日期：指單據(jù)的開票日期，系統(tǒng)可以根據(jù)此日期計(jì)算賬齡分析表（單據(jù)日期）財(cái)務(wù)日期：指單據(jù)的錄入日期，默認(rèn)與單據(jù)日期一致，允許修改，但是必須控制大于等于單據(jù)日期并且小于賬套日期。系統(tǒng)可以據(jù)此計(jì)算賬齡分析表（記賬日期）（2）在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一應(yīng)付款管理一一初始化中進(jìn)行初始化檢查, 能進(jìn)行采購業(yè)務(wù)中的相關(guān)業(yè)務(wù)的操作。2、采購管理初始數(shù)據(jù)對(duì)賬、結(jié)束初始化，方原材料數(shù)量金額甲材料100020 000乙材料50050 000產(chǎn)品名

5、稱數(shù)量金額A產(chǎn)品52501,050,000B產(chǎn)品48201,379,725錄入后點(diǎn)擊工具欄中的“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將物料期初數(shù)據(jù)按所屬科目匯總，并與總賬數(shù)據(jù)核對(duì)。年初數(shù)量及金額不需錄入，系統(tǒng)根據(jù)平衡公式：年初數(shù)量（金額）=期初數(shù)量（金額） -本年累計(jì)收入數(shù)量（金額）+本年累計(jì)發(fā)出數(shù)量（金額） ，計(jì)算得出。系統(tǒng)設(shè)置”初始化”采購管理”3、啟用采購管理系統(tǒng)Page 33、啟用應(yīng)付賬款管理系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”應(yīng)付賬管理”初始化”分別執(zhí)行“初始化檢查”，“初始化對(duì)賬” 在“應(yīng)付賬款與總賬系統(tǒng)期間同步”（應(yīng)付賬款系統(tǒng)設(shè)置中選擇）的情況下執(zhí)行此項(xiàng) 先在基本資料 部門中增加“采購部” ，職員中增加“趙明” 在系

6、統(tǒng)設(shè)置 基本資料 費(fèi)用中新增費(fèi)用類別“運(yùn)費(fèi)” ，代碼為“ 01”三、日常業(yè)務(wù)處理】 1、2010年 1 月 8日，生產(chǎn)部門 劉紅提出采購申請(qǐng)單，要求訂購甲材料 20000公斤，建議當(dāng)日 購貨， 1月 15日到貨。當(dāng)日，采購部的 趙明根據(jù)采購申請(qǐng)單，向 恒星公司發(fā)出采購訂單，要 求訂購甲材料 20000 公斤，雙方協(xié)商價(jià)格為 20 元/公斤，稅率 17%，驗(yàn)貨后付款，要求到貨日為 2010 年 1 月 15 日 ，人 身份進(jìn)行 采購申請(qǐng)單預(yù)計(jì)結(jié)算日期為 2010 年 1 月 20 日，結(jié)算方式為 支票。要求以劉紅 本 錄入，以采購部 趙明 進(jìn)行由采購申請(qǐng)單 生成采購訂單 的操作（部門：采購部，業(yè)

7、務(wù)員：趙明）， 王玲 進(jìn)行各單據(jù)的審核。本公司收到恒星公司的貨物（甲材料 20000 公斤），由生產(chǎn)部的 劉紅 進(jìn)2、2010年1月 15日，行驗(yàn)收入庫并 保管，收料倉庫為 原料庫 。要求劉紅進(jìn)行收料通知單 及外購入庫單 的生成，王 玲進(jìn)行相關(guān)審核工作。3、2010年1月 15日，收到供貨單位提供的增值稅專用發(fā)票。要求 劉紅根據(jù)外購入庫單生成 采購發(fā)票 ，王玲進(jìn)行相關(guān)審核工作。王玲進(jìn)4、2010年1月15日，同時(shí)收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票一 張，金額 2000元，由劉紅根據(jù)采購發(fā)票關(guān)聯(lián)生成費(fèi)用發(fā)票 （在采購管理結(jié)算 采購發(fā)票查詢快捷鍵“費(fèi)用”生成費(fèi)用發(fā)票） 行相關(guān)審核工作。運(yùn)費(fèi)發(fā)票中的往來科目為 應(yīng)付賬款

8、，稅率為 7%。劉紅進(jìn)行 采購發(fā)票與貨物入庫單 的5、本公司向恒星公司購買的貨物和發(fā)票均已到達(dá)，要求由確認(rèn) 鉤稽 。對(duì)于采購發(fā)票，鉤稽是發(fā)票與入庫單確認(rèn)的標(biāo)志，是核算入庫成本的依據(jù)。已鉤稽的發(fā)票才可以執(zhí)行入庫核 算、根據(jù)憑證模板生成記賬憑證等操作， 無論是本期或以前期間的發(fā)票， 鉤稽后都作為當(dāng)期發(fā)票來核算成本。6、2011年1月20日，以銀行存款（結(jié)算號(hào)2010012002ZZ01 ;付款銀行：建設(shè)銀行）支付恒 星公司部分材料貨款 220000 元，同時(shí)支付運(yùn)費(fèi) 2000 元（在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊應(yīng)付賬款付款 單新增， 注意：支付貨款源單類型選擇采購發(fā)票， 新增運(yùn)費(fèi)時(shí)源單類型選擇其他應(yīng)付單 ）（王

9、玲制單，李軍審核 注意：因?yàn)楦犊顔紊婕艾F(xiàn)金業(yè)務(wù)，制單人和審核人不能為同一人7、2010年1月 22日，公司發(fā)現(xiàn)本次采購的貨物中有 1000公斤質(zhì)量不合格，采購部決定在 1月22日從原料庫退貨，由生產(chǎn)部的 劉紅進(jìn)行保管和驗(yàn)貨。1月25日，收到對(duì)方開出的紅字增值稅專用發(fā)票。要求 劉紅生成退料通知單（可由收料通知單生成退料通知單）、紅字外購入庫單、紅字采購發(fā)票，王玲對(duì)所用的單據(jù)進(jìn)行審核，同時(shí)對(duì)本筆業(yè)務(wù)的入庫單與紅字采購發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)鉤稽（劉紅鉤稽）。8、2010年1月25日，以銀行存款（收款銀行：建設(shè)銀行）收恒星公司部分材料退料款（在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊一應(yīng)付賬款一退款單新增）（王玲制單，李軍審核注意：因?yàn)橥丝顔紊婕艾F(xiàn)金業(yè)務(wù)，制單人和審核人不能為同一人）由退款單查詢界面，點(diǎn)擊快捷鍵“憑證”生成,9、對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行核銷：包括付款和退款業(yè)務(wù)。10、生成付款業(yè)務(wù)的憑證：（應(yīng)付賬款模塊一憑證處理中，注意:單擊貸方科目，選擇支付的銀行科目，按Ctrl健同時(shí)選擇兩張付款單，單擊工具欄的“匯總”按鈕）11、生成退款業(yè)務(wù)的憑證：（應(yīng)付賬款模塊一憑證處理中，注意：選擇單據(jù)類型，否則不能顯示出要生成憑證的源單）【四、實(shí)