技術經(jīng)濟學課程設計

1、精品文檔河北工業(yè)大學城市學院技術經(jīng)濟學課程設計報告課程名稱技術經(jīng)濟學課程設計班級工程C113姓名學號指導老師完成時間2013年12月26日可編輯目錄一、本課程設計目的1二、設計要求1三、項目概況2四、項目財務預測數(shù)據(jù)2五、國民經(jīng)濟評價資料5六、有關參數(shù)8七、項目財務評價及評價結論9(1)財務盈利能力分析：9(2)清償能力分析：9(3)不確定性分析：10(4)財務評價結論：10八國民經(jīng)濟評價分析及結論11九附表12(1)基礎報表：12(2)輔助報表：20(3) 國民經(jīng)濟評價報表：25精品文檔一、本課程設計目的通過對一個具體建設項目經(jīng)濟評價全過程的計算與分析，熟悉項目經(jīng)濟評價的程序，掌握評價報表編

2、制和評價指標計算的原理和方法，以及經(jīng)濟評價方法的運用，達到能運用本課程理論來解決實際工程項目經(jīng)濟評價問題的目的。二、設計要求1 、根據(jù)所給出投資項目的基礎資料，編制必要的經(jīng)濟評價報表，計算和分析各種評價指標，給出項目經(jīng)濟評價結論。2 、要求計算和分析的財務評價指標有：靜態(tài)評價指標：投資回收期、投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率、借款償還期、資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率。動態(tài)評價指標：財務凈現(xiàn)值FNPV，財務內(nèi)部收益率FIRR。不確定性分析：盈虧平衡分析。敏感性分析，分別就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售收入變化10%、20%對投資回收期和凈現(xiàn)值進行單因素敏感分析（全部投資，稅后）。3 、要求計

3、算和分析國民經(jīng)濟評價指標有：全部投資的經(jīng)濟內(nèi)部收益率EIRR、經(jīng)濟凈現(xiàn)值ENPV。國內(nèi)投資經(jīng)濟內(nèi)部收益率、經(jīng)濟凈現(xiàn)值、經(jīng)濟外匯凈現(xiàn)值、經(jīng)濟節(jié)匯（或換匯）成本。國民經(jīng)濟評價只進行敏感性分析（不確定因素和財務評價相同）。4、要求完成設計任務后，交課程設計成果報告。依封面、目錄、設計任務書、項目概況、項目財務數(shù)據(jù)測算、項目財務評價及評價結論、項目國民經(jīng)濟評價數(shù)據(jù)調(diào)整、國民經(jīng)濟評價及評價結論、經(jīng)濟評價報表（以附錄形式表示，先基礎報表，后輔助報表）的順序裝訂成冊。設計報告的封面上應注明班級、姓名，指導老師，完成日期等。設計報告要整潔、清楚，報表數(shù)據(jù)要完整，不可用省略號。提交打印文件及電子文檔。5 、本設

4、計要求學生在規(guī)定的時間內(nèi)獨立完成。同學之間可以互相討論，但不能抄襲。6 、報表中數(shù)據(jù)取整數(shù)，評價指標及中間計算保留兩位小數(shù)。三、項目概況本項目為一新建化工廠，擬生產(chǎn)目前國內(nèi)外市場較為緊俏的X產(chǎn)品。這種產(chǎn)品目前國內(nèi)市場供不應求，每年需要一定量的進口，項目投產(chǎn)后可以以產(chǎn)頂進。本項目的主要技術和設備擬從國外引進，廠址位于城市近郊，占用一般農(nóng)田350畝，交通運輸方便，原材料及水、電等供應可靠。項目主要設施包括生產(chǎn)車間、與工藝生產(chǎn)相適應的輔助生產(chǎn)設施，公用工程以及有關的生產(chǎn)管理與生活福利等設施。本項目經(jīng)濟評價是在完成了市場、規(guī)模、工藝技術、物料供應、廠址選擇、環(huán)境保護、工廠組織、勞動定員以及項目實施規(guī)劃

5、等諸方面的研究論證和多方案比較后，確定了最佳方案的基礎上進行的。四、項目財務預測數(shù)據(jù)（1） 生產(chǎn)規(guī)模及實施進度本項目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)2.9萬噸X產(chǎn)品，項目擬三年建成，第四年投產(chǎn)，當年生產(chǎn)負荷達到設計能力的70%，第五年達到90%，第六年達到100%，生（2） 投資及其來源1 、固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資采用概算指標估算法，估計額為53786萬元（含3454萬美元），其中：工程費用43782萬元（含外幣2899萬美元）：建筑工程費3466萬元，設備購置費28864萬元（含2029萬美元），安裝工程費11452萬元（含870萬美元）。其他費用3818萬元（含土地費用購買土地使用權612萬元，外幣241

6、萬美元）。預備費用6186萬元（含314萬美元），其中，基本預備費4760萬元，漲價預備費1426萬元。外幣與人民幣的匯率為1美元=6.5元人民幣。2、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅本項目按0%的稅率交納固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。3、流動資金投資流動資金投資分項詳細估算法估算：周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為：應收帳款30天；現(xiàn)金15天；應付帳款30天（一年按360天計算）。存貨正常年份估算額為6930萬元，投產(chǎn)期按生產(chǎn)負荷大小計算。4、項目自有資金（資本金）為22000萬元（其中2400萬元用于流動資金，6.6% ；流并于投產(chǎn)第一年投入），其余為借款。外匯通過中國銀行向國外貸款，年利率6%；人民幣固定資產(chǎn)投資部分向中國

7、建設銀行貸款，年利率可編輯精品文檔動資金不足部分向中國工商銀行貸款，年利率5.64%。5、 建設投資各年投入比率為第一年20%；第二年為55%；第三年25%（含外匯及自有資金）。（3） 產(chǎn)品售價及銷售稅金X產(chǎn)品每噸出廠價按26800元計算（含稅價）。產(chǎn)品交納增值稅，稅率為17%；城鄉(xiāng)維護建設稅按增值稅的7%計提；教育費附加按增值稅額的3%計提。（4） 產(chǎn)品成本及費用1 、原材料：生產(chǎn)X產(chǎn)品需A、B、C、D、E、F六種原料，生產(chǎn)每噸X產(chǎn)品消耗定額分別為1.027噸、0.59噸、0.79噸、0.14噸、0.011噸、0.87噸；每噸原料單價分別為5350元、1680元、240元、2520元、147

8、0元、164元。2、燃料及動力：主要包括水、電和煤，生產(chǎn)每噸X產(chǎn)品消耗定額分別為174噸、2755度、1.83噸；單價分別為2.10元、0.54元、400元。3、工資及福利費用：全廠定員820人，人均月工資按1000元計，福利費按工資總額的14%計取，其中生產(chǎn)人員500人，車間管理人員50人。4、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)費用固定資產(chǎn)投資中的“其他費用”，除土地費用進入固定資產(chǎn)原值外，其余均作為無形及遞延資產(chǎn)（其中無形資產(chǎn)為2476萬元，遞延資產(chǎn)為730萬元）。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法，預計凈殘值率為5%。無形資產(chǎn)按10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。5、修理費修理費用按折舊額的50%計提。6、其他費

9、用其他費用按工資及福利費用的2.5倍，加上每年70萬元的土地使用稅計算。7、利息項目投資中外匯借款按8年等額還本，計算利息。國內(nèi)固定資產(chǎn)投資借款按最大償還能力計算還本付息（冒泡法）。全部借款在投產(chǎn)后開始償還，建設期不還借款。長期借款支用當年按半息計算，流動資金借款按全年計息，生產(chǎn)期間借款利息計入財務費用。（5） 利潤分配項目所得稅按利潤總額的25%計取。從還本資金有余額的年份起，每年按可供分配利潤的提取10%盈余公積金、5%公益金，按可供分配利潤的50%向投資者分配利潤。（6） 還本資金來源償還借款本金的資金來源為折舊費、攤銷費和未分配利潤。五、國民經(jīng)濟評價資料本項目國民經(jīng)濟評價在財務評價基礎

10、上進行，所需數(shù)據(jù)由財務評價數(shù)據(jù)調(diào)整求得。（一）效益和費用范圍的調(diào)整1 、轉(zhuǎn)移支付：（1）引進設備、材料繳納的關稅及增值稅，（2）土地使用稅，（3）銷售稅金及附加，（4）所得稅，（5）國內(nèi)借款還本付息。2 、間接效益和間接費用：本項目具有間接效益，但由于計量困難，只作定性描述。本項目無明顯的間接費用。（二）效益和費用數(shù)值的調(diào)整本項目財務評價中外匯與人民幣的換算匯率為1美元=6.5元人民幣，基本反映了外匯的真實價值，故國民經(jīng)濟評價中仍取該匯率為影子匯率，即影子匯率也為1美元=6.5元人民幣。1、投資的調(diào)整。建筑工程費用按影子價格換算系數(shù)1.1調(diào)整。設備購置費的調(diào)整：引進設備費用中剔除關稅及增值稅（

11、其中關稅按12%計算），用6%的貿(mào)易費用率及影子匯率重新計算貿(mào)易費用，引進設備國內(nèi)運輸費用所占比重較小不再進行調(diào)整；國內(nèi)配套設備影子價格換算系數(shù)為1，運輸費用所占比重較小不再進行調(diào)整。安裝工程費用中進口材料費用的調(diào)整方法同上述引進設備費用的調(diào)整方法，國產(chǎn)材料及費用不進行調(diào)整。其他費用的調(diào)整。其他費用中僅對土地費用予以調(diào)整，采用土地機會成本（以現(xiàn)值表示）及新增資源消耗之和作為土地影子費用計入項目投資的方式，具體調(diào)整如下：本項目占用的土地為一般農(nóng)田350畝，若無本項目占用，則將繼續(xù)按現(xiàn)狀用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。經(jīng)測算，該土地用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的年最大凈收入為980元畝（據(jù)項目開工前第3年數(shù)據(jù)），并預計可按6%的年

12、平均增長率增長。依此可計算得該土地的機會成本。本項目因占用土地的新增資源消耗經(jīng)測算和土地機會成本相當。由此項目占用土地的影子費用就可得到了。可編輯精品文檔基本預備費按上述調(diào)整后費用重新計算；由于上述費用均已采用影子價格計算，故將漲價預備費扣除。建設期利息不再計入項目投資。流動資金按調(diào)整后的估算基礎重新估算。2、銷售收入的調(diào)整。本項目產(chǎn)品按替代進口確定其影子價格，由于不能確定具體用戶，按近幾年該種產(chǎn)品進口的到岸價格，并考慮其變化趨勢確定。經(jīng)分析確定的該種產(chǎn)品到岸價為4200美元/噸，由此調(diào)整得到銷售收入。3、經(jīng)營費用的調(diào)整。外購原料A為非外貿(mào)貨物，其費用占經(jīng)營成本比重大，按分解成本法確定其影子價

13、格。由于原料A可通過發(fā)揮現(xiàn)有企業(yè)生產(chǎn)能力滿足供應，故按其可變成本進行分解。原料A的單位可變財務成本構成如表1所示。按分解成本法調(diào)整后的耗用金額也列示于同一表中。說明如下：表1原料A分解成本計算表（可變成本）項1單侑1耗片量酎務成本（7E）分解成本兀原料a噸1.2333531原料b噸0.19319c噸0.2156其他142噸157由665煤噸2.2可變成本合十原料a為非外貿(mào)貨物，在國內(nèi)屬較緊缺產(chǎn)品，經(jīng)測算其影子價格換算系數(shù)為原料b為外貿(mào)貨物，其到岸價為470美元噸，貿(mào)易費用率為6；原料c占比重較小，不予調(diào)整；生產(chǎn)廠所在地區(qū)電力的影子價格為0.55元度；生產(chǎn)廠所在城市煤的影子價格為420元噸；水和

14、其他項目不予調(diào)整；以上各項單價中包含的運輸費用因難以單列也未作調(diào)整；由以上各步得原料A的影子價格，因原料A由生產(chǎn)廠家直接供貨給本項目，且距離很近，故不考慮貿(mào)易費用和運輸費用。外購原料B為外貿(mào)貨物，按間接進口確定其影子價格。到岸價為447美元噸，由于供應廠和原用戶難以確定，且項目地處港口，可得其影子價格。外購原料D為非外貿(mào)貨物且為長線產(chǎn)品，經(jīng)測算其影子價格換算系數(shù)為0.91。項目所在地區(qū)電力的影子價格為0.55元度。項目所在城市煤的影子價格為420元噸。土地使用稅為轉(zhuǎn)移支付，故予以剔除。其他各項不予調(diào)整。六、有關參數(shù)1 、行業(yè)基準收益率10%；2 、行業(yè)基準投資回收期10年；3 、行業(yè)平均投資利

15、潤率8%；4、行業(yè)平均投資利稅率13%。5、社會折現(xiàn)率12%七、項目財務評價及評價結論（ 1）財務盈利能力分析：（ 1）通過項目的全部投資現(xiàn)金流量表，項目所得稅前及所得稅后財務凈現(xiàn)值分別是185,469J元和133,568萬元，均大于零。所得稅前及所得稅后財務內(nèi)部收益率分別為45%和37%。所得稅前及所得稅后的全部投資回收期（含建設期）分別為4.83和5.24年，而行業(yè)的基準回收期是10年，所以小于行業(yè)基準回收期。這些表明項目從全部投資看來，盈利能力已經(jīng)滿足了行業(yè)的最低要求，在財務上值得進一步研究。而且投資回收期均小于行業(yè)基準投資回收期，表明項目投資能夠在規(guī)定時間內(nèi)回收。201,216（ 2）

16、由項目自有資金現(xiàn)金流量表，可計算出自有資金凈現(xiàn)值為萬元，大于0；自有資金財務內(nèi)部收益率為79%，大于項目要求的內(nèi)部收益率。（ 3）由損益表和總投資數(shù)據(jù)，可計算出：投資利潤率=年平均利潤總額/項目總投資=61%8%,表明項目的單位投資盈利能力達到了行業(yè)的平均水平。投資利稅率年平均利稅總額/項目總投資=65%13%，表明對國家積累的貢獻水平達到了行業(yè)的平均水平。基本金利潤率年平均利潤總額/資本金=122.07%（ 2）清償能力分析：（ 1）由借款還本付息表可以得出項目固定資產(chǎn)投資國內(nèi)借款部分還款期為3.54年，國外借款償還期為6.74年，表明項目具有清償能力。（2）由項目資金來源及運用表可以看出項

17、目能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡，并從還清國內(nèi)借款部分年份開始，即使在隨后的3年中每年償還國外借款部分，項目就能產(chǎn)生盈余資金。(3)由資產(chǎn)負債表，表中的資產(chǎn)負債率，流動比率，速動比率等指標反映了項目具有償債能力和抵抗財務風險能力。(3)不確定性分析：(1)盈虧平衡分析按項目第6年的年固定成本、可變成本、產(chǎn)品銷售收入和銷售收入稅金及附加，以生產(chǎn)能力利用率表示的BEP為：BEP=34231/(77720-7893)乂100%=49%0,表明項目有較好的抗風險能力。(4)財務評價結論：有上述的財務評價結果來看，本項目的IRR高于行業(yè)的內(nèi)部收益率，財務凈現(xiàn)值大于零，投資回收期低于行業(yè)的基準投資回收期，償債能力強，具

18、有一定的抗風險能力。因此，從財務上講，項目可以接受。八國民經(jīng)濟評價分析及結論1、經(jīng)濟效益分析根據(jù)以上調(diào)整后的基礎數(shù)據(jù)，編制全部投資國民經(jīng)濟效益費用流量表（見表18所示），由經(jīng)濟效益費用流量表計算如下指標：全部投資的經(jīng)濟內(nèi)部收益率（EIRR）等于61%,大于社會折現(xiàn)率12%,說明項目是可以考慮接受的。經(jīng)濟凈現(xiàn)值為198790，略高于社會平均折現(xiàn)率。按敏感程度排序由大到小為：產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。而且在變化范圍內(nèi)，項目全部投資經(jīng)濟內(nèi)部收益率大于10%，表明項目可取。項目產(chǎn)品可替代進口節(jié)匯。項目外匯凈現(xiàn)值為13055萬美元，表明項目產(chǎn)品替代進口外匯的效果是較可觀的；經(jīng)濟節(jié)匯成本為6.

19、01元/美元，小于影子匯率1美元=6.5元，說明該項目替代井口是有利的。所以，從整個國民經(jīng)濟評價的角度上看，項目也是合適的，對于整個國民經(jīng)濟的貢獻合適。2、評價結論財務評價全部投資內(nèi)部收益率為17.23%，大于行業(yè)基準收益率12%；投資回收期從建設期算起為5.0年,小于行業(yè)基準投資回收期10年；國內(nèi)借款償還期從借款年算起為5.0年，能滿足借款條件。國民經(jīng)濟評價全部投資內(nèi)部收益率為61%，大于社會折現(xiàn)率12%。財務評價全部投資內(nèi)部收益率為45%，大于行業(yè)基準收益率12%；投資回收期從建設期算起為5.0年,小于行業(yè)基準投資回收期10年；國內(nèi)借款償還期從借款年算起為5.0年，能滿足借款條件。國民經(jīng)濟

20、評價全部投資內(nèi)部收益率為61%,大于社會折現(xiàn)率12%。從以上主要指標看，財務評價和國民經(jīng)濟評價效益均較好，而且生產(chǎn)的產(chǎn)品是國家急需的，所以項目是可以接受的。九.附表(1)基礎報表:表1項目投資現(xiàn)金流量表f費現(xiàn)金溢量育單位，力兀)一序號項E01計用期1234667ag1現(xiàn)金流入ll14b71II054404659487772UT772O7772UTT72O1.1營業(yè)1攵入LB4H2544m6yy4sTT720T772U7Y72UFM201.2補貼01.3回收同寶資產(chǎn)余值2529L4回收流動格金74302現(xiàn)金流出56990F107529582134曠312e0_3320635396346S6346

21、S6_346862,1建設投貿(mào)的8610757295821344b2,2僚動責金7430匚3013北7102.3經(jīng)營成本4992312553631204340383403834038340382.4營業(yè)稅金及附加9160-1536836486兆6482.5維持運營醺03所得稅前掙現(xiàn)金S量574764-10757-2SE82-1344?2311436742423244303443084430344所得稅前累計凈現(xiàn)金石螢3EB626fi-10757-403的-53736-30672SD70儂網(wǎng)914231344631774975調(diào)整所喝解二41U535610的95159564961497D06所得

22、稅后將現(xiàn)金流量3711-0T57一次招-1344T1了網(wǎng)284B5328093刈。33420333347所學稅后累計得現(xiàn)金僚學2702495-10757-40339-53736-362S2779T250125眼乳9190212523610111213141516171877720777207773077720777207772077720777208767977720777207772077720777207772077720777207772025297430洶6E6346863468634686346S63468634S36346863468634038340333403834038340

23、38340383403834038340386兆6485436486486486486鋤648430344303443034430344303443034430344303452993220531263565306599349634392668435702478736521770574764974997%9848984&9910991。991Q991099103328533236331863318633124331248312433124430831585211917572244432581302912543243733575。1390627433711表二項目資本金現(xiàn)金流量表項目資本金現(xiàn)金流

24、量表(單位萬元)*項目i計算融1234EG7391現(xiàn)金荒人11釗571000E4404G9S487T720777207772077723，二菖業(yè)以入113-3712544M6刈87T720包也行72。77720補貼收入n回收固定留產(chǎn)余值藥四L4“收而幼74332現(xiàn)一金流出15533853劃10730490034G653861533356391533896L337632.：項目資本金2700U39201UT8U4900240099*FJ借款本金德還20363389832933293329332S332932.3借款力目土a883524T31635147712701QE28842.4隆營成本497

25、72725436311n4339383393833938339382.5營業(yè)稅金口附加例的或35S3的6契64EG4S2.6樂得稅141D535S10S2F7961595649614roo3凈現(xiàn)金流1(12)5/2資-3920-107S0T90。1973933333383fi53B563都汴n339sg101112131415161718777207772077720777207772077720TT7Z07772087679777207772077720777207772077720777207772077720252943。34586345863458634586345563458634灑

26、34586345863393S3393233938339383393333938339383393833938648648648648648648648648648974997999848984E991019910991099109910包354313543135431354313543135431354313553094表三利潤與利潤分配表頂m投資現(xiàn)金流量表(單位：萬元)序號項目ait4567891銷售收入11347125410469649777207T72077T20777202銷售稅金及時加94604535S36486486豬6483總成本智用5655543181236636393133

27、911538918385744利澗總前(1-23)559698221393272337753379573815439450孱所得稅(25%)139925553E91529幽0948995399624$稅后刑情(4-5)41977416604245462331$2846828$16208737想取法定盈余公和、痛41977166C24552S3223472S6223S7提電公益金2098983012271416142314311444可供分配刑洞(6-7-2)35680814114208642407224197243232454511應付利潤17840470571043212036：2的9121

28、621227111未分配利洱L734O47057104321203612059121621227112累計未分配利潤137029970571748929525416245378566056in11121314151R171S7T72077720_77720_77720777207772077720777207772064064EB4S64864S64864864264338376381793793137第137733377333773337733377333g69638893390913909139339393393933939339393399674972397739773瞄93359835

29、98359835290222917029318293182950429504295042959429505290229172932293229E029502950295029501451145S1466146614751475加147514752466824794249202492025078250825078250782507812334123971246012460125391253g125391253912539123341239712460124601253912539125291253912539783919078810324811570812824714078S1533261658

30、65178404表四財務計劃現(xiàn)金流量表時務計劃現(xiàn)金添量表（單位，萬元）序號項目合計計算期123456T331經(jīng)營活誦存現(xiàn)金流置49492622805299033351g3347033420333341.1現(xiàn)金流入130SE18黑。g01113901383013013S90131.1.1營業(yè)收入U34H254如699招7772077720777201,1.2增值稅詛項稅篇1640?510103IL2931129311293112931.1.3補貼收入01.1,4苴砒認09591,2現(xiàn)金流出S14632的5045020S5554d5554355593556791/2/1經(jīng)營成本49923125E3

31、6乳2M3403S3dOSS34D38加溺1.2.2墻值稅進項稅頷70342337243364618犯1日43134E1E1.2.3營業(yè)稅金及時19蜿。4535835485486兆6驅(qū)1,2,4恒值稅9453645335S286475團564756475LZ5所得稅141053561口257951595M9614打皿1.16復他流出02籌啖話功凈現(xiàn)金養(yǎng)量219793000132752173016015160731614116250r2.1現(xiàn)金流入83216146r403521834d770114”7102.1.1項目貪本金流人2200033201O7S024002.L2賽節(jié):拴資借款53786

32、10157295321344r2.1.3流動費金借款74305301141S7102.1.4債券2.LS近期借款02.1,6其他次人02.2現(xiàn)金流出30300914曠40352183472097S23149167251607816141162502,2,1售和利息支出SS3624831S5C1202：035凝6722.2,2償還債務本金4238311437108幻34S72943312033072.2.3及1丁利科17240405710432120361209912162122712.2.4其1他流出73386143廣403&2183妙3第(現(xiàn)金琉量1+2+3）7147190009608。51

33、63349534495474956149585可累計盈余登金567517700360即S77L313T347L857942363552碼四口101112131415151718332853323633186331863312433124331243312443083890138901389013801389013890138901389013989727772077720777207T72D7T7207772077720777207T7201129311293112331-23112311293112311293995915572855777550275582755S89558s955股g55

34、8895588934038340383403834033340383403834038340383403B蜘48184313*181818481S43184813非空6的6486486花64Sfi48648648648647564756475647E64756475647564756475974997999S489S48991D99109910991099101631316376124GC124CD1253912539125391253912539163131637612460124601253912539125391253912539473而335Q631612334123971246012

35、460125391253912E391253912539495984961245646456464566345663456634566355626335538385150430796476442522105567769613433659096714719表五借款還本付息表信款正本利息離（單也萬元）序號項目利率再;卜算期123456TE10111外匯借款61.1年制本息余新4625176212445g21193661659113648105霞T22L37151.2本年惜前4490123銅56131.3本年應計利息13564S12261.4本年還,本付息3涮3涮3939第3939593939393

36、93期其如還本247126202777均45312033073505371?付息14&8131911&2995S19E32鼻鴕2231.5年末本月余顏462517621244項21輜1標81%*1O52ET22L371502人民幣借款6.62.1年初本息于著24249甌12S935士本年借亂工他5驅(qū)4532S2.3本年底開利息?73T3707S51蚓2.4本年還本付息7279其中還本f.0&4日8281J電S5L4B12.5三末本良京顏239251L2B93戰(zhàn)建03帝才彩金5.643.1丘初不息余顛3-2將忤借款29C11U97LC3.3市年應計利息1640(404。4D4(.40&4本年還本

37、行息卻背imTMi如4C4040騏其中；還本制01141710付息161SOJU如4040Q0我3,5年末本息余舒30651493雙4運本資金來源4.1可用*的未分70571D432120S6120991216212271123341二段74.2J用于還本的折舊費34043m切網(wǎng)34043404340434g切四4.3可用干還本的摘費芽3然3M39439439QM224S2羯4.4錦嘴本港金030121K綱119S812clM119841加471211D表六資產(chǎn)負債表序號項目計算朝12345B78g1鏟1257+03405373a57563能G575266345067411151.1淺知資立總

38、滯員703&898797917919721g7gl1,1.1貨幣費金1171E01116716716T1.1.2應收賬款212B26002696269595羔先L1.3縈付賬款1.1.k存貸485LS23760306030B98CG93O1,1.5其他1.2在建工程12574:0340537BSL3固定資乏凈值4765544251iOB473744334039306351.4無形及其他資產(chǎn)凈值23122119825163112379B92負債及所有者權益259H7J2&13233179046134291同5255U13L6S6S37E71D2.1流設負債總甑0001&5321252362236

39、2招6223&23.1.:妃明借款2.1.2在付賬款1G532L252362236223G22362NL3預收賬款LIT其他2.2建設投資借款107572553213442.3流就資金借款5321141971021員憒小計1D75729532124妙C9M35電士3C722352236223622.5所有者權赫44001210055CO6513G127202180771250416312140373906NB1資本金440012100550032OQO22000220002200022000220002.5.2資本公積2.5.3累密余公租金3608CS77131372471GG79*236352日534。2.S.t累計未分配利澗7057174032952541624537356G05GITTV1LblJ1J1fri資產(chǎn)角倩表單位f萬元）10111213141516IT183T763341113045926810234062uuu21659813194979197919791973197919791S791979197919731167P1671&71671671167167167P167269526952695269526952695269526952695693069305930693069306930