T3用友通財務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)

1、T3用友通財務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)用友通財務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司職務(wù)職務(wù) 姓名姓名2009年年 月月 日日總賬核算流程總賬核算流程開始會計期（審核）、出納簽字（審核）、出納簽字生成財務(wù)報告生成財務(wù)報告 結(jié)束會計期結(jié)束會計期憑證記帳憑證記帳常用分錄常用分錄 憑證引入憑證引入錄入憑證錄入憑證憑證回沖憑證回沖轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬憑證輔助項目處理輔助項目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分現(xiàn)金流量憑證拆分總賬主要功能總賬主要功能輔助核算項目的完整實現(xiàn)對項目、客戶、部門、個人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細(xì)實現(xiàn)對項目、客戶、部門、個人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細(xì)核算核算總賬主要功能總賬主要功能常用憑證制作與調(diào)用常

2、用憑證制作與調(diào)用總賬主要功能總賬主要功能轉(zhuǎn)賬時可包含未記賬憑證總賬主要功能自動記賬、登錄賬薄總賬主要功能自動記賬、登錄賬薄憑證未審核可記賬記賬記賬無法記賬無法記賬最可能的原因就是上月最可能的原因就是上月未結(jié)賬未結(jié)賬結(jié)賬結(jié)賬反結(jié)賬反結(jié)賬Ctrl+shift+F6Ctrl+shift+F6反記賬反記賬ctrl+Hctrl+H財務(wù)報表編制財務(wù)報表編制財務(wù)報表編制財務(wù)報表編制財務(wù)報表編制注意事項財務(wù)報表編制注意事項1、年中啟用賬套，一方面要在期初余額界面錄入損益類科目的累計發(fā)生數(shù)，另一方面要修改損益表本本年累計欄的公式為“l(fā)fs”。 修改為“LFS”函數(shù)后，要保存成自己的模版。以后每個月可以打開這個模

3、版，直接錄入關(guān)鍵字，也可以打開上個月保存的報表，“編輯”菜單下“追加”表頁，在新的表頁上錄入新的關(guān)鍵字。2、年初啟用賬套，如果按照默認(rèn)的公式取數(shù)，每月編制損益表必須要先打開上月保存的報表，在此基礎(chǔ)上“編輯”“追加”，追加表頁。 當(dāng)然，也可以把累計發(fā)生數(shù)欄的公式修改為“l(fā)fs”。同1以后每個月可以打開這個模版，直接錄入關(guān)鍵字，也可以在上一月報表的基礎(chǔ)上打開“追加”表頁。 追加表頁，默認(rèn)的是前后的公式保持一致，如果后面月份的公式發(fā)生變化，則前幾個月的數(shù)據(jù)會重算，如果不希望前面的數(shù)據(jù)發(fā)生變化，則在前面表頁上打上“表頁不計算”的標(biāo)志。財務(wù)報表編制注意事項財務(wù)報表編制注意事項3、利息收入的處理 習(xí)慣在收

4、到利息收入的時候，填制憑證為貸方發(fā)生數(shù)。但損益表的公式設(shè)置為取“借方發(fā)生數(shù)”。這樣的話，編制出來的損益表肯定不對。解決：1）、收到利息收入的時候，做憑證為借方紅字，不用修改公式。2）、仍然按照習(xí)慣填制憑證，但要修改損益表中財務(wù)費用的公式為“借方發(fā)生數(shù)-貸方發(fā)生數(shù)”，并且一定要在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前編制損益表。3）、可以取結(jié)轉(zhuǎn)期間損益憑證上財務(wù)費用科目的貸方發(fā)生數(shù)。修改損益表的公式為“條件發(fā)生函數(shù)”，條件為摘要=結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，公式：TFS(5503,月,貸,結(jié)轉(zhuǎn)期間損益,=,)固定資產(chǎn)核算流程固定資產(chǎn)核算流程資產(chǎn)采購資產(chǎn)采購固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)可隨時錄入，但開始使用日期必須在當(dāng)月之前期初卡片錄入期初卡片錄入

5、期初卡片可通過系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入期初卡片可通過系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)主要功能可批量減少，已減少資產(chǎn)當(dāng)月可撤消，并計提當(dāng)月折舊固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動一、資產(chǎn)在使用過程中，發(fā)生下列情況時，原值可以變動：一、資產(chǎn)在使用過程中，發(fā)生下列情況時，原值可以變動：1、根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價；根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價； 2、增加補充設(shè)備或改、增加補充設(shè)備或改良設(shè)備；良設(shè)備；3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除；、將固定資產(chǎn)的一部分拆除

6、；4、根據(jù)實際價值調(diào)、根據(jù)實際價值調(diào)整原來的暫估價值；整原來的暫估價值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價值有誤的。、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價值有誤的。二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊。限計提折舊。三、折舊方法調(diào)整時：三、折舊方法調(diào)整時：1、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后的折舊方法不能是的折舊方法不能是“不提折舊不提折舊”;2、所屬類別是總不提折舊、所屬類別是總不提折舊的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整;3、進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整、進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計

7、提折舊。的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。四、凈殘值（率）調(diào)整時，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。四、凈殘值（率）調(diào)整時，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。五、工作總量調(diào)整時，調(diào)整后的工作總量不能小于累計用量。五、工作總量調(diào)整時，調(diào)整后的工作總量不能小于累計用量。六、累計折舊調(diào)整時，原值調(diào)整后的累計折舊必須保證大六、累計折舊調(diào)整時，原值調(diào)整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。于等于凈殘值。七、資產(chǎn)類別調(diào)整時，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計提七、資產(chǎn)類別調(diào)整時，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計提屬性必須相同。屬性必須相同。八、變動單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做。八、變動單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做。固定資產(chǎn)主要功能折舊提取固定資產(chǎn)主要功能折舊提取當(dāng)月未制單前可重復(fù)計提折舊，并對折舊額做調(diào)整固定資產(chǎn)主要功能折舊分配固定資產(chǎn)主要功能折舊分配制單時對于科目及輔助項相同的可進(jìn)行合并工資核算流程工資核算流程計件工資統(tǒng)計工資變動工資分錢清單扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分?jǐn)偣べY主要功能工資變動工資主要功能工資變動工資計算、匯總，結(jié)賬后不能修改工資變動、替