管理-制度上公司證券發(fā)行管理辦法考試題

1、上市公司證券發(fā)行管理辦法考試題一、判斷題1、上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對象公開發(fā)行，也可以向特定對象非 公開發(fā)行。2、中國證監(jiān)會對上市公司證券發(fā)行的核準(zhǔn)，表明其對該證券的投資價值或 者投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者認(rèn)可。3、可轉(zhuǎn)換公司債券，是指發(fā)行公司依法發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條 件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。4、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)約定保護債券持有人權(quán)利的辦法，以及 債券持有人會議的權(quán)利、程序和決議生效條件。5、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，都應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。6、以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審 計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔(dān)保的金額。7、證券公司可作

2、為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。8、發(fā)行可轉(zhuǎn)債設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金 額。9、債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的當(dāng)日成為 發(fā)行公司的股東。10 、募集說明書應(yīng)當(dāng)約定 ,上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券 持有人一次回售的權(quán)利。11、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原 因引起上市公司股份變動的，應(yīng)當(dāng)同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。12、認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券也稱分離交易的可轉(zhuǎn)換公司13、特殊情況下，募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限可以調(diào)整。14、非公開發(fā)行股票，是指上市公司采用非公開方式，向特定對象發(fā)行股

3、票的行為。15、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn) 股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。16、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分別符合證券交易 所上市條件的，應(yīng)當(dāng)分別上市交易。二、單項選擇題1、控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購股票 的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量 （）的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利 息返還已經(jīng)認(rèn)購的股東。A、百分之五十B、百分之六十C、百分之七十D、百分之三十2、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為一年，最長為（）。A 、六年B、三年C、五年D、十年3、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券， 應(yīng)當(dāng)委托具有資格

4、的資信評級機構(gòu)進行（）A、信用評級和信息披露B、信用評級和跟蹤評級C、跟蹤評級和信息披露D、信用評級和資產(chǎn)評估4、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，資信評級機構(gòu)（）跟蹤評級報告。A、無須公告B、每6個月至少公告一次C、每季度至少公告一次D 、每年至少公告一次5、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后（）辦理完畢償還債券余額本息 的事項。A、五個工作日內(nèi)B、二個工作日內(nèi)C、三個工作日內(nèi)D、十五個工作日內(nèi)6、轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前（）該公司股票交易均價和前一 交易日的均價。A、十個交易日B、二十個交易日C、三十個交易日D、十五個交易日7、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為（）。A、24 個月B、1

5、8 個月C、12 個月D、36 個月8、認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿（）起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆 滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。A、三個月B、九個月C、十二個月D、六個月9、股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）通過。A、三分之二以上B 、二分之一以上C、全部D、二分之一以上三分之二以下10 、利潤實現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測的（）的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會 在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。A、百分之三十B、百分之五十C、百分之八十D、百分之二十五11、上市公司證券發(fā)行管理辦法規(guī)定的特定對象違反規(guī)定，擅自轉(zhuǎn)讓 限售期限未滿的股票的，

6、中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重的， （）不得作為 特定對象認(rèn)購證券。A、二十四個月內(nèi)B、三十六個月內(nèi)C、十二個月內(nèi)D 、永遠(yuǎn)12 、上市公司和保薦機構(gòu)、承銷商向參與認(rèn)購的投資者提供財務(wù)資助或補 償?shù)?，中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處以（）。A 、監(jiān)管談話B 、公開譴責(zé)C、認(rèn)定為不適當(dāng)人選D、警告、罰款三、多項選擇題1、使用募集資金收購資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大會通知的同 時，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的（）。A、基本情況；B、交易價格；C、定價依據(jù)；D、是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系；2、 上市公司證券發(fā)行管理辦法所稱證券，是指下列證券品種：A、股票;B、可轉(zhuǎn)換公司債券；C、

7、國債；D、中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他品種；3 、以下哪些是判斷上市公司的組織機構(gòu)是否健全、 運行良好的必要條件：A、公司章程合法有效，股東大會、董事會、監(jiān)事會和獨立董事制度健 全，能夠依法有效履行職責(zé)；B、B、公司內(nèi)部控制制度健全，能夠有效保證公司運行的效率、合法合 規(guī)性和財務(wù)報告的可靠性；C、內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；D、上市公司與控股股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機構(gòu)、 業(yè)務(wù)獨立，能夠自主經(jīng)營管理；E、最近十二個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為；4、以下哪些是判斷上市公司發(fā)行證券申請時財務(wù)狀況良好的必要條件：A、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定

8、；B、最近三年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見 或無法表示意見的審計報告；C、被注冊會計師出具帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；D、不良資產(chǎn)不足以對公司財務(wù)狀況造成重大不利影響；E、營業(yè)收入和成本費用的確認(rèn)嚴(yán)格遵循國家有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定， 最近三年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提充分合理，不存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形；F、最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均 可分配利潤的百分之二十；5、上市公司存在下列哪些情形，不得公開發(fā)行證券：A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；B、擅自改變前

9、次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向 投資者作出的公開承諾的行為；E、嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形；6、上市公司違反 上市公司證券發(fā)行管理辦法規(guī)定， 中國證監(jiān)會可以 責(zé)令整改；對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取 ()。A、監(jiān)管談話；B、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施；C 、罰款；D、記入誠信檔案并公布；7、募集說明書約定轉(zhuǎn)股價格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時約定：A、轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二

10、以上同意；B、股東大會進行表決時，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避；C、修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于股東大會召開日前二十個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價；E、修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前二十個交易日 該公司股票交易均價。8、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券， 除符合有關(guān)規(guī)定外， 還應(yīng)當(dāng)符合下 列哪些規(guī)定：A、公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣十五億元；B、最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息；C、最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券一 年的利息；E、本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十，預(yù)計所

11、附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額；9、認(rèn)股權(quán)證上市交易的，認(rèn)股權(quán)證約定的要素應(yīng)當(dāng)包括（）。A、行權(quán)價格；B、存續(xù)期間；C、行權(quán)期間或行權(quán)日；D、行權(quán)比例；10、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定：A、發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日公司股票均價的百分之九十；B、本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；C、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，三十六個月內(nèi)不得 轉(zhuǎn)讓；D、本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的 其他規(guī)定；11 、上市公司申請發(fā)行證券，董事會應(yīng)當(dāng)依法就下列哪些事項作出決議， 并提請股東大會批準(zhǔn)：A、本次證券發(fā)行的方案；B、本次募集資金使用的可行性報告；C、前次募集資金使用的報告；D、其他必須明確的事項；12、股東大會就發(fā)行股票作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包括下列哪些事項：A、本次發(fā)行證券的種類和