財(cái)務(wù)科崗位職責(zé)

1、財(cái)務(wù)科崗位職責(zé)2部門(mén)職能2.1執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和稅收政策。2.2貫徹和執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)管理制度。2.3建立和完善公司財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。2.4 參與制定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃和年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并對(duì)預(yù)算 方案的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。2.5負(fù)責(zé)資金管理，合理使用、調(diào)度資金，減少資金占用，降低資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2.6負(fù)責(zé)公司投資、融資管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為公司投資決策提供財(cái)務(wù)信息支持。2.7 對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)做好財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)工作，為公司成本費(fèi)用的控制提 供有效、真實(shí)的理論依據(jù)和決策參考資料。2.8 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的審核、支付、監(jiān)督、檢查等

2、工作，有權(quán)參與公司重大經(jīng)濟(jì)合 同的制定和審核公司各項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合同。2.9組織做好公司會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等工作以及財(cái)務(wù)檔案的管理工作。2.10 制定公司的會(huì)計(jì)核算原則及規(guī)范，按時(shí)完成會(huì)計(jì)核算工作（基建會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)核 算、庫(kù)存商品核算、材料核算、成本核算、工資核算、往來(lái)賬核算等），編報(bào)各類會(huì)計(jì)報(bào)表，保證及時(shí)、準(zhǔn)確的編制每月、季、年度報(bào)告反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.11 制定存貨管理規(guī)則及流程，負(fù)責(zé)組織存貨盤(pán)點(diǎn)及抽盤(pán)工作，保證存貨流動(dòng)的規(guī)范操 作。2.12負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃工作，按時(shí)完成相關(guān)稅務(wù)的上報(bào)、繳納工作。2.13建立健全現(xiàn)金、銀行出納管理規(guī)則，按照規(guī)則辦理出納手續(xù)工作。2.14配合人事

3、課做好財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核工作。2.15推進(jìn)和落實(shí)部門(mén)5S管理活動(dòng)。3崗位職責(zé)3.1財(cái)務(wù)科主管職責(zé) 負(fù)責(zé)編制本部門(mén)各崗位人員崗位職責(zé)，并檢查落實(shí)。3.1.2 組織制定和完善公司財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。3.1.3 參與公司重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、業(yè)務(wù)問(wèn)題的決策；主導(dǎo)擬定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算 等方案，落實(shí)公司財(cái)務(wù)工作目標(biāo)和具體工作。3.1.4 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，指導(dǎo)相關(guān)人員編制財(cái)務(wù)預(yù)算，做好審核工作，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情 況；指導(dǎo)財(cái)務(wù)人員定期組織財(cái)務(wù)決算。3.1.5 編制年度資金使用及運(yùn)作計(jì)劃，擬定資金籌措方案；組織所有資金調(diào)度工作，檢查 實(shí)施情況；定期編制資金運(yùn)作分析報(bào)

4、告。3.1.6 定期對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行階段性財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)方案；向董 事會(huì)提供財(cái)務(wù)分析預(yù)測(cè)報(bào)告，提出合理化建議或意見(jiàn)。3.1.7 負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支、合同以及其他財(cái)會(huì)政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，處理財(cái)務(wù) 工作中出現(xiàn)的異常問(wèn)題。3.1.8 對(duì)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作進(jìn)行審核，指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員按時(shí)完成核算工作及各類會(huì)計(jì)報(bào)表的編 報(bào)，提交財(cái)務(wù)管理工作報(bào)告。組織制定材料消耗定額和目標(biāo)成本定額標(biāo)準(zhǔn)。定期組織清查盤(pán)點(diǎn)工作。協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等政府部門(mén)的關(guān)系，維護(hù)公司利益。負(fù)責(zé)相關(guān)部門(mén)之間的協(xié)調(diào)工作，加強(qiáng)橫向聯(lián)系。負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核、輔導(dǎo)和激勵(lì)。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.2財(cái)務(wù)科

5、科長(zhǎng)職責(zé)協(xié)助主管建立預(yù)算管理、資金管理、財(cái)務(wù)分析等管理制度和相關(guān)流程。322擬定各項(xiàng)預(yù)算控制方案，經(jīng)審批后下達(dá)至責(zé)任部門(mén)，并監(jiān)督和控制預(yù)算責(zé)任部門(mén)的日常支出和預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)助主管對(duì)各責(zé)任部門(mén)的預(yù)算情況進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況或相關(guān)部門(mén)的申請(qǐng)，編制預(yù)算調(diào)整方案，上報(bào)主管審核。3.2.4 定期與銀行對(duì)賬，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對(duì)公司賬戶監(jiān)督管理，分析公司資金月度使用情況，編制月度資金使用分析報(bào)告。負(fù)責(zé)掌握利率和匯率的變動(dòng)情況和趨勢(shì)，規(guī)避利率和匯率變動(dòng)的負(fù)面影響。協(xié)助主管完成資金調(diào)度工作，提高資金使用效率，保證公司資金順暢運(yùn)作。3.2.7 辦理銀行貸款與還貸的相關(guān)事項(xiàng)，保證資金及時(shí)

6、到位，保證企業(yè)信用無(wú)不良記錄。3.2.8 收集公司各部門(mén)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，按時(shí)提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表，提供相關(guān)的財(cái)務(wù) 意見(jiàn)和建議。3.2.9 分析導(dǎo)致實(shí)際收入與預(yù)算差異的原因，同時(shí)就存在的差異對(duì)預(yù)算體系和資金計(jì)劃的 影響進(jìn)行預(yù)測(cè)性分析。根據(jù)企業(yè)投資方向完成市場(chǎng)調(diào)查，編制市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告，參與投資項(xiàng)目談判，監(jiān)控和 分析投資項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)過(guò)程，并提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進(jìn)建議；協(xié)助主管進(jìn)行投資項(xiàng)目后期 的結(jié)果評(píng)估。分析市場(chǎng)和項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，編寫(xiě)融資分析報(bào)告并提出應(yīng)對(duì)措施，協(xié)助主管跟進(jìn)融資 工作進(jìn)程。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的歸檔及文書(shū)處理工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.3會(huì)計(jì)職責(zé)協(xié)助主管建立會(huì)計(jì)核算原則、規(guī)范和相關(guān)流程；確

7、定會(huì)計(jì)科目。編制會(huì)計(jì)各類憑證，核算相關(guān)科目的明細(xì)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。負(fù)責(zé)基建會(huì)計(jì)核算工作，參與基建貸款的申報(bào)和資料準(zhǔn)備工作，按規(guī)定合理使用貸款資金；及時(shí)核算已完工項(xiàng)目成本，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)賬實(shí)相符。334負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)、折舊/攤銷、轉(zhuǎn)讓、出售等事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理工作；并負(fù)責(zé)企業(yè)待處置資產(chǎn)管理工作，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、報(bào)廢、清算等。3.3.5 根據(jù)采購(gòu)單、入庫(kù)單、領(lǐng)料單、付款單、退貨單等對(duì)材料和物資的采購(gòu)及領(lǐng)用消耗進(jìn)行審核，如有賬實(shí)不付的情況及時(shí)上報(bào)。擬定材料消耗定額和目標(biāo)成本定額標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)銷售單、入庫(kù)單、出庫(kù)單核對(duì)銷售產(chǎn)品出庫(kù)、入庫(kù)及庫(kù)存情況進(jìn)行審核。3.3.8 對(duì)

8、各類材料、在制品、成品與倉(cāng)庫(kù)保管員進(jìn)行核對(duì)，對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存實(shí)物進(jìn)行不定期抽查。確保賬實(shí)相符。會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)、材料物資、庫(kù)存商品等各類資產(chǎn)進(jìn)行年度、半年度盤(pán)點(diǎn)， 及不定期進(jìn)行抽盤(pán)，按規(guī)定辦理盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢審批手續(xù)。負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用（如差旅費(fèi)、交通費(fèi)、通信費(fèi)、招待費(fèi)等）的日常報(bào)銷工作；辦理報(bào) 銷手續(xù)時(shí)，負(fù)責(zé)審核相關(guān)人員提交的報(bào)銷票據(jù)。定期匯總相關(guān)部門(mén)及個(gè)人的借款，發(fā)放對(duì)賬、清帳明細(xì)表，確保及時(shí)催回所欠借款。負(fù)責(zé)受理費(fèi)用開(kāi)支（管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、制造費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）原始憑證，核對(duì) 當(dāng)月的月度計(jì)劃，對(duì)無(wú)預(yù)算的項(xiàng)目需總經(jīng)理簽字才能入賬，對(duì)于超預(yù)算的費(fèi)用由使用部門(mén)說(shuō)明原因。根據(jù)各類費(fèi)用明細(xì)賬，編制成本費(fèi)

9、用核算表，進(jìn)行成本分析，了解各類費(fèi)用的發(fā)生 情況，為分析成本變化的原因提供參考依據(jù)。根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級(jí)別變動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)通知單編制薪資核算表和匯總表，填制 會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行薪資的明細(xì)核算；每月按工資總額計(jì)提福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和教育經(jīng)費(fèi)。負(fù)責(zé)產(chǎn)品發(fā)票的錄入，依據(jù)產(chǎn)品出庫(kù)單和有關(guān)合同計(jì)算并確認(rèn)應(yīng)收賬款、銷售收入， 按時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，并制作會(huì)計(jì)憑證。核對(duì)銀行進(jìn)賬單、回單計(jì)算產(chǎn)品回款情況，填制收款憑證。定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表等會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，預(yù)防發(fā)生呆死賬，并向 銷售人員提供詳細(xì)的應(yīng)收賬款清單。3318核對(duì)往來(lái)賬目和應(yīng)付、應(yīng)收賬款，進(jìn)行往來(lái)賬戶分析。3319做好稅務(wù)申報(bào)工作，并及時(shí)收集和分析稅務(wù)信

10、息，在公司內(nèi)部進(jìn)行合理的安排；進(jìn) 行公司增值稅、所得稅等稅收的管理工作，正確繳納稅款。負(fù)責(zé)公司發(fā)票的購(gòu)入、發(fā)出、保管、開(kāi)具及管理工作。負(fù)責(zé)稅務(wù)登記申請(qǐng)、變更、年檢、注銷的管理工作。對(duì)應(yīng)外部審計(jì)工作。根據(jù)審核無(wú)誤的記賬憑證匯總表登記總賬；定期對(duì)總賬與各類明細(xì)賬進(jìn)行結(jié)賬和對(duì) 賬，保證帳賬相符；月底負(fù)責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)期間費(fèi)用及損益類憑證，并據(jù)以登帳；編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表， 進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析。負(fù)責(zé)匯總并裝訂會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)報(bào)表，以及公司會(huì)計(jì)檔案的管理、歸檔 工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.4出納職責(zé)協(xié)助主管制定現(xiàn)金出納和銀行出納管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證及會(huì)計(jì)憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)；執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行；登記現(xiàn)金日記賬；每日負(fù)責(zé)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制庫(kù)存現(xiàn)金日 報(bào)表并上報(bào)審核。定期與總賬會(huì)計(jì)等人員盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，填制庫(kù)存現(xiàn)金