2012.11崗位職責(zé)

1、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作1、 對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期檢查、總結(jié)、改進(jìn)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司各項(xiàng) 規(guī)章制度。不斷改進(jìn)和提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平。2、 認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明 清楚、報(bào)送及時(shí)。（二）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度1、 制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核算并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益2、 隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的， 及時(shí)制止和糾正，重大問(wèn)題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、 及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。（三）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財(cái)務(wù)工作 納

2、入正軌。（四）負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)專用印鑒，并按公司財(cái)務(wù)制度使用印鑒。（五）負(fù)責(zé)公司資金的籌劃、與銀行方面的融資信貸工作。（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表。（七）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬，并編制各類報(bào)表。1、 編制總賬科目余額表，并與有關(guān)明細(xì)賬核對(duì)，保證帳帳相符（C3數(shù)據(jù)）。2、 編制會(huì)計(jì)報(bào)表。各種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，及時(shí)并 報(bào)送有關(guān)部門（月底5號(hào)前總部報(bào)送）。3、 協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺(tái)帳 （11月底完成）。4、 各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和 登記固定資產(chǎn)明細(xì)表 （12年 底完成

3、）（二）會(huì)同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)清理往來(lái)帳。1、 根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度，定期組織對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫(kù)存商品、 應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查。2、對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項(xiàng)報(bào)告處 理。會(huì)計(jì)憑證和資料，集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收 集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定 及時(shí)歸檔。（三）應(yīng)收賬款和庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)的規(guī)范細(xì)則。1、客戶應(yīng)收賬款的入庫(kù)憑證必須與C3數(shù)據(jù)一致，并做到每月5號(hào)前和經(jīng)銷商 確認(rèn)完畢，監(jiān)督商務(wù)做好應(yīng)收確認(rèn)函的電話確認(rèn)工作。2、對(duì)于客戶的出貨額度和單價(jià)做好二次審核，對(duì)于超額客

4、戶有權(quán)停止供貨。對(duì) 于超額出貨的需要做好超額出貨的手續(xù)。3、每月15日前做好各庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)于盤(pán)盈和盤(pán)虧做好記錄和一周時(shí)間的 核準(zhǔn)工作，并及時(shí)做好與庫(kù)管的確認(rèn)。 在一周核準(zhǔn)后， 對(duì)于盤(pán)盈盤(pán)虧情況匯報(bào)總 經(jīng)理，經(jīng)審批簽字確認(rèn)后，做賬務(wù)調(diào)整。（四）做好對(duì)出納和商務(wù)的監(jiān)管工作（五）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。三、 出納員崗位職責(zé)（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)： 嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的 收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì) 主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。（二）庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核

5、定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以 “白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。 如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)， 必須在支票上寫(xiě)明， 收示單位 名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限，并由使用支票人在支票登記 薄上簽章。 逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票， 要及時(shí)收回注銷。 不得將空白支票交給其 他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票 ，必須加蓋 “作廢”戳記，與存根一并 保存。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。（四）整理和保管會(huì)計(jì)記賬憑證妥善保管會(huì)計(jì)憑證， 應(yīng)按編號(hào)順序， 折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)， 加蓋封面、封底、 蓋章歸檔。（五）登記現(xiàn)金和銀行存

6、款日記賬。1、 根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn) 金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符。 銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單 核對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ”，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符， 對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢， 要隨時(shí)掌握銀行存款余額， 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 不準(zhǔn) 將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。2、嚴(yán)格執(zhí)行收款登記，做到逐筆登記，逐筆入賬。（六）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金要確保其安全和完整無(wú)缺， 如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，保險(xiǎn)箱密碼要保密， 保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。（七）保管有關(guān)公司資質(zhì)文件及重要文件和支票。 對(duì)于保管的資

7、質(zhì)文件和重要文件及私章都需要登記并做好借出和歸還記錄， 對(duì)于 空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。（八）稅務(wù)方面的全面工作1、按規(guī)定保管IC卡及增值稅發(fā)票，每月1日定期抄稅，打印銷項(xiàng)報(bào)表，備份 兩張軟盤(pán)，與IC卡一并報(bào)稅金會(huì)計(jì)。2、審核進(jìn)項(xiàng)發(fā)票:審核各單位送來(lái)的普通發(fā)票、增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票并做登記。對(duì) 于已辦款未到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額做好登記， 對(duì)于辦款已經(jīng)到的發(fā)票做好驗(yàn)證周期的 計(jì)劃和計(jì)算，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)驗(yàn)證。3、編制相關(guān)報(bào)表:編制公司本部及匯總稅金表、應(yīng)繳增值稅明細(xì)表,做到勾稽 關(guān)系正確,內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確,定期從公司總賬、明細(xì)賬中獲取數(shù)據(jù),據(jù)此按月編 制納稅申報(bào)表

8、。4、增值稅銷項(xiàng)發(fā)票的管理:審核購(gòu)貨單位開(kāi)具專用發(fā)票的資格并根據(jù)銷售合同、 出庫(kù)單等開(kāi)具增值稅銷項(xiàng)發(fā)票。購(gòu)買的專用發(fā)票妥善保管和開(kāi)具,定期核對(duì)庫(kù)存數(shù)量,做到賬實(shí)相符。（九）完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。四、商務(wù)員崗位職責(zé)（一）出貨1、代理商額度內(nèi)出貨：商務(wù)開(kāi)單，通知庫(kù)房出貨。2、代理商超額度出貨：商務(wù)無(wú)權(quán)批準(zhǔn)出貨，需經(jīng)書(shū)面報(bào)告，由部門經(jīng)理、經(jīng)理 和公司總經(jīng)理簽字授權(quán)，報(bào)告中需載明本次交易商品數(shù)量，單價(jià)，金額，并注明 回款期限， 部門會(huì)計(jì)注明應(yīng)收欠款超出金額， 報(bào)告留財(cái)務(wù)備案， 由財(cái)務(wù)通知庫(kù)房 出貨。3、大宗商品的出貨：必須現(xiàn)款現(xiàn)結(jié)，如遇特殊情況需延期付款的，必須簽訂書(shū) 面合同，合同中需載明供貨商品型號(hào)，數(shù)量，單價(jià)，回款日期等，合同報(bào)經(jīng)總經(jīng) 理審批后至財(cái)務(wù)備案，如屬低于成本價(jià)供貨， 必須附帶特價(jià)審批單， 有權(quán)簽字人 簽字確認(rèn)，不得事后補(bǔ)單。4、代理商大宗商品出貨：遵循代理商出貨流程，見(jiàn)1，2分項(xiàng)。5、公司直接客戶出貨，原則上不得欠款，如有欠款超過(guò)5臺(tái)以上按照大宗商品 出貨流程辦理，5臺(tái)以下由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽字，并標(biāo)明回款日期。（二）賬務(wù)流程