T6財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化上機(jī)練習(xí)題

1、T6 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化上機(jī)練習(xí) 所有操作只需要使用賬套主管操作即可 一、單位信息 1、 核算單位名稱：北京恢弘機(jī)械制造有限公司，簡稱北京恢弘機(jī)械。主營業(yè)務(wù)是生產(chǎn)并銷售機(jī)械設(shè)備。一般納稅人。 2、 2015年12月購買用友T6企業(yè)管理軟件，并同月啟用總賬、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、工資、固定資產(chǎn)、采購管理、 銷售管理、庫存管理、存貨核算模塊、委外管理、生產(chǎn)制造、成本管理。 3、 賬套號任選 4、 賬套啟用日期：2016年6月1日。 5、 會計(jì)期間設(shè)置：6月1日一12月31日。 6、 公司地址：北京市海淀區(qū)海淀區(qū)北清路 69號；法定代表人：本人姓名；郵政編碼： 100088;聯(lián)系電話及傳真：；納 稅人登記

2、號：91。 7、 記賬本位幣代碼：RMB本位幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則（ 2015年） 。 賬套主管： 本人姓名 &客戶、供應(yīng)商、存貨進(jìn)行分類管理； 9、 進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，存貨數(shù)量、開票單價(jià)和件數(shù)的小數(shù)位均為 4;存貨單價(jià)及換算率的小數(shù)位均為 4。 10、 部門編碼方案2-2 供應(yīng)商分類編碼方案 2 客戶分類編碼方案2 存貨分類編碼方案2 企業(yè)基礎(chǔ)信息 1、操作人員及其權(quán)限： 編號 人員 權(quán)限 001 陳曉玄 系統(tǒng)初始設(shè)置，初始余額錄入，建立物料清單，各模塊月末結(jié)賬。 002 高盛鳴 銷售訂單，銷售發(fā)貨單管理 003 李小羽 岀入庫管理 004 陳美美 采

3、購訂單，采購到貨單管理 005 王以農(nóng) 生產(chǎn) 006 朱健 審核發(fā)票，審核憑證，記賬，報(bào)表定義 007 張?zhí)裉?填制發(fā)票，采購結(jié)算，添置憑證，自動(dòng)分錄，記賬憑證，賬簿查詢 008 操作員姓名 賬套主管 009 趙飛 工資 2、部門及職員信息: 序號 部門 職員編碼 職員名稱 職員屬性 1 總公司辦公室 1001 操作員姓名 法人代表 2 財(cái)務(wù)部 2001 朱健 財(cái)務(wù)主管 2002 張?zhí)裉?制單 3 人力資源部 3001 趙飛 負(fù)責(zé)人 4 信息部 4001 陳曉玄 系統(tǒng)管理員 5 銷售部 5001 高盛鳴 銷售人員 6 組裝中心 6001 王以農(nóng) 生產(chǎn)人員 7 采購部 7001 陳美美 采購人員

4、 8 倉儲部 8001 李美美 倉庫主管 3、客戶資料: 客戶分類： 類別編碼 類別名稱 01 一級客戶 02 二級客戶 03 零散客戶 客戶檔案: 客戶編碼 客戶名稱 客戶簡稱 所屬分類 分管部門 01 北京星際集團(tuán) 星際 01 銷售部 02 飛天公司 飛天 02 銷售部 4、供應(yīng)商資料: 供應(yīng)商分類: 分類編碼 分類名稱 01 委外件供應(yīng)商 一次性供應(yīng)商 供應(yīng)商檔案: 供應(yīng)商編碼 供應(yīng)商名稱 供應(yīng)商簡稱 所屬分類碼 分管部門名稱 0101 北京天成構(gòu)件廠 北京天成 01 采購部 0102 北京達(dá)達(dá)制造公司 北京達(dá)達(dá) 01 采購部 0103 北京精益工具廠 北京精益 02 采購部 5、存貨資

5、料: 存貨分類: 分類編碼 分類名稱 01 原材料 02 半成品 03 產(chǎn)成品 6、計(jì)量單位資料： 計(jì)量單位組：個(gè) 單位編碼 單位名稱 計(jì)量單位組編碼 計(jì)量單位組名稱 計(jì)量單位組類別 01 套 01 個(gè) 無換算 02 個(gè) 01 個(gè) 無換算 7、存貨檔案: 物料編碼 物料名稱 供應(yīng)類型 計(jì)量單位 WL01 A1 外購、生產(chǎn)耗用 個(gè) WL02 A2 外購、生產(chǎn)耗用 個(gè) WL03 A2 外購生產(chǎn)耗用 個(gè) WL04 B 外購銷售生產(chǎn)耗用 套 WLA01 A 委外銷售生產(chǎn)耗用 個(gè) WLB01 甲設(shè)備 自制銷售 套 8倉庫資料（所有倉庫選用移動(dòng)平均計(jì)價(jià)方法）02 倉庫編碼 倉庫屬性 倉庫名稱 是否參與MR

6、P運(yùn)算 K01 普通倉 原輔料庫 是 K02 普通倉 成品庫 是 K03 普通倉 半成品庫 是 9、物料清單: 母件編碼 母件名稱 子件編碼 子件名稱 基本用量分子 倉庫 WLA01 A WL01 A1 1 01 WL01 A2 1 01 WL01 A3 1 01 WLB01 甲設(shè)備 WLA01 A 1 03 WL04 B 1 03 10、憑證類別：記賬憑證 11、 結(jié)算方式：現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)帳支票 12、 收發(fā)類別：采購入庫、銷售岀庫、材料岀庫、產(chǎn)品入庫 13、 采購類型：標(biāo)準(zhǔn)采購，采購入庫，是 現(xiàn)金采購，采購入庫，否 14、 銷售類型：一般銷售，銷售岀庫，是 促銷銷售，銷售岀庫，否 15、 發(fā)

7、運(yùn)方式：公路、鐵路 三、期初余額 1、存貨期初： 倉 庫 存貨名稱 規(guī)格型號 計(jì)量單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 原輔料庫 a2 個(gè) 80C 50 40 000 原輔料庫 a1 個(gè) 75C 90 67 500 原輔料庫 a3 個(gè) 800 80 64 000 半成品庫 B 套 600 500 300 000 半成品庫 A 個(gè) 1 700 210 357 000 成品庫 甲設(shè)備 套 60C 780 468 000 2、 庫存期初：按照存貨期初取數(shù) 3、 5月份向北京天成構(gòu)件廠訂購 A1共計(jì)100個(gè)，不含稅單價(jià)85元/個(gè)已入庫，但是沒有來發(fā)票 4、 應(yīng)付期初： 應(yīng)付北京天成構(gòu)件廠其他應(yīng)付款 107500元人

8、民幣 應(yīng)付北京達(dá)達(dá)制造公司其他應(yīng)付款 64000元人民幣 5、 應(yīng)收期初： 應(yīng)收飛天公司其他應(yīng)收款 56700元人民幣 應(yīng)收北京星際集團(tuán)其他應(yīng)收款 45600元人民幣 6、 總賬期初（不考慮累計(jì)發(fā)生額、半成品成本計(jì)入原材料科目） ： 應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款科目設(shè)置往來輔助核算，通過取數(shù)操作導(dǎo)入期初余額。 收到投資方投資新生產(chǎn)設(shè)備 1臺，金額600000元人民幣 現(xiàn)金5000000元人民幣，銀行存款 40000元人民幣 應(yīng)付職工薪酬500000元人民幣 2011年從北京建設(shè)銀行貸款 5000000元人民幣 上年未分配利潤存貨期初：367300 資產(chǎn) 輔助核算 期初余額 負(fù)債及所有者權(quán)益 輔助核算 期

9、初余額 1001-現(xiàn)金 4,600, 2121-應(yīng)付賬款 171, 1002-銀行存款 40, 北京天成構(gòu)件廠 107, 1131-應(yīng)收賬款 102, 北京達(dá)達(dá)制造公司 64, 飛天公司 56, 2151-應(yīng)付工資 500, 北京星際集團(tuán) 45, 2301-長期借款 5,000, 1211-原材料 828, 3101-實(shí)收資本 600, 1243-庫存商品 468, 314115-未分配利潤 367, 1501-固定資產(chǎn) 600, 四、日常業(yè)務(wù) 1、2015/12/01業(yè)務(wù)員陳美美向北京天成構(gòu)件廠詢問 A1的原幣單價(jià)95元/個(gè)，覺得價(jià)格合適，隨后向公司上級主管提 出請購要求，請購數(shù)量為 300

10、只。-考點(diǎn)：采購請購單 2、2015/12/02上級主管同意向北京天成構(gòu)件廠訂購 A1共計(jì)300個(gè)，原幣單價(jià)為95元/個(gè)，要求到貨日期為2015/12/03 - 考點(diǎn)：采購訂單 3、 2015/12/03 收到所訂購的 A1 共計(jì) 300 個(gè)。 - 考點(diǎn)：采購到貨單 4、 2003/12/03 將所收到的貨物驗(yàn)收入原材料倉庫。發(fā)現(xiàn)有 5 個(gè) A1 不符合要求，退貨給供應(yīng)商（需要增加不合格處理 方式和不合格原因設(shè)置） ，并填制采購入庫單。 - 考點(diǎn)：采購檢驗(yàn)，采購入庫單 5、 當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，并與采購入庫單結(jié)算。 - 考點(diǎn)：采購全部結(jié)算 6、 業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)

11、部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。 - 考點(diǎn)：應(yīng)付模塊單 據(jù)審核、制單 7 2015/12/05業(yè)務(wù)員陳美美向北京精益工具廠訂購 A2共計(jì)500個(gè)，原幣單價(jià)為45元/個(gè)，要求到貨日期為2015/12/06。 - 考點(diǎn)：采購訂單 8 2015/12/06 收到所訂購的 A2共計(jì)500個(gè)。一-考點(diǎn)：采購到貨單 9、 2015/12/06 將所收到的貨物入原材料倉庫。并填制采購入庫單。 - 考點(diǎn)：采購入庫單 10、 2015/12/07 收到北京精益工具廠出具的普通發(fā)票一張 ,數(shù)量 100個(gè)，原幣單價(jià) 45元。收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張 3000元 人民幣，稅率 7%，并與采購入庫單結(jié)算。 - 考點(diǎn)：

12、采購部分結(jié)算 11、 業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。 - 考點(diǎn)：應(yīng)付模塊單 據(jù)審核、制單 11、 2015/12/07 收到北京天成構(gòu)件廠訂購 A1 共計(jì) 100 個(gè)的專用發(fā)票，由于價(jià)格原材料價(jià)格上漲，導(dǎo)致每個(gè)原幣單價(jià) （需要運(yùn)行SRP運(yùn)算），生成計(jì)劃并審核 考點(diǎn)：預(yù)測單、生產(chǎn) SRP運(yùn)算、審核計(jì)劃 上漲 5 元，與期初采購入庫單結(jié)算，業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采 購成本。 - 考點(diǎn)：采購暫估入庫單與發(fā)票結(jié)算 12、2015/12/07 業(yè)務(wù)員陳美美向北京精益工具廠訂購 A3共計(jì)450個(gè)，原幣單價(jià)為85元

13、，要求到貨日期為2015/12/07 - 考點(diǎn)：采購訂單 13、 2015/12/07 收到所訂購的 A3 共計(jì) 500 只。 - 考點(diǎn)：采購到貨單 14、 2015/12/07 將所收到的貨物入原材料倉庫。并填制采購入庫單。 - 考點(diǎn)：采購入庫單 15、 同時(shí)收到專用發(fā)票一張，票號為 85011，立即以支票形式支付全部貨款。 - 考點(diǎn)：采購現(xiàn)結(jié) 16、 2015/12/08 北京星際集團(tuán)公司想購買 10套甲設(shè)備，向銷售部了解價(jià)格。銷售部報(bào)價(jià)為含稅單價(jià) 6400元/套。填 制并審核報(bào)價(jià)單。 - 考點(diǎn)：銷售報(bào)價(jià)單 17、該客戶了解情況后，要求訂購 10 套，要求發(fā)貨日期為 2015/12/13

14、。填制并審核銷售訂單。 18、 2015/12/08 生產(chǎn)車間主管王以農(nóng)安排投產(chǎn)，完工日期 2015/12/13 （需要運(yùn)行 SRP 運(yùn)算）。 - 考點(diǎn)：生產(chǎn) SRP 參考銷售訂單運(yùn)算 19、 2015/12/13 銷售部從成品倉庫向北京星際集團(tuán)公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。 - 考點(diǎn)： 銷售專用發(fā)票 20、業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 21、 2015/12/13 飛天公司想購買 3500 套甲設(shè)備，向銷售部了解價(jià)格。銷售部報(bào)價(jià)為含稅單價(jià) 6400元/套。填制并審 核報(bào)價(jià)單。 - 考點(diǎn)：銷售報(bào)價(jià)單 22、 該客戶了解情況后，要求訂購 35

15、00 套，要求發(fā)貨日期為 2015/12/30 。填制并審核銷售訂單。 - 考點(diǎn)：銷售訂 單 23、 2015/12/13 生產(chǎn)車間主管王以農(nóng)預(yù)計(jì)未來需要生產(chǎn) 7000 套甲設(shè)備，下達(dá)預(yù)測單 7000 套，完工日期 2015/12/25 24、2015/12/13業(yè)務(wù)員陳美美根據(jù)采購計(jì)劃向北京精益工具廠訂購采購計(jì)劃量，要求 考點(diǎn)：參照采購計(jì)劃生成采購訂單 考點(diǎn)：銷售訂單 考點(diǎn)：應(yīng)收模塊單據(jù)審核、制單 2015/12/19 必須到貨。 25、2015/12/19收到所訂購所有原材料，并填制采購入庫單，所有原材料發(fā)票都沒有到達(dá)。 -考點(diǎn)：參照采購訂 單生成采購入庫單 26、 2015/12/20根

16、據(jù)委外計(jì)劃下達(dá)委外訂單，預(yù)計(jì)完工時(shí)間 2015/12/25完成委外生產(chǎn)-考點(diǎn)：參照委外計(jì)劃下達(dá) 委外訂單 27、 2015/12/20根據(jù)委外訂單領(lǐng)料，一次全部領(lǐng)用 -考點(diǎn)：參照委外訂單生成委外材料出庫單 28、 2015/12/21向某公司購買辦公電腦 1臺，每臺5000元人民幣。倉儲部和組裝中心公用 1臺，分配方案各50%不 考慮可抵扣費(fèi)用-考點(diǎn)：固定資產(chǎn)資產(chǎn)增加、多部門使用 29、2015/12/25銷售部門招待飛天公司客戶領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)生招待費(fèi)用 1500元人民幣，現(xiàn)金支付-考點(diǎn)：總賬生成銷售 費(fèi)用憑證 30、 2015/12/25生產(chǎn)設(shè)備損壞，發(fā)生維修設(shè)備費(fèi)用 4000元人民幣，銀行轉(zhuǎn)賬支

17、付-考點(diǎn)：總賬生成制造費(fèi)用憑證 31、 2015/12/25完成委外生產(chǎn)，到貨后，全部質(zhì)檢合格并全部入庫 -考點(diǎn)：參照委外訂單生成委外產(chǎn)成品入庫單 32、 2015/12/26收到委外專用發(fā)票一張，加工費(fèi)每個(gè)半成品 50元。委外發(fā)票和委外產(chǎn)成品入庫單結(jié)算 -考點(diǎn)：參 照委外入庫單生成委外發(fā)票 33、2015/12/25生產(chǎn)車間向原材料、半成品倉庫領(lǐng)用全部原材料及半成品用于生產(chǎn) 本模塊成本歸集對象 34、 2015/12/25按照客戶要求，生產(chǎn)完畢，入庫 -考點(diǎn)：產(chǎn)成品入庫單入庫 35、 2015/12/26計(jì)提人員工資（不考慮個(gè)稅和五險(xiǎn)一 金）-考點(diǎn)：工資模塊計(jì)提工資 序號 部門 職員編碼 職

18、員名稱 基本工資 1 總公司辦公室 1001 操作員姓名 5000 2 財(cái)務(wù)部 2001 朱健 4300 2002 張?zhí)裉?2000 3 人力資源部 3001 趙飛 4300 4 信息部 4001 陳曉玄 2500 考點(diǎn)：庫存材料領(lǐng)用，成 43、生成UFO資產(chǎn)負(fù)債表及損益表 考點(diǎn)：UFO報(bào)表生成 5 銷售部 5001 高盛鳴 3000 6 組裝中心 6001 王以農(nóng) 1800 7 采購部 7001 陳美美 2000 8 倉儲部 8001 李美美 1300 36、進(jìn)入成本管理模塊，計(jì)算產(chǎn)成品成本。 -考點(diǎn)：成本物料費(fèi)用分配，人工費(fèi)用分配，制造費(fèi)用分配，產(chǎn)品成本 計(jì)算單，前期成本基礎(chǔ)配置 37、 2015/12