內(nèi)控自我評價報告模板

1、-1-內(nèi)部控制自我評估報告模板部門評估報告模板一：XX部門20XX年自我評估報告（無缺陷適用）說明：本報告由評估部門評估責(zé)任人撰寫，由評估部門主要負(fù)責(zé)人審核簽 字，并加蓋部門公章。本報告適用于評估實(shí)施部門自我評估匯報， 報告內(nèi)容僅反 映評估執(zhí)行有效性的評估結(jié)果。XXXX 公司內(nèi)部控制評估工作團(tuán)隊(duì):我們根據(jù)內(nèi)部控制評估工作團(tuán)隊(duì)XXXX 公司 年內(nèi)部控制自我評估實(shí)施方 案的要求，于2020 年 月 日至月 日，對本部門 20XX20XX 年 1 1 月 1 1 日至 x x 月 X X 日期間的“流程號+ +流程名”（若干個則分別排列）內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行 了自我評估。本部門現(xiàn)執(zhí)行流程共 個，涉及

2、控制點(diǎn)有 個，其中：A A 級控制點(diǎn)有 個、 B B 級控制點(diǎn)個。我們在自我評估檢查過程中主要采用了觀察、個別訪談、集體討論、文件檢查、重新履行等評估方法，對本部門所執(zhí)行所有流程的所有控制 點(diǎn)進(jìn)行了評估測試，現(xiàn)將評估結(jié)果報告如下：、自我評估工作概況（一）評估時間范圍：2020 年 1 1 月 1 1 日至月 X X 日（二）評估依據(jù)：XXXX 公司內(nèi)控實(shí)施細(xì)則（三）評估的流程及其相關(guān)評估情況序 號評估流程編 碼及名稱涉及控制點(diǎn) 總數(shù)（個）其中：A 級控制點(diǎn)數(shù)量（個）其中：B 級控制點(diǎn)數(shù)量（個）測試底稿 數(shù)量測試樣本量合計（四）評估工作組織開展情況:主要從評估組織機(jī)構(gòu)、組織方式、業(yè)務(wù)指導(dǎo)及質(zhì)量監(jiān)

3、控等幾方面進(jìn)行描述， 重點(diǎn)承諾以下幾點(diǎn)：1.1. 評估責(zé)任按實(shí)際工作范圍分解：本部門擬訂的部門自我評估方案經(jīng) 本部門負(fù)責(zé)人審批，將評估責(zé)任層層落實(shí)，按評估要求覆蓋至本部所轄最基本的 單元，最后落實(shí)到具體的檢查人和執(zhí)行人。2.2. 評估程序按規(guī)范要求開展：本部門的評估工作是嚴(yán)格按省公司印發(fā)的 內(nèi) 控自我評估操作指南 要求執(zhí)行的，履行了基本的評估程序，選用了正確的評估 方法，履行了必要的-2-審核和審批手續(xù)；實(shí)施階段各評估程序到位、文檔資料齊備 且簽章齊全。3 3 評估結(jié)論按實(shí)際匯總形成:本部門評估責(zé)任人對所有檢查人測評的所有 控制點(diǎn)樣本和測試底稿進(jìn)行了審核和匯總， 完整、真實(shí)地記錄了所有控制點(diǎn)的

4、評 估結(jié)果，對所有缺陷制訂了整改計劃并報請部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，根據(jù)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)得出 本部門的評估結(jié)論，本報告反映的評估結(jié)論是客觀的和真實(shí)的。二、發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控執(zhí)行缺陷及可能造成的影響經(jīng)過自我評估檢查后，我們認(rèn)為本部門截止 20XX20XX 年 x x 月 X X 日所有流程控制的 執(zhí)行均是有效的，未發(fā)現(xiàn)任何方面的缺陷，能夠有效地保證本部門或機(jī)構(gòu) 運(yùn)營的 效率和效果、財務(wù)報告的可靠性、資產(chǎn)的安全性以及法律法規(guī)的遵循性。三、特別說明事項(xiàng)（一）評估期間無法測試的有關(guān)情況（二）其他需特殊說明的有關(guān)情況附件：內(nèi)部控制缺陷及改進(jìn)計劃表- -業(yè)務(wù)流程匯總表（表 8 8）評估部門：（加蓋公章）評估部門負(fù)責(zé)人：（簽字或蓋章

5、）2020 年 月 日-3-部門評估報告模板二:XX部門20XX年自我評估報告（有缺陷適用）說明：本報告由評估部門評估責(zé)任人撰寫，由評估部門主要負(fù)責(zé)人審核簽 字，并加蓋部門公章。本報告適用于評估實(shí)施部門自我評估匯報， 報告內(nèi)容僅反 映評估執(zhí)行有效性的評估結(jié)果。XXXX 公司內(nèi)部控制評估工作團(tuán)隊(duì):我們根據(jù)內(nèi)部控制評估工作團(tuán)隊(duì)XXXX 公司 20XX20XX 年內(nèi)部控制自我評估實(shí)施 方案的要求，于 2020 年 月 日至月 日，對本部門或 201201 年 1 1 月 1 1 日至月 X X 日期間的“流程號+ +流程名”（若干個則分別排列）內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行了自 我評估。本部門現(xiàn)執(zhí)行流程共 個

6、，涉及控制點(diǎn)有 個，其中：A A 級控制點(diǎn)有 個、 B B 級控制點(diǎn)有個。我們在自我評估檢查過程中主要采用了觀察、個別訪談、集體討論、文件檢查、重新履行等評估方法，對本部門所執(zhí)行所有流程的所有控 制點(diǎn)進(jìn)行了評估測試，現(xiàn)將評估結(jié)果報告如下：、自我評估概況（一）評估時間范圍：201201 年 1 1 月 1 1 日至 月 X X 日（二）評估依據(jù)：XXXX 公司內(nèi)控實(shí)施細(xì)則（三）評估的流程及其相關(guān)評估情況序 號評估流程編 碼及名稱涉及控制點(diǎn) 總數(shù)（個）其中：A 級控制點(diǎn)數(shù)量（個）其中：B 級控制點(diǎn)數(shù)量（個）測試底稿 數(shù)量測試樣本量合計（四）評估工作組織實(shí)施情況主要從評估組織機(jī)構(gòu)、組織方式、業(yè)務(wù)指導(dǎo)

7、及質(zhì)量監(jiān)控等幾方面進(jìn)行描述， 重點(diǎn)承諾以下幾點(diǎn)：1.1.評估責(zé)任按實(shí)際工作范圍分解：本部門擬訂的部門自我評估方案經(jīng) 本部門負(fù)責(zé)人審批，將評估責(zé)任層層落實(shí)，按評估要求覆蓋至本部所轄最基本的 單元，最后落實(shí)到具體的檢查人和執(zhí)行人。2.2.評估程序按規(guī)范要求開展：本部門的評估工作是嚴(yán)格按省公司印發(fā)的 內(nèi) 控自我評估操作指南 要求執(zhí)行的，履行了基本的評估程序，選用了正確的評估 方法，履行了必要的審核和審批手續(xù)；實(shí)施階段各評估程序到位、文檔資料齊備 且簽章齊全。3 3 評估結(jié)論按實(shí)際匯總形成:本部門評估責(zé)任人對所有檢查人測評的所有 控制點(diǎn)樣本和-4-測試底稿進(jìn)行了審核和匯總，完整、真實(shí)地記錄了所有控制點(diǎn)

8、的評估結(jié)果，對所有缺陷制訂了整改計劃并報請部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，根據(jù)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)得出 本部的評估結(jié)論，本報告反映的評估結(jié)論是客觀的和真實(shí)的。二、發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控執(zhí)行缺陷及可能造成的影響經(jīng)過自我評估檢查后，發(fā)現(xiàn)了個內(nèi)控執(zhí)行缺陷，占控制點(diǎn)總數(shù)的% %，其中：A A 級控制點(diǎn) 個，現(xiàn)已制訂并正在落實(shí)整改計劃。從總體而言，我們認(rèn)為 本部門截止 20201 1年 月 X X 日內(nèi)部控制的執(zhí)行是有效的，能夠有效地保證本部門或 機(jī)構(gòu)運(yùn)營的效率和效果、財務(wù)報告的可靠性、資產(chǎn)的安全性以及法律法規(guī)的遵 循性。內(nèi)控缺陷統(tǒng)計表序號涉及的業(yè)務(wù) 流程（含編碼和名稱）內(nèi)控缺陷冋 題小結(jié)缺陷個 數(shù) 產(chǎn)生 原因涉及 金額已造成或潛在 影響匯總

9、情況XX類XX個XXXX填制說明：（1 1）內(nèi)控缺陷問題小結(jié)”：提倡對發(fā)現(xiàn)缺陷相關(guān)控制點(diǎn)進(jìn)行小結(jié)，不能按控制點(diǎn)描述直接一條條陳列（即不能與附表 6 6 雷同）。（2 2） 產(chǎn)生原因”：按給定選項(xiàng)描述，原因小結(jié)類型包括：責(zé)任未落實(shí)、執(zhí) 行不到位、未取得必要授權(quán)、缺乏必要勝任能力、ITIT 系統(tǒng)不支撐、其他（客觀條 件所限）。一般情況下，各類原因還應(yīng)在以下文字中予以詳細(xì)說明。（3 3）涉及金額”：指本次評估測試樣本所涉及的合計金額。（4 4）已造成或潛在影響”：指本次評估測試樣本反映缺陷影響財務(wù)報告金 額的合計，也包括由此而形成的潛在影響額。三、內(nèi)部控制缺陷的改進(jìn)計劃及建議（一）已采取的改進(jìn)措施及

10、目前改進(jìn)的情況（二）缺陷仍未完全消除的原因（三）下一步改進(jìn)計劃附件：內(nèi)部控制缺陷及改進(jìn)計劃表- -業(yè)務(wù)流程匯總表（表 8 8）評估部門：（加蓋公章）評估部門負(fù)責(zé)人：（簽字或蓋章）-5-2020 年 月 日-6-單位評估報告模板:XX 公司 20XX 年度內(nèi)部控制自我評估報告一、 20XX20XX 年內(nèi)控建設(shè)情況（一）20XX20XX 年內(nèi)控建設(shè)主要工作情況 （主要描述本單位在建立健全內(nèi)控制 度，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行等方面采取的主要措施）（二）以往年度內(nèi)控缺陷的整改情況1 1 年度內(nèi)控自我評估中發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷的整改情況及責(zé)任追究情況2 2 本年度內(nèi)控獨(dú)立評估中發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷的整改情況（如未涉及，本條可不填）

11、二、 自我評估概況（一）評估時間范圍：20XX20XX 年 1 1 月 1 1 日至 x x 月 X X 日（二）評估依據(jù)：XXXX 公司內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則（三）評估內(nèi)容：XXXX 公司內(nèi)部控制制度設(shè)計及執(zhí)行有效性1.1. 公司層面控制：控制環(huán)境；風(fēng)險評估；信息與溝通；監(jiān)控2.2.流程層面控制：業(yè)務(wù)、管理流程。本次共評估個內(nèi)控流程，共計個控制點(diǎn)。重點(diǎn)評估了等個內(nèi)控流程及應(yīng)收賬款等管控環(huán)節(jié)序 號被評估的流程編碼 及名稱涉及的控 制點(diǎn)總數(shù)其中：A 級控制點(diǎn)數(shù)量其中：B 級控制點(diǎn)數(shù)量匯總情況XX個XX個XX個（四）評估程序和方法:1.1. 公司層面控制（簡要描述公司層面控制評估的程序和方法）2.2.

12、流程層面控制（含 ITIT 應(yīng)用控制）（簡要描述流程層面控制評估的程序和方 法）3 3 設(shè)計有效性評估（簡要描述設(shè)計有效性評估的程序和方法）（五）評估工作組織開展情況-7-1 1 評估責(zé)任按實(shí)際工作范圍分解：本公司內(nèi)控評估工作團(tuán)隊(duì)擬訂的 內(nèi)控自 我評估工作方案經(jīng)內(nèi)控評估領(lǐng)導(dǎo)小組審批，以正式文件下發(fā)，各實(shí)施部門將評 估責(zé)任層層落實(shí)，按評估要求覆蓋至本部所轄最基本的單元， 最后落實(shí)到具體的 檢查人和執(zhí)行人。2 2 評估程序按規(guī)范要求開展:本公司按省公司印發(fā)的內(nèi)控自我評估工作操 作指南（試行）要求執(zhí)行的，履行了基本的評估程序，選用了正確的評估方法， 履行了必要的審核和審批手續(xù)；在收集并匯總評估結(jié)果前

13、，評估牽頭部門認(rèn)真核 查了各部門或單位的基礎(chǔ)評估資料并出具了審核意見，實(shí)施階段的各評估程序到位、文檔資料齊備且簽章齊全。3 3 評估結(jié)論按實(shí)際匯總形成：本公司內(nèi)控評估工作團(tuán)隊(duì)成員對所有檢查人測 評的所有控制點(diǎn)樣本和測試底稿進(jìn)行了審核和匯總，評估牽頭部門代表評估工作 團(tuán)隊(duì)對所有控制范圍的評估結(jié)果進(jìn)行審核與匯總，制訂了本公司內(nèi)控缺陷整改計 劃并報請相關(guān)專業(yè)部門審核確認(rèn)，依據(jù)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)得出本公司的綜合評估結(jié)論。 本 報告反映的評估結(jié)論是客觀的和真實(shí)的。評估結(jié)果及評估報告經(jīng)內(nèi)控評估工作團(tuán) 隊(duì)集體審核，報請內(nèi)控評估領(lǐng)導(dǎo)小組審議。三、內(nèi)部控制有效性結(jié)論經(jīng)過本次自我評估檢查，共發(fā)現(xiàn) 個內(nèi)部控制缺陷，其中：A

14、A 級控制點(diǎn) 個 總體情況如下：（一）設(shè)計缺陷 個。其中：公司層面控制缺陷 個；流程層面控制（含 ITIT 應(yīng)用控制）個。（二）執(zhí)行缺陷 個，執(zhí)行缺陷個數(shù)占控制點(diǎn)總數(shù)的% %，其中：公司層面控制缺陷 個；流程層面控制（含 ITIT 應(yīng)用控制） 個。對于以上發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，已制訂并正在落實(shí)整改計劃。從總體而言，我 們認(rèn)為本公司截止 20XX20XX 年 x x 月 X X 日內(nèi)部控制的設(shè)計和執(zhí)行是有效的，能夠有 效地保證本公司運(yùn)營的效率和效果、財務(wù)報告的可靠性、資產(chǎn)的安全性以及法律 法規(guī)的遵循性。四、發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及改進(jìn)計劃（一）內(nèi)控設(shè)計缺陷1.1. 已采取的改進(jìn)措施及目前改進(jìn)的情況2 2 缺陷仍未完全消除的原因3 3 下一步改進(jìn)計劃（分別按公司層面控制、流程層面控制進(jìn)行描述）（二）內(nèi)控執(zhí)行缺陷1