中心幼兒園內(nèi)控總結(jié)

1、* 中心幼兒園內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)根據(jù) * 縣財(cái)政局 * 縣審計(jì)局關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知 （富財(cái)發(fā) 2016 64 號(hào)） 要求，全年審計(jì)工作完成情況報(bào)告如下：一、構(gòu)建 三位一體 的內(nèi)審工作格局，提升內(nèi)審質(zhì)量和效益 學(xué)校內(nèi)審部門構(gòu)建以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為統(tǒng)領(lǐng)、 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為 抓手、工程建設(shè)審計(jì)為重點(diǎn)的 三位一體 內(nèi)部審計(jì)工作格局，科 學(xué)合理安排內(nèi)審業(yè)務(wù)，切實(shí)履行好內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能。（一）開展校級(jí)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)規(guī)范管理（二）深化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任 1.完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作程序 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一項(xiàng)政策性、業(yè)務(wù)性、程序性較強(qiáng)的

2、工作， 審計(jì)處在總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上， 進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)， 完善審 計(jì)程序， 做到審計(jì)事項(xiàng)公開透明。一是實(shí)施審前公告。公告期間，教職工可就被審計(jì)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有關(guān)事項(xiàng)，通過信息平臺(tái)、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀(jì)檢監(jiān)察處、審計(jì)處反映 問題。此舉增強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的透明度和群眾參與度。 二 是實(shí)施審計(jì)約談。召開進(jìn)點(diǎn)會(huì)，通報(bào)審計(jì)事項(xiàng)，約談不同層次的 教職工代表， 充分聽取群眾對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部的意見和評(píng)價(jià)， 并 對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間履職情況進(jìn)行民主測(cè)評(píng)。 三是實(shí)施審計(jì)報(bào)告 復(fù)核。對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告披露的每一經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)， 進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核， 做到事實(shí)清楚、證據(jù)充分、結(jié)論準(zhǔn)確，在此基礎(chǔ)上形成審計(jì)報(bào)

3、告精選資料初稿，征求被審計(jì)對(duì)象反饋意見后最終定稿。 四是實(shí)施前后任經(jīng) 濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接。 根據(jù)審計(jì)結(jié)果， 完善前后任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接 以及存在問題的后續(xù)整改， 增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)和自律意 識(shí)，杜絕 新官 不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。二、加強(qiáng)制度創(chuàng)新，推動(dòng)內(nèi)審工作規(guī)范有序開展 學(xué)校內(nèi)審部門注重實(shí)踐積累和調(diào)查研究，在工作中積極創(chuàng) 新，保證內(nèi)審工作規(guī)范有序并能見到實(shí)效。一是樹立建設(shè)性審計(jì)理念。 在揭示具體問題、 針對(duì)性查處漏 洞的基礎(chǔ)上， 更多、 更好的從制度建設(shè)層面提出可操作性的審計(jì) 建議，幫助關(guān)鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結(jié)合理念。注重審 計(jì)成果的運(yùn)用，發(fā)揮審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改對(duì)完善內(nèi)部控制的作

4、用。使審計(jì)結(jié)果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動(dòng)， 糾正管理偏差， 防范和降 低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 三是樹立和諧審計(jì)理念。 客觀評(píng)價(jià)自身作用， 依法、 科學(xué)地開展審計(jì)業(yè)務(wù)，實(shí)施和諧審計(jì)，形成紀(jì)委、監(jiān)察、財(cái)務(wù)、 資產(chǎn)、后勤、審計(jì)等多個(gè)部門互動(dòng)的監(jiān)督局面，建立良好的信息 溝通渠道，有效促進(jìn)預(yù)期審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。三、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍的自身建設(shè)，提升內(nèi)審人員的綜合 素質(zhì)。打造一支 政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正 的內(nèi)審隊(duì)伍，是審計(jì) 處隊(duì)伍建設(shè)的奮斗目標(biāo)。 一是加強(qiáng)職業(yè)道德教育， 提升職業(yè)道德 修養(yǎng)。要求內(nèi)審人員嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，履行職責(zé)時(shí)做到獨(dú)立、客觀、公正和勤勉，嚴(yán)守工作紀(jì)律。二是 有針對(duì)性地開展教育培訓(xùn)活動(dòng)，

5、提升內(nèi)審人員專業(yè)勝任能力。四、內(nèi)審工作開展的經(jīng)驗(yàn)與體會(huì)（一）領(lǐng)導(dǎo)的重視支持是做好內(nèi)審工作的重要前提精選資料領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高， 內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。 我們特別注 重同校領(lǐng)導(dǎo)的溝通， 定期匯報(bào)內(nèi)審工作進(jìn)展情況， 聽取校領(lǐng)導(dǎo)的 指示和要求， 在工作上取得校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。 由于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo) 的求真務(wù)實(shí)和對(duì)審計(jì)的重視， 為內(nèi)審營(yíng)造了一個(gè)良好的氛圍， 也 為工作的順利開展提供了有力的保證。（二）與部門協(xié)調(diào)配合是提升審計(jì)效果的重要支撐 在內(nèi)審工作中，審計(jì)處與相關(guān)職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立部門間聯(lián)動(dòng)機(jī)制，是提升審計(jì)效果的重要支撐。 一是充分發(fā) 揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度功能，按照所賦予的工作職

6、責(zé)，各司其職，齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制 度，促進(jìn)審計(jì)工作順利開展，在 堵、防、促 等方面幫助被審單 位解決問題。 三是審計(jì)自身要擺正位置， 工作中要注意把握到位 而不越位，監(jiān)督而不干預(yù)的原則。（三） 監(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)價(jià)值的重要途徑 要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。 審計(jì)的目地是通過監(jiān)督和 服務(wù)，幫助學(xué)校和部門加強(qiáng)內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提 高效益。因此，既要嚴(yán)格依法審計(jì)， 糾正被審計(jì)單位的違規(guī)問題， 又要從創(chuàng)造價(jià)值和提升管理效益層面提供咨詢和指導(dǎo)， 幫助被審 單位解決實(shí)際問題。五、存在的問題和不足一年來，學(xué)校內(nèi)審工作雖然取得了一些成績(jī)，但與上級(jí)主管 部門、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)以及群眾的要求和期望還有一定的差距， 工作中 還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。 一是內(nèi)審工作覆蓋面有限。 一 些重要的審計(jì)業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制審計(jì)、 科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)、 大宗設(shè)精選資料備采購審計(jì)等尚未開展。 二是內(nèi)審力量仍顯不足。 內(nèi)審工作長(zhǎng)期 面臨工作量大，任務(wù)安排緊，人員少的局面，對(duì)審計(jì)工作的質(zhì)量 和效率帶來一定程度的影響。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄， 一專多能 的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有待鍛煉和提升。面對(duì)學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，我 們需要不斷地實(shí)踐和探索，