中心幼兒園內(nèi)控總結(jié)

1、* 中心幼兒園內(nèi)部控制基礎性評價工作總結(jié)根據(jù) * 縣財政局 * 縣審計局關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制做好基礎性評價工作的通知 （富財發(fā) 2016 64 號） 要求，全年審計工作完成情況報告如下：一、構(gòu)建 三位一體 的內(nèi)審工作格局，提升內(nèi)審質(zhì)量和效益 學校內(nèi)審部門構(gòu)建以預算執(zhí)行審計為統(tǒng)領、 經(jīng)濟責任審計為 抓手、工程建設審計為重點的 三位一體 內(nèi)部審計工作格局，科 學合理安排內(nèi)審業(yè)務，切實履行好內(nèi)部審計監(jiān)督和服務職能。（一）開展校級財務預算執(zhí)行審計調(diào)查，促進規(guī)范管理（二）深化領導干部任期經(jīng)濟責任審計，明確經(jīng)濟責任 1.完善經(jīng)濟責任審計工作程序 經(jīng)濟責任審計是一項政策性、業(yè)務性、程序性較強的

2、工作， 審計處在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎上， 進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標準， 完善審 計程序， 做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經(jīng)濟責任的有關(guān)事項，通過信息平臺、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀檢監(jiān)察處、審計處反映 問題。此舉增強了經(jīng)濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。 二 是實施審計約談。召開進點會，通報審計事項，約談不同層次的 教職工代表， 充分聽取群眾對被審計領導干部的意見和評價， 并 對領導干部任職期間履職情況進行民主測評。 三是實施審計報告 復核。對經(jīng)濟責任審計報告披露的每一經(jīng)濟事項， 進行認真復核， 做到事實清楚、證據(jù)充分、結(jié)論準確，在此基礎上形成審計報

3、告精選資料初稿，征求被審計對象反饋意見后最終定稿。 四是實施前后任經(jīng) 濟責任事項交接。 根據(jù)審計結(jié)果， 完善前后任經(jīng)濟責任事項交接 以及存在問題的后續(xù)整改， 增強領導干部經(jīng)濟責任意識和自律意 識，杜絕 新官 不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。二、加強制度創(chuàng)新，推動內(nèi)審工作規(guī)范有序開展 學校內(nèi)審部門注重實踐積累和調(diào)查研究，在工作中積極創(chuàng) 新，保證內(nèi)審工作規(guī)范有序并能見到實效。一是樹立建設性審計理念。 在揭示具體問題、 針對性查處漏 洞的基礎上， 更多、 更好的從制度建設層面提出可操作性的審計 建議，幫助關(guān)鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結(jié)合理念。注重審 計成果的運用，發(fā)揮審計結(jié)果落實整改對完善內(nèi)部控制的作

4、用。使審計結(jié)果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動， 糾正管理偏差， 防范和降 低經(jīng)濟風險。 三是樹立和諧審計理念。 客觀評價自身作用， 依法、 科學地開展審計業(yè)務，實施和諧審計，形成紀委、監(jiān)察、財務、 資產(chǎn)、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息 溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現(xiàn)。三、進一步加強審計隊伍的自身建設，提升內(nèi)審人員的綜合 素質(zhì)。打造一支 政治強、業(yè)務精、作風正 的內(nèi)審隊伍，是審計 處隊伍建設的奮斗目標。 一是加強職業(yè)道德教育， 提升職業(yè)道德 修養(yǎng)。要求內(nèi)審人員嚴格遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，履行職責時做到獨立、客觀、公正和勤勉，嚴守工作紀律。二是 有針對性地開展教育培訓活動，

5、提升內(nèi)審人員專業(yè)勝任能力。四、內(nèi)審工作開展的經(jīng)驗與體會（一）領導的重視支持是做好內(nèi)審工作的重要前提精選資料領導的重視程度越高， 內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。 我們特別注 重同校領導的溝通， 定期匯報內(nèi)審工作進展情況， 聽取校領導的 指示和要求， 在工作上取得校領導的重視和支持。 由于學校領導 的求真務實和對審計的重視， 為內(nèi)審營造了一個良好的氛圍， 也 為工作的順利開展提供了有力的保證。（二）與部門協(xié)調(diào)配合是提升審計效果的重要支撐 在內(nèi)審工作中，審計處與相關(guān)職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立部門間聯(lián)動機制，是提升審計效果的重要支撐。 一是充分發(fā) 揮經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度功能，按照所賦予的工作職

6、責，各司其職，齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制 度，促進審計工作順利開展，在 堵、防、促 等方面幫助被審單 位解決問題。 三是審計自身要擺正位置， 工作中要注意把握到位 而不越位，監(jiān)督而不干預的原則。（三） 監(jiān)督與服務并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計價值的重要途徑 要正確處理好監(jiān)督與服務的關(guān)系。 審計的目地是通過監(jiān)督和 服務，幫助學校和部門加強內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提 高效益。因此，既要嚴格依法審計， 糾正被審計單位的違規(guī)問題， 又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導， 幫助被審 單位解決實際問題。五、存在的問題和不足一年來，學校內(nèi)審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管 部門、學校領導以及群眾的要求和期望還有一定的差距， 工作中 還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。 一是內(nèi)審工作覆蓋面有限。 一 些重要的審計業(yè)務如內(nèi)部控制審計、 科研專項經(jīng)費審計、 大宗設精選資料備采購審計等尚未開展。 二是內(nèi)審力量仍顯不足。 內(nèi)審工作長期 面臨工作量大，任務安排緊，人員少的局面，對審計工作的質(zhì)量 和效率帶來一定程度的影響。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄， 一專多能 的綜合業(yè)務素質(zhì)有待鍛煉和提升。面對學校內(nèi)部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求，我 們需要不斷地實踐和探索，