業(yè)務招待費管理規(guī)定

1、業(yè)務招待費管理規(guī)定 （試行）為進一步加強公司業(yè)務招待費管理，達到即能搞好業(yè)務招待，樹立企業(yè)良好形象，同時也能控制業(yè)務招待費超支，禁止鋪張浪費，實現(xiàn)降本增效，特制定本規(guī)定。一、業(yè)務招待費使用原則1.通過搞好業(yè)務招待，樹立企業(yè)良好形象,彰顯企業(yè)文化理念。2.業(yè)務招待費本著“必需、節(jié)儉、適當”的原則使用。3.要體現(xiàn)：熱情招待，充分表達對來賓的禮節(jié)。4.要做到：體面不浪費，大方不俗套，熱情有禮貌。二、業(yè)務招待費使用范圍1.業(yè)務招待范圍包括：與公司有業(yè)務關系的客戶、供應商、銀行、稅務、政府及其相關主管部門的工作檢查、考察、調研等；公司上級領導以及其他所需招待的客人。 （以上人員統(tǒng)稱為“賓客”）2.業(yè)務招

2、待費用具體包括就餐費、住宿費、饋贈禮品費、車接送費等有關費用。3.業(yè)務招待類別：根據(jù)業(yè)務合作進展狀況、業(yè)務關系、付款狀況或客戶關系等，將業(yè)務招待分為4類情況：類1：真正有業(yè)務到公司考察、簽約的招待 （如：確定可簽訂合同的考察、或業(yè)務正在進行的）類2：業(yè)務做完后的招待 （如：業(yè)務做完且無違約的客戶來訪）類3：非正常、非現(xiàn)有業(yè)務的招待 （如：只是有合作意向的、現(xiàn)在沒有合作的、未按合同履行約定的、或欠款的客戶來訪）類4：非業(yè)務類的招待 （如：政府機關、銀行、認證或審計機構等人員的來訪）三、就餐費使用管理規(guī)定和標準1.就餐申請流程：有賓客來訪時，或是在外洽談業(yè)務時，需要招待賓客就餐的，申請人需填寫業(yè)務

3、招待費申請單，經(jīng)部門分管領導簽字同意后，再呈總經(jīng)理簽字，需董事長簽字的，必須有董事長簽字，方可安排就餐。申請單簽字流程：針對類1和類2：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理； 但就餐金額超過1500元的，需董事長簽字批準。針對類3和類4：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理董事長申請單管控要點：1)必須做到先申請后就餐，嚴禁先就餐后申請。業(yè)務人員在外洽談業(yè)務時，急于要招待就餐的，可先電話逐級匯報，同意后方可招待就餐；同時，委托經(jīng)營辦執(zhí)行業(yè)務招待費申請單作業(yè)流程。2)業(yè)務人員說明情況時必須真實，凡弄虛作假者，產(chǎn)生的一切費用由其個人承擔，且公司視實際情況給予相應處理。3)申請人須清楚業(yè)務狀況，然后選擇相應的招

4、待類別。4)申請單中，要在相應欄位寫明“業(yè)務狀況、招待原因”。 其中類1：須寫明業(yè)務進展狀況、業(yè)務金額、合同簽訂日期、編號等信息類2：須寫明什么時候做的業(yè)務、多大金額的業(yè)務、來的目的類3：須寫明非正常業(yè)務情況、或非現(xiàn)有業(yè)務狀況、來的目的類4：必須寫明招待原因5)申請單中，就餐地點在公司外部的，需寫明在哪個省和市；其中可直接寫膠南、或黃島區(qū)、或青島市。6) 非業(yè)務部門只可申請“非業(yè)務類的招待（類4）”，且只能安排在公司食堂內招待就餐。7）申請單送交辦公室進行編號、存檔，存檔3年；銷毀時，需提交書面申請，且經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可進行銷毀。2.就餐招待標準：2.1公司食堂餐飲招待標準：級 別標 準招

5、待 范 圍飯 菜酒一級不超過70元/人總酒價不能超過150元；單瓶酒價不超過100元由公司經(jīng)理（含經(jīng)理）以上領導出席，指定接待的客人。二級不超過50元/人總酒價不能超過120元；單瓶酒價不超過80元由分公司經(jīng)理或副經(jīng)理出席，指定接待的客人。三級不超過30元/人禁止喝酒由業(yè)務人員或其他部門負責人主陪，指定接待的客人注：喝酒禁止暴飲、拼酒，倡導文明就餐，適量適中。2.2公司外部餐飲招待費標準： (包含飯、菜、煙、酒、水等費用)級別標 準條 件1(按業(yè)務金額)(或) 條 件2 (按出席對象)一級不超過180元/人(單瓶酒價不超過150元)本次業(yè)務額100萬由總經(jīng)理或副總經(jīng)理出席，指定接待的客人。二級

6、不超過150元/人(單瓶酒價不超過120元)本次業(yè)務額80萬由總經(jīng)理助理或公司經(jīng)理出席，指定接待的客人。三級不超過120元/人(單瓶酒價不超過100元)本次業(yè)務額50萬由分公司經(jīng)理或副經(jīng)理出席，指定接待的客人。四級不超過100元/人(單瓶酒價不超過60元)本次業(yè)務額50萬由業(yè)務人員主陪，指定接待的客人。注：喝酒禁止暴飲、拼酒，倡導文明就餐，適量適中。以上標準也包含青島市內的招待。3.就餐管控要點：1)就餐招待優(yōu)先考慮在公司食堂就餐；需在外部招待的，部門分管領導應根據(jù)業(yè)務具體情況決定其必要性。2)申請人應根據(jù)業(yè)務進展狀況、業(yè)務金額、客戶關系或服務關系等，合理客觀真實的進行衡量招待費標準，避免隨意

7、提升消費標準，造成浪費。部門分管領導審批時要嚴格把關。3)堅持對口接待，各接待部門或接待者要嚴格控制宴請規(guī)模及招待次數(shù)，減少陪客人數(shù), 公司陪同人員不應超過2人，接待時嚴禁無關業(yè)務人員作陪。4)招待級別：類1：招待級別最高為一級（適用于公司內、外餐飲）；類2 & 類3：招待級別最高為二級（適用于公司內、外餐飲）；類4：僅限于在公司食堂內招待就餐。4.就餐費用報銷審批流程：1)公司食堂就餐費用審批流程：就餐就餐人在餐費單上簽字食堂會計對餐費單進行統(tǒng)計匯總（月匯總表）月匯總表（附上餐費單）交辦公室進行核對、簽字分管領導簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬2)公司外部就餐費用報銷流程：公司非

8、協(xié)議掛賬酒店就餐酒店開具有效的發(fā)票（另附飯菜清單）分管領導簽字辦公室簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、報銷；公司協(xié)議掛賬酒店就餐就餐人在餐飲清單上簽字酒店記賬、存檔辦公室對酒店開具的有效發(fā)票和餐飲清單進行核對、簽字分管領導簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、結算5.就餐費用登記、統(tǒng)計、考核管理1)公司食堂內的餐費，由食堂會計負責日常建賬登記、統(tǒng)計（要體現(xiàn)處總酒價和最高單瓶酒價），并作出餐飲月匯總表；辦公室根據(jù)業(yè)務招待費申請單核對餐飲月匯總表，并進行費用超出考核。2)公司外部酒店的餐費，有經(jīng)營辦負責日常建賬登記、統(tǒng)計（要體現(xiàn)申請費用和實際花費）；辦公室根據(jù)業(yè)務招待費申請單核對餐飲費用支出，

9、并進行費用超出考核。 3)對招待費超出標準的，辦公室要在申請單上寫明哪項超出多少錢，以便于超標準考核。4)對招待費超出標準的，需要董事長簽字同意，才能報銷，且針對超出的費用只能報銷50%。5)針對業(yè)務人員的業(yè)務招待費，年底與該業(yè)務的提成一并核算的事項中，需經(jīng)營辦每隔3個月在業(yè)務費用登記表內確認一次關聯(lián)招待的業(yè)務是否有談成，若有，登記相應的合同編號；12月底經(jīng)營辦將匯總資料，先經(jīng)部門分管領導簽字后，再經(jīng)總經(jīng)理簽字后，再送交財務部，以便財務部按相關規(guī)定確定餐費承擔方。四、住宿費使用原則與接待審批標準1.住宿申請流程：外來賓客到公司洽談業(yè)務時，需按排住宿的，經(jīng)辦人需填寫來客住宿申請單，經(jīng)部門分管領導

10、簽字同意后，再呈總經(jīng)理簽字，方可安排。申請單簽字流程：針對類1和類2：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理； 但住宿總金額超過1000元的，需董事長簽字批準。針對類3和類4：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理董事長申請單管控要點：1)申請人須清楚業(yè)務狀況，然后選擇相應的招待類別。2)申請單中，要在相應欄位寫明“業(yè)務狀況、招待原因”。2.公司外住宿標準：規(guī)格住宿標準金額 （單位：元/晚）單間雙人間多人間一級四星級賓館，或是同等價位的400600以當天實際住宿價格為準二級三星級賓館，或是同等價位的300500三級商務賓館，或是同等價位的200400四級快捷連鎖賓館，或是同等價位的1502503.住宿管控要點

11、：1)原則：來公司考察、調研、談判等因公出差的，公司不予以報銷住宿費用；若有特殊情況，須請示總經(jīng)理同意后，才能按標準報銷住宿費用。2)申請人應根據(jù)業(yè)務進展狀況、業(yè)務金額、客戶關系或服務關系等，合理客觀真實的進行衡量住宿規(guī)格。部門分管領導審批時要嚴格把關。3)住宿規(guī)格：類1：住宿規(guī)格最高為一級；類2、3、4：住宿規(guī)格最高為二級。4.住宿費用報銷申請流程：公司非協(xié)議掛賬酒店住宿酒店開具有效的發(fā)票分管領導簽字辦公室簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、報銷；公司協(xié)議掛賬酒店住宿酒店記賬、存檔辦公室對酒店開具的有效發(fā)票進行核對、簽字分管領導簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、結算5.住宿費用登記、統(tǒng)

12、計、考核管理1)由經(jīng)營辦負責日常建賬登記、統(tǒng)計；辦公室根據(jù)來客住宿申請單核對住宿費用支出，并進行費用超出考核。 2)對住宿費超出標準的，辦公室要在申請單上寫明哪項超出多少錢，以便于超標準考核。3)對招待費超出標準的，需要董事長簽字同意，才能報銷，且針對超出的費用只能報銷50%。五、饋贈禮品管理規(guī)定1.原則：嚴格控制饋贈禮品，對確需要饋贈禮品的,申請部門須遵守禮品購買申請單申請流程。2.禮品申請流程：外來賓客到公司洽談業(yè)務時，需要饋贈禮品的，申請人需填寫禮品購買申請單，經(jīng)部門分管領導簽字同意后，再呈總經(jīng)理簽字，方可安排。申請單簽字流程：針對類1和類2：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理； 每人每份禮

13、品費用超過1500元的，需董事長簽字批準。針對類3和類4：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理董事長3.管控要點：1)申請人須清楚業(yè)務狀況，然后選擇相應的禮品饋贈類別；同時，合理客觀真實的核定饋贈禮品金額。部門分管領導審批時要嚴格把關。2)申請單中，要在相應欄位寫明“業(yè)務狀況、饋贈原因”。4.禮品費用報銷審批流程：提供有效的發(fā)票分管領導簽字辦公室簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、報銷5.禮品費用登記、統(tǒng)計、考核管理1)由經(jīng)營辦負責日常建賬登記、統(tǒng)計；辦公室根據(jù)禮品購買申請單核對禮品費用支出，并進行費用超出考核。 2)對禮品費用超出標準的，辦公室要在申請單上寫明超出多少錢，以便于超標準考核。3)對

14、禮品費用超出標準的，需要董事長簽字同意，才能報銷，且針對超出的費用只能報銷50%。六、業(yè)務游玩管理規(guī)定1.原則：嚴格控制陪客游玩，對確需要安排賓客游玩的,申請部門須遵守業(yè)務游玩申請單申請流程。 游玩費用不包括食、宿費用。2.申請流程：外來賓客到公司洽談業(yè)務時，需要安排游玩的，申請人需填寫業(yè)務游玩申請單，經(jīng)部門分管領導簽字同意后，再呈總經(jīng)理簽字，方可安排。申請單簽字流程：針對類1和類2：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理； 但游玩費用超過1000元的，需董事長簽字批準。針對類3和類4：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理董事長3.管控要點：1)申請人須清楚業(yè)務狀況，然后選擇相應的游玩類別；同時，合理客觀真

15、實的核定游玩金額。部門分管領導審批時要嚴格把關。2)申請單中，要在相應欄位寫明“業(yè)務狀況、游玩目的”。4.游玩費用報銷審批流程：提供有效的發(fā)票分管領導簽字辦公室簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、報銷5.游玩費用登記、統(tǒng)計、考核管理1)由經(jīng)營辦負責日常建賬登記、統(tǒng)計；辦公室根據(jù)業(yè)務游玩申請單核對游玩費用支出，并進行費用超出考核。 2)對游玩費用超出標準的，辦公室要在申請單上寫明超出多少錢，以便于超標準考核。3)對游玩費用超出標準的，需要董事長簽字同意，才能報銷，且針對超出的費用只能報銷50%。七、車接送管理規(guī)定1.用車申請流程：需要公司安排車輛接送賓客的，申請人需填寫用車申請單，經(jīng)部門分管領

16、導簽字同意后，再呈總經(jīng)理簽字； 辦公室再根據(jù)用車申請單，填寫派車單，方可安排用車接送。申請單簽字流程：申請人部門負責人分管領導總經(jīng)理； 但若用車到達地不在青島市范圍內的，需董事長簽字批準。2.管控要點：1)由辦公室負責派車單日常建賬登記、費用統(tǒng)計。2)用車申請單送交辦公室進行編號、存檔，存檔3年；銷毀時，需提交書面申請，且經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可進行銷毀。3.用車費用報銷申請流程：油費：提供有效的發(fā)票辦公室簽字總經(jīng)理簽字董事長簽字財務進行核賬、報銷過路費：提供有效的發(fā)票辦公室簽字企管處簽字總經(jīng)理簽字財務進行核賬、報銷八、日常來客招待的其他費用管理1在會議室或是招待室接待外來賓客的，所喝的茶、瓶裝水

17、或是飲料，都由辦公室統(tǒng)一管理，招待部門向辦公室領用；辦公室做好使用登記，并每月統(tǒng)計匯總一次。2. 相關費用申請、報銷流程：辦公室提交申請或提供有效發(fā)票分管領導簽字總經(jīng)理簽字財務進行核賬八、業(yè)務招待費的使用管理與監(jiān)督1.公司辦公室是所有業(yè)務招待費的責任管理部門。2.具有審批權限的領導是業(yè)務招待費使用審批的責任領導。3.經(jīng)營辦負責銷售部門相關業(yè)務招待費的建賬登記、統(tǒng)計（包括就餐費、住宿費、禮品購買費、游玩費、用車費）。4.辦公室和財務部是業(yè)務招待費的監(jiān)督監(jiān)察責任機構，要定期或不定期對公司業(yè)務招待費使用情況進行審計監(jiān)察。5.業(yè)務人員說明情況時必須真實，凡弄虛作假者，產(chǎn)生的一切費用由其個人承擔，且公司視實際情況給予相應處理。6.嚴禁虛報謊報人數(shù)或是人名，嚴禁違規(guī)提高接待標準，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司相關規(guī)定進行處罰。7.申請單（包括就餐、住宿、禮品購買、業(yè)務游玩、用車類）送交辦公室進行編號、存檔，存檔3年；銷毀時，需提交書面申請，且經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可進行銷毀。8.對業(yè)務招待費超出標準的，相關個人須承擔超額的50%。9.