商業(yè)銀行法律風(fēng)險防范

1、商業(yè)銀行法律風(fēng)險防范引言國際金融危機自08年后全球蔓延,對我國實體經(jīng)濟的影響深遠.國際金融 危機對我國企業(yè)的嚴重沖擊,往往表現(xiàn)為引發(fā)法律風(fēng)險.今年 5月份,國資委 曾專門下發(fā)通知,要求中央企業(yè)注意七大法律風(fēng)險,積極謀劃應(yīng)對危機的對策 舉措.包括：市場需求萎縮、資金鏈斷裂引發(fā)的違約風(fēng)險； 行業(yè)整合、企 業(yè)并購中盡職調(diào)查不確定性增加的風(fēng)險； “走出去投資并購時境外法律環(huán)境 發(fā)生變化的風(fēng)險；有關(guān)國家貿(mào)易保護主義抬頭、濫用世界貿(mào)易組織規(guī)那么的風(fēng) 險；建筑施工企業(yè)面臨的工程款拖欠風(fēng)險； 妥善處理勞動用工涉及勞動合 同的風(fēng)險；歷史遺留的債權(quán)債務(wù)提前引爆的風(fēng)險.由此可見,建立健全法律 風(fēng)險的預(yù)警機制和法律風(fēng)

2、險限制體系,對于企業(yè)轉(zhuǎn)危為機,提升自身競爭力至關(guān)重要.一、銀行業(yè)務(wù)法律風(fēng)險概述一銀行的業(yè)務(wù)種類銀行根據(jù)大的結(jié)構(gòu)分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類業(yè)務(wù).1 .資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要有各項貸款包括住房按揭貸款、二手房貸款、小額質(zhì)押貸 款、消費貸款、短期貸款、長期貸款、委托放款等.2 .負債類業(yè)務(wù)主要有各項存款包括對公存款、儲蓄存款、同業(yè)存款.3 .中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算類、代理類、信息咨詢類以及其他類等.二各業(yè)務(wù)種類的主要法律風(fēng)險1.資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險借款合同、擔(dān)保合同的訂立及履行過程中的法律風(fēng)險主體資格：需特別注意一些特別主體不能充當(dāng)保證人：包括企業(yè)法人分支 機構(gòu)、職能部門、國家機關(guān)除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使

3、用外國政府或國際經(jīng)濟組織 貸款進行轉(zhuǎn)貸提供保證的除外、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體.另外,公司擔(dān)當(dāng)保證人需依照公司章程規(guī)定,取得董事會或 股東會、股東大會決議.生效要件及合同效力：債權(quán)與物權(quán)區(qū)分原那么合同自簽字蓋章之日起生 效,對于物權(quán)的變動,法律規(guī)定需要登記或交付的,自登記或交付之日起發(fā)生 物權(quán)變動的效力.需特別注意無效合同違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定 和可撤銷合同因重大誤解、顯失公平訂立的合同.訴訟時效：一般為兩年行使擔(dān)保物權(quán)的期限：擔(dān)保法司法解釋第十二條規(guī)定：擔(dān)保物權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的訴訟時效結(jié)束后,擔(dān)保人在訴訟時效結(jié)束后兩年內(nèi)行使擔(dān)保物權(quán)的,人 民法院應(yīng)當(dāng)予以支持

4、物權(quán)法對抵押權(quán)的行使期限作了修訂,第 202條規(guī)定, 抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債務(wù)訴訟時效期內(nèi)行使抵押權(quán),未行使的,人民行使.借新還舊：由于擔(dān)保合同的附屬性,簽訂借新還舊借款合同后,擔(dān)保合同 需要重新簽訂.特別注意保證擔(dān)保,擔(dān)保法解釋規(guī)定：主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議 以新貸歸還舊貸,除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外,保證人不承當(dāng)民事責(zé)任.新貸與舊貸系同一保證人的除外. 樓宇按揭貸款的主要法律風(fēng)險假按揭假按揭的情況下,雖然銀行對相關(guān)房產(chǎn)仍享有優(yōu)先受償權(quán),對抵押物缺乏 清償局部仍可以繼續(xù)追討,但在實務(wù)中,由于各方面的原因,對業(yè)主繼續(xù)追償 缺乏局部難以實現(xiàn),提供保證擔(dān)保的開發(fā)商也往往已經(jīng)不復(fù)存在或名存實亡.汽車按揭貸款

5、的主要法律風(fēng)險汽車按揭貸款是借款人為購置汽車而向銀行申請消費貸款,由保險公司為 該筆借款進行保證保險.對保險公司的保證保險是一種財產(chǎn)保險還是保證擔(dān)保 實踐中存在爭議,保監(jiān)會曾發(fā)文將保證保險認定為財產(chǎn)保險.銀行在簽訂保險 合同時,可以明確約定.保險事故發(fā)生后,銀行應(yīng)及時通知保險公司,這是保險合同的一項根本原 那么,否那么保險公司可以免責(zé).保證保險合同中往往約定,保險事故發(fā)生后,銀行在向保險公司索賠前, 應(yīng)先在規(guī)定期限內(nèi)行使抵押權(quán),先行處置抵押物,缺乏局部才按約定向保險公 司賠付.這樣的約定,顯然對銀行不利,如果抵押汽車找不到,銀行可能長時 間不能收回貸款,銀行面臨保險公司拒賠的風(fēng)險更大.因此,在

6、簽訂保險合同 時應(yīng)該做適當(dāng)約定.假按揭案例房地產(chǎn)開發(fā)商甲公司開發(fā)某樓盤,開盤時的單位售價創(chuàng)當(dāng)?shù)貧v史最高價, 銷售對象主要是香港人,其中也有局部是開發(fā)商的員工.有的購置兩套,每套 在銀行的按揭貸款金額達200多萬元.后查實,大局部購置房產(chǎn)的香港人及員工均是名義購房者,房屋實際上仍 由開發(fā)商在使用,還款也是由開發(fā)商向銀行還款.后由于該地區(qū)房地產(chǎn)價格回落,開發(fā)商經(jīng)營不善,導(dǎo)致逾期增多,且無能 力繼續(xù)還款,給銀行資金帶來損失.2 .負債類業(yè)務(wù)法律風(fēng)險1 .儲蓄存款法律糾紛而產(chǎn)生的風(fēng)險.2000年10月,最高人民法院院長李國光在?當(dāng)前民事審判工作中亟待明確 的法律政策問題-在全國民事審判工作會議上的講話

7、?中指出：人民法院應(yīng)當(dāng) 堅持依法維護儲蓄機構(gòu)的信用,保護存款人的合法權(quán)益,根據(jù)嚴格責(zé)任原那么, 準(zhǔn)確認定儲蓄機構(gòu)的責(zé)任承當(dāng).因此,銀行承當(dāng)?shù)氖菄栏褙?zé)任,即銀行對存 折、印簽、銀行卡或身份證的真?zhèn)呜撚袑彶榱x務(wù),事后一旦發(fā)現(xiàn)是假的,銀行 必須向受到損失的客戶賠償損失.在司法實踐中,多以銀行在存款2.違規(guī)辦理教育儲蓄存款的法律風(fēng)險.教育儲蓄是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、 用于教育目的的專項儲蓄,是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專 項儲蓄.教育儲蓄采用實名制,開戶時,儲戶要持本人學(xué)生戶口簿或身份 證,到銀行以儲戶本人學(xué)生的姓名開立存款賬戶.到期支取時,儲戶需憑 存折

8、及有關(guān)證實一次支取本息.一般有 2萬元的限額.教育儲蓄的利率享受兩大優(yōu)惠政策,除免征利息稅外,其作為零存整取儲 蓄將享受整存整取利息,利率優(yōu)惠幅度在 25%以上.很多銀行以教育儲蓄名義 進行攬儲,不按規(guī)定辦理教育儲蓄,存在儲蓄主體不合格,或者儲蓄超過最高 限額等情況,銀行就可能面臨被罰款的法律風(fēng)險.負債類法律風(fēng)險案例銀行未盡審查義務(wù)賠償案n案情介紹：1998年8月28日,甲公司在乙銀行開立賬號為 X的賬戶,并 分三次存入人民幣2000萬元.12月9日,甲公司到乙銀行取款,得知上述存款 已經(jīng)被他人以甲公司名義分十次取走,共 2000萬元.甲公司隧于同年12月11 日向當(dāng)?shù)馗呒壢嗣穹ㄔ禾崞鹪V訟,請

9、求判令乙銀行支付2000萬元存款本金及利息、滯納金、并承當(dāng)訴訟費.同日,乙銀行向當(dāng)?shù)毓簿謭蟀?公安局于同年 12月4日初步查明,經(jīng)刑科所鑒定,取款票據(jù)上的印簽是偽造的,犯罪嫌疑人 丙偽造票據(jù)騙取甲公司在銀行的存款,涉嫌票據(jù)詐騙.n法院認為：甲公司在乙銀行開戶存款,乙銀行負有全面履行并保證甲公司 所存資金平安的義務(wù),乙銀行應(yīng)當(dāng)履行審查提示付款人的合法身份證實或有效 證件的義務(wù),現(xiàn)甲公司的存款被犯罪嫌疑人偽造票據(jù)從乙銀行騙取,且經(jīng)公安 機關(guān)偵查,甲公司與該款被騙沒有牽連,因此判決由乙銀行返還甲公司存款人 民幣2000萬元,并承當(dāng)相關(guān)訴訟費.3 .中間類業(yè)務(wù)法律風(fēng)險1 .諸多領(lǐng)域的法律空白,導(dǎo)致相

10、關(guān)監(jiān)管部門進行治理和監(jiān)督時增加了自由裁 量權(quán),使監(jiān)管部門對違規(guī)行為的認定及其處分均有一定的隨意性；各商業(yè)銀行 那么無法可依,商業(yè)銀行和客戶的許多行為在法律效力上有一定的不確定性.2 .金融監(jiān)管法律中行政干預(yù)色彩較濃,審批制度寬泛,監(jiān)管實踐中盛行"法律無明文許可即禁止"的理念,而現(xiàn)行法律對銀行開展中間業(yè)務(wù)還有不少過時的 限制,尤其是在中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)品定價等方面限制較多,因此銀行在開 展中間業(yè)務(wù),常常面臨因突破現(xiàn)行法律規(guī)定限制而被監(jiān)管部門和有關(guān)行政機關(guān) 處分的法律風(fēng)險.3 .分業(yè)經(jīng)營法律體制的限制.由于我國?商業(yè)銀行法?確立了銀行不得經(jīng)營 證券、保險業(yè)務(wù)的分業(yè)經(jīng)營模式,使

11、得中資銀行面對混業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗豐富、治理 理念先進的外資銀行,不得不小心翼翼地通過設(shè)立金融控股公司的形式打混業(yè) 經(jīng)營中間業(yè)務(wù)擦邊球,使得商業(yè)銀行隨時面臨可能被央行處分的法律4.中間業(yè)務(wù)合同履行中的法律風(fēng)險.根據(jù)不同的業(yè)務(wù)合同種類,面臨不同的法律風(fēng)險國際支票托收案例中間業(yè)務(wù)糾紛案例國際支票托收糾紛n2022年2月21日甲公司持一張金額為4200元加拿大元的支票到乙銀行 處委托托收.乙銀行采取立即貸記的方式,于 3月11日,將托收款項打到甲公 司帳戶.后該支票因假票被加拿大付款行退票.乙銀行在收到退票后,在與甲 公司協(xié)商未果的情況下,從甲公司在乙銀行開立的銀行賬戶中劃扣等額托收 款.甲公司后將乙銀行起

12、訴至法院.n法院一審判決認為：認為乙銀行從甲公司的賬戶內(nèi)扣劃存款沒有依據(jù),侵 害了甲公司的財產(chǎn)所有權(quán).同時,甲公司應(yīng)對支票被退回承當(dāng)責(zé)任,乙銀行有 權(quán)向甲公司追回代墊款.二、銀行法律風(fēng)險防范核心-銀行公司授信業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險限制一 對我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題的根本熟悉商業(yè)銀行遇到的最大的問題就是不良資產(chǎn)問題.這個問題不僅困擾中國商 業(yè)銀行,也困擾大局部的亞洲銀行、歐美銀行,甚至有些商業(yè)銀行由于不良資 產(chǎn)問題而垮臺.中國的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率在全世界都是比擬高的.形成因素：有內(nèi)部管 理上的因素,歷史的因素,有體制上的因素、有道德風(fēng)險的因素.不良資產(chǎn)問題已經(jīng)成為中國銀行開展的沉重負擔(dān),成為制約經(jīng)濟開展

13、的瓶 頸.如不能解決不良資產(chǎn)問題,將大大削弱中國商業(yè)銀行的核心競爭力,中國 銀行將在與外資銀行的競爭中處于十分不利的地位.二應(yīng)用法律手段限制銀行公司授信風(fēng)險1 .授信之前的法律審查貸前的調(diào)查是防范授信風(fēng)險的根底.2 .借款人、擔(dān)保人資格法律審查如前所述；3 .合同法律審查：合同是否構(gòu)成無效合同或可撤銷合同,合同的變更或解除 是否符合法律要求,擔(dān)保物是否為禁止流通物或不得轉(zhuǎn)讓；4 .手續(xù)法律審查：擔(dān)保合同是否取得合法的授權(quán)手續(xù)、需要登記或交付才生 效的,是否已經(jīng)履行了相關(guān)手續(xù).5 .實地審查：客戶經(jīng)理要增強對企業(yè)的現(xiàn)場檢查和實地詢問,應(yīng)對企業(yè)報表 中的主要資產(chǎn)進行實地盤查,可以到稅務(wù)部門調(diào)查企業(yè)

14、以前年度納稅情況,掌 握客戶的準(zhǔn)確財務(wù)數(shù)據(jù).必要時銀行可以指定會計師事務(wù)所對企業(yè)會計資料進 行真實性審計,防范由于虛假會計資料造成信用等級評定虛高的風(fēng)險,進而化 解潛在的信貸風(fēng)險.6 .擔(dān)保方及擔(dān)保方式的選擇抵押擔(dān)保的履約率相對較高.借款人做抵押的情況下,特別是自有物業(yè) 做抵押的情況下,履約率會大大提升.一項調(diào)查顯示,抵押貸款的損失率一般 不超過50%,保證類貸款如果通過訴訟解決,履約率不會高于20%.另外,以借款人自身就會感覺到巨大的壓力.如果采用保證擔(dān)保,應(yīng)該對擔(dān)保人的償債水平進行調(diào)查,盡量防止關(guān)聯(lián) 企業(yè)擔(dān)保.關(guān)聯(lián)擔(dān)保一般是一榮俱榮、一損俱損.7 .貸后監(jiān)督治理貸后治理是限制授信業(yè)務(wù)風(fēng)險的

15、關(guān)鍵,要嚴格限制企業(yè)信貸資金使用,確 保與審前用途一致,嚴防資金挪用.工程貸款可以根據(jù)工程進度發(fā)放貸款,實 行監(jiān)督支付.客戶經(jīng)理要經(jīng)常深入企業(yè),實地調(diào)查經(jīng)營情況,關(guān)注關(guān)聯(lián)交易、資本投 資、股權(quán)變更等異常動態(tài),及早發(fā)現(xiàn)企業(yè)的各種風(fēng)險隱患,便于銀行盡快采取 相應(yīng)保全舉措,最大程度減少損失.止匕外,要特別注意訴訟時效、保證期間以及行使擔(dān)保物權(quán)的期限.充分利 用法律規(guī)定的訴訟時中止、中斷的法律規(guī)定,防止因超過訴訟時效而使銀行受 到損失.還有保證期間需要特別注意.擔(dān)保物權(quán)的行使期限在前面已經(jīng)講到, 要特別注意.三不良資產(chǎn)訴訟分析1 .增強訴前論證工作,制定有效的訴訟方案；制定有效的訴訟方案是增強訴前論證

16、工作的重點,就是對債務(wù)人企業(yè)的綜 合經(jīng)營情況、財產(chǎn)狀況、貸款法律手續(xù)情況,合同的效力以及履行情況,以及 本案受地方保護主義的可能影響程度等進行全面細致的訴前調(diào)查與分析,并對 起訴后可能遇到的情況進行充分考慮,在此根底上提出填密的訴訟方案,有計 劃、有針對性地向法院提起訴訟,包括訴訟對象的選擇、管轄法院的選擇、訴 訟請求的選擇、保全舉措的運用、訴辯理由的取舍、證據(jù)的收集與運用等.2 .充分發(fā)揮各種中介機構(gòu)的作用,做好對債務(wù)人財產(chǎn)狀況的調(diào)查工作,并及 時采取財產(chǎn)保全舉措；為防止造成勝訴后無財產(chǎn)可供執(zhí)行的情形發(fā)生,對決定起訴的案件,要充 分發(fā)揮律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所、拍賣公司、咨詢公

17、司甚至 民間調(diào)查機構(gòu)等社會中介機構(gòu)的作用,利用這些機構(gòu)社會關(guān)系廣泛、信息靈通 的優(yōu)勢,全方位、多渠道地調(diào)查債務(wù)人的財產(chǎn)狀況和轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的線索,并請求 法院對本案進行訴前、訴中的財產(chǎn)保全.3 .靈活運用各種執(zhí)行手段提升執(zhí)行效率,最大限度地實現(xiàn)債權(quán)回收；不應(yīng)將 被執(zhí)行標(biāo)的物局限在借款人、保證人的有限財產(chǎn)或抵押物上,應(yīng)當(dāng)對法定的各 種執(zhí)行手段加以靈活、組合式的運用,例如申請執(zhí)行第三人到期債權(quán)、申請執(zhí) 行被執(zhí)行人的投資權(quán)益,追加、變更被執(zhí)行人、行使撤銷權(quán)案例等.申請執(zhí)行第三人到期債權(quán)：如果該第三人在收到法院的履行通知后15日內(nèi)未提出異議,而且又不履行債務(wù),法院即可對其強制執(zhí)行.如果該第三人在15日內(nèi)提出

18、異議,法院將不對該異議進行審查,也不得再執(zhí)行該第三人.銀行需 另案提起代位權(quán)訴訟.執(zhí)行人根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)讓,也可以由法院直接 采取拍賣、變賣的方式進行處分,或直接將股票抵償給銀行.如果是上市公司的股份,必須經(jīng)過拍賣.對于有限責(zé)任公司的股權(quán),在處分前應(yīng)征得有限責(zé)任 公司全體股東過半數(shù)同意后,予以拍賣、變賣.同時要特別注意其他股東的優(yōu) 先購置權(quán)問題.如果被執(zhí)行人系在中外合資、合作經(jīng)營企業(yè)中的對外投資,在轉(zhuǎn)讓前必須 征得合資或合作他方的同意,并經(jīng)過外資治理機構(gòu)的批準(zhǔn).追加、變更被執(zhí)行人：有的被執(zhí)行人會假借改制之名,轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn),以 逃廢銀行債務(wù).在發(fā)生上述情況時,應(yīng)及時追加、變更被執(zhí)行人.行使撤銷權(quán),恢復(fù)原狀：有的被執(zhí)行人為逃避債務(wù),將資產(chǎn)低價轉(zhuǎn)讓給第 三方.銀行可以依據(jù)?合同法?的規(guī)定,另案起訴,行使撤銷權(quán),使被執(zhí)行人 的資產(chǎn)恢復(fù)原狀.行使撤銷權(quán)的案例n2022年7月