公司部門績效指標分解

1、某公司基于 BSC的部門績效指標分解BSC 平衡計分卡原理和整體戰(zhàn)略地圖財務在財務方面我們向展示什么內(nèi)部流程為了股東和顧客滿意,我們要學習與成長為到達業(yè)績指標我們學習掌握 財務角度顧客角度內(nèi)部流程角度學習與成長角度銷售增長顧客滿意新產(chǎn)品研發(fā)員工培訓保證利潤提升質量人才隊伍建設提升資產(chǎn)運營效率降低本錢品牌建設根底治理企業(yè)文化建設績效治理員工滿意渠道建設、戰(zhàn)略指標解釋戰(zhàn)略主題戰(zhàn)略主題解釋具體目標保證利潤|完成公司產(chǎn)品利潤目標降低本錢通過采購本錢、治理費用、銷售費用的持平和改造,實現(xiàn)公司整體本錢的降低提升資產(chǎn)運營效率銷售增長加大資金治理力度,實現(xiàn)資本的保值和增值1、產(chǎn)品銷售帶來的銷售增長;2、回款;

2、3、呆壞賬的限制;客戶的維持4、大顧客滿意包括客戶及經(jīng)銷商滿意度.1、建立客戶檔案治理體系;2、提升客服質量；3、及時響應客戶需求,處理客戶投訴；4、客戶回訪品牌建設完成品牌建設規(guī)劃新產(chǎn)品開發(fā)完成新產(chǎn)品開發(fā)方案提升質量持續(xù)推進和實施質量體系,強化質量治理根底治理建立健全企業(yè)制度、流程體系,建立健全人力資源治理體系渠道建設企業(yè)文化建設完成渠道建設規(guī)劃,并根據(jù)市場調(diào)研結果,不斷開拓渠道規(guī)劃并逐步建立具有公司特色的企業(yè)文化員工培訓人才隊伍建設績效治理1、完善培訓課程體系,增強培訓計分治理；2、增強員工技能培養(yǎng)1、建立晉升體系及任職資格體系;2、增強核心員工治理;3、銷售隊伍的招聘和優(yōu)化建立并固化考核

3、模式,完善考核體系,標準考核流程員工滿意實和實施1、開展員工滿意度調(diào)查;2、對治理弱項提出改良舉措,并保證落三、各部門戰(zhàn)略指標分配4人 證質生研產(chǎn)品國角門行力財券量內(nèi)產(chǎn)發(fā)中內(nèi) 度主政資務投什審/口中、銷 題部源電資部蜃心心售部4部部 部部中 心降低本錢1財務提升資產(chǎn):1:1銷售增長顧客滿息品牌建設11顧客新產(chǎn)品開11內(nèi)部發(fā)11流程提升質量根底治理11111111111渠道建設1企業(yè)文化建設11員工培訓11111111111人才隊伍學習與成長建設111績效治理1貝工滿息1目標小計戰(zhàn)略指標的具體化分解戰(zhàn)略主關鍵績效指I關鍵成功因關鍵績效指關鍵成功因關鍵績效指標來自渠道線的銷售收入來自客戶的銷售收入

4、來自大客戶的銷售收入增加銷售收入銷售額來自行業(yè)線的銷售收入來自核心產(chǎn)品的銷售收入來自產(chǎn)品的 銷售收入來自新產(chǎn)品的銷售收入來自老客戶的銷售收入提升市場份 額I來自新客戶的銷售收入庫存周轉率應付賬款圄轉率保證利利潤率提升資產(chǎn)運營效率加速資產(chǎn)利用率應收賬款周轉率總資產(chǎn)周轉率固定資產(chǎn)周轉率人均利潤率降低本錢費用率限制和降低人員本錢限制與降低銷售費用限制與降低 物流本錢限制與降低人員本錢增長率銷售費用率物流本錢率工程研發(fā)費用率研發(fā)費用增長率與毛利率增長之比研發(fā)本錢限制與降低維修效勞成 本維修效勞費用率增加客戶價值提升客戶滿意度客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象品牌認知度增強預算管理費用與預算的差異算、整

5、時展完 任預制定混按開和成率立應收賬款逾期率增強應收賬 .應收賬款回款期款治理逾期3年以上應收賬款比率壞賬率售后效勞質量滿意度產(chǎn)品質量滿意度提升用戶滿 -產(chǎn)品到貨的及時性Mg1f售后效勞回訪的及時性降低投訴提升市場活 動有效性對客戶需求響應的及時性對產(chǎn)品質量的投訴次數(shù),對效勞質量的投訴次數(shù)市場活動參加的比率,市場活動效果評估行業(yè)信息收集的及時性行業(yè)信息收集的完整性著名品牌、專 利申報:市場調(diào)研的質填國家、省、市各類投資申報效果知識產(chǎn)權申報的及時性品牌申報成功率新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)星 新產(chǎn)品開發(fā)周期新產(chǎn)品研發(fā)專利數(shù)量新產(chǎn)品研發(fā)研發(fā)目標達成率需求分析的準確性提升技術創(chuàng)新的效率方案偏差率渠道建設提升內(nèi)部運營

6、效率提升研發(fā)質產(chǎn)品重大缺陷數(shù).產(chǎn)品生命周期產(chǎn)品上市周期經(jīng)銷商治理體系的執(zhí)行效果研發(fā)質量的投訴樨高產(chǎn)品牛開箱不良率提升質量產(chǎn)質量產(chǎn)品生產(chǎn)質量的投訴根底治理質量體系的完善性 質量檢查的效果 質量檢查的及時性 分析報告的有效性 制度的完善性增強質量管理監(jiān)管力度制度、流程的庫存限制的合理性提升供給鏈 治理水平供給商檔案完善性庫存盤點符合率采購訂單執(zhí)行率運輸過程產(chǎn)品損壞率企業(yè)文化建設積極建設企刊物發(fā)行的及時性業(yè)文化各類公司活動組織的效果治理人員的治理技能提培訓課程體員工培訓系建立課程體系建立的完成時間內(nèi)部講師的培養(yǎng)培訓積分培訓積分完成率培訓的組織培訓滿意度提升員工技能和滿意度員工晉升體系的建立人才隊伍建

7、設升制度的制定晉升課程體系的建立,晉升體系的執(zhí)行人才儲藏達成率核心員工訪談開展的及時性績效治理員工滿意員工滿意度調(diào)查核心員工管績效體系的建立完善績效考核的推行核心員工訪談報告的及時性核心員工離職率考核體系的建 立考核完成比率滿意度調(diào)查開展的及時性滿意度調(diào)查報告的及時性紅色表示重要或核心指標五、各部門指標庫部 門類別編號考核指標定義/公式/說明單位數(shù)據(jù)來源1 部門費用預算完成率實際部門費用 /方案費用X100% 財務部本年工資福利支出-上年工資福利支出/上年財務2 人工本錢增長率工資福利支出x 100%財務部類3 招聘費用預算達成率實際發(fā)生費用 /方案費用X100%財務部4 培訓費用預算達成率實

8、際發(fā)生費用 /方案費用X100%財務部客戶類 5 員工滿意度對員工進行滿意度調(diào)查的算術平均值 人力資源部6 培訓方案完成率實際培訓課時 /方案培訓課時X 100%人力資源部7 員工培訓滿意率根據(jù)?滿意度調(diào)查表?計算人力資源部內(nèi)部流程8 招聘方案完成率實際招聘人數(shù) /方案招聘人數(shù)X 100% 人力資源部9空缺職位招聘周期所有崗位招聘天數(shù)/招聘崗位數(shù)天人力資源部學習與發(fā)財務試用期內(nèi)被動離職人數(shù)/試用期員工數(shù) X10111213141516171819202122試用期員工被動離職率人員編制限制率員工離職率核心員工離職率勞動合同簽定率人事工作辦理的過失次數(shù)工資發(fā)放過失次數(shù)員工績效考核的比例績效申訴處

9、理的及時性各項工作開展的及時性、準確性重點工作開展的情況制度體系等的建立、完善培訓積分完成率總資產(chǎn)周轉率應收賬款周轉率應付賬款周轉率庫存周轉率固定資產(chǎn)周轉率利潤總額完成率100%實際人數(shù)/方案編制人數(shù)X 100%離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100%核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù)x 100%已簽定勞動合同人數(shù)/員工人數(shù)X 100%根據(jù)誤差次數(shù)計算根據(jù)誤差次數(shù)計算實際考核人數(shù) /應考核人數(shù)x 100 %根據(jù)延期次數(shù)計算根據(jù)延期及誤差的人、次計算根據(jù)方案進行根據(jù)方案進行實際完成積分/方案完成積分千100%銷售收入/總資產(chǎn)x 100%銷售收入/平均應收賬款 X 100%銷售收入/平均應付賬款 x 100%銷售收

10、入/平均庫存x 100%銷售收入凈額 /固定資產(chǎn)平均凈值X 100%實際完成利潤總額/方案利潤總額x 100%人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部財務部財務部財務部財務部財務部財務部部門費用預算完成率實際部門費用/方案費用x 100%財務部采購本錢占總本錢比率采購費用/總本錢x 100%財務部運營101112會計核算過失次數(shù)會計報表過失次數(shù)本錢核算過失率會計憑證過失次數(shù)13本錢分析的及時性14現(xiàn)金帳過失次數(shù)根據(jù)誤差次數(shù)計算根據(jù)誤差次數(shù)計算根據(jù)誤差次數(shù)計算根據(jù)誤差次數(shù)計算根據(jù)延遲次數(shù)計算根據(jù)誤差次數(shù)計算

11、財務部財務部財務部財務部財務部次 財務部次 財務部次 財務部次 財務部次|財務部次I財務部 次I財務部 次財務部次I財務部% 人力資源部次 人力資源部人力資源部% J人力資源部 %,人力資源部 小時 人力資源部% 財務部% I財務部次 財務部次|財務部次 財務部財務部% 人力資源部% 人力資源部15 固定資產(chǎn)財務報表準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算稅務核算及申報完成及時16性根據(jù)延遲次數(shù)計算17 財務及稅務報表準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算銷售收入和銷售本錢明細18帳準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算銷售收入和銷售稅金的準19 IJ確性根據(jù)誤差次數(shù)計算20 費用報表準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算21 費用明細臺帳準確性根據(jù)誤差次數(shù)

12、計算22 會計憑證編制準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算23 人員編制限制率實際人數(shù)/方案編制人數(shù) X 100%各項工作開展的及時性、24準確性根據(jù)延期及誤差的人、次計算25 重點工作開展的情況根據(jù)方案進行客戶類 26員工滿意度對員工進行滿意度調(diào)查的算術平均值學習27 員工離職率離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100%開展類28 部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時1 部門費用預算完成率實際部門費用 /方案費用X100%2 工程預算準確率實際費用/方案費用X 100%3 固定資產(chǎn)治理的準確性根據(jù)誤差次數(shù)計算后勤治理工作重大過失次運營數(shù)根據(jù)誤差次數(shù)計算4類各項工作開展的及時性、5 IIj|準確性根據(jù)

13、延期及誤差的人、次計算6 重點工作開展的情況根據(jù)方案進行客戶類 7員工滿意度對員工進行滿意度調(diào)查的算術平均值學習8 員工離職率離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100%開展小類9 部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時時 人力資源部1 部門費用預算完成率財務目類2 工程申報完成率外聯(lián) 運營 3各項工作開展的及時性、實際部門費用 /方案費用X100% 財務部實際申報到的金額/方案申報金額x 100% 財務部根據(jù)延期及誤差的人、次計算次 工程外聯(lián)部客戶 類學習開展 類財務 類運營 客類戶接客戶待類部學習開展 類銷售財務中類心準確性4重點工作開展的情況根據(jù)方案進行工程外聯(lián)部5各類資質申報的及時性

14、根據(jù)方案進行工程外聯(lián)部6員工滿意度對員工進行滿意度調(diào)查的算術平均值%人力資源部7員工離職率離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100%人力資源部8部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時人力資源部1部門費用預算完成率實際部門費用/方案費用X 100%財務部2各項工作開展的及時性、準確性根據(jù)延期及誤差的人、次計算次客戶接待部3重點工作開展的情況根據(jù)方案進行客戶接待部4員工滿意度對員工進行滿意度調(diào)查的算術平均值%人力資源部5員工離職率離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100%人力資源部61部門人均培訓學時完成率銷售方案完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時實際銷售額/方案銷售額X 100 %人力資源部財務部2

15、渠道線的銷售收入渠道線銷售收入/銷售收入X 100%財務部3大客戶的銷售收入大客戶銷售收入/銷售收入X 100%財務部4行業(yè)線的銷售收入行業(yè)線銷售收入/銷售收入X 100%財務部5核心產(chǎn)品的銷售收入核心產(chǎn)品銷售收入/銷售收入X 100 %財務部6新產(chǎn)品的銷售收入新產(chǎn)品銷售收入/銷售收入X 100%財務部7老客戶的銷售收入老客戶銷售收入/銷售收入X 100%財務部8新客戶的銷售收入新客戶銷售收入/銷售收入X 100 %財務部9回款率已回收賬款總額/應收賬款總額X 100%riF|財務部1112應收賬款周轉率應收賬款逾期率銷售收入/平均應收賬款 X 100%逾期應收賬款總額/應收賬款總額X 100

16、%財務部財務部逾期3年以上應收賬款比13率3年以上賬款總額/應收賬款總額X 100%財務部141516部門費用預算完成率壞賬率人均銷售額實際部門費用/方案費用X100%壞賬總額/應收賬款總額 X 100 %實際銷售總額 /區(qū)域人數(shù)X 100%財務部財務部財務部IT客戶類20客蹣8藕度遁運營學習部籟完成率蠲 /劃耨X 100%螂1718銷耨率隰銷耨/銷耨麓X 100%毛利率銷收入-眠本/銷收入x 100%螂19人僦斷烽隨數(shù)/劃編人數(shù)x 100%人力解部21各項作開展的及眥、22準確性根據(jù)延期及諼的人、次津重點工作開展的情況根據(jù)謝進銷中央23制度體系等的建立、完善根據(jù)謝進銷中央24核心以離職核心員

17、離職數(shù) /重人數(shù)x 100%25部麓完成率客對量的滿度滿度避隰拗數(shù)/宛成騰徽x 100%旗治理部3檢引詢成率合格的相數(shù)量/帝魏量X100%蜃治理部4能量合格率不良端數(shù)量/開箱檢布魏x 100%制度體系等的建立、完善根據(jù)謝進量治理部5開箱不良率%生睬障部類26部閃均培鰥康成率鯨均僦賺制均學瞅力源部客戶人力會部僵 /劃耨X 100%運營類重點工作開展的情況各項作開展的及眥、根據(jù)謝進量治理部準確性重大跟事故次數(shù)學習-10離摩展根據(jù)延期及諼的人、次諄根據(jù)森堡次數(shù)盜離取數(shù)/更人數(shù)x 100%類11部閃均培鰥康成率鯨均僦賺制均學瞅力源部部麓完成率2秋件系韁故次數(shù)次以治理部次蜃治理部%人力一部運營軟說悌!故

18、理的及3幃4頊耨鮑的準確性5頊完成的及融僵 /劃耨x 100%根據(jù)拆堡次數(shù)蟒根據(jù)延讀數(shù)算E 隰耨/耨/頊個數(shù)根據(jù)延談數(shù)算%螂次 IT部次 IT部個 IT部次 IT部學習開展類財務類研發(fā) 中心運營類開展類財務類產(chǎn)品中心運營類6 制度體系等的建立、完善 根據(jù)方案進行IT部各項工作開展的及時性、!7 準確性根據(jù)延期及誤差的人、次計算次 IT部8 員工離職率離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100% |人力資源部9 部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時 11人力資源部1 部門費用預算完成率實際部門費用 /方案費用X100%財務部研發(fā)費用增長與毛利率之112 比研發(fā)費用增長比率 /毛利率增長比率X

19、100%財務部3 新產(chǎn)品收入新產(chǎn)品銷售額 /銷售收入X 100%財務部4 研發(fā)費用率研發(fā)投入費用總額 /銷售收入總額X100%+財務部5 方案偏差率實際周期-方案周期/方案周期X 100% 研發(fā)中央1-不符合流程標準的項數(shù)/要求符合標準的項6 流程符合度數(shù)X 100% 研發(fā)中央技術評審通過次數(shù)之和/提交評審次數(shù)之和x7 技術評審通過率100% 研發(fā)中央8產(chǎn)品的生命周期研發(fā)中央9 專利數(shù)量申報成功的專利數(shù)量個工程外聯(lián)部10 重大質量缺陷數(shù)按缺陷數(shù)量計算個研發(fā)中央11 人員編制限制率實際人數(shù)/方案編制人數(shù)X 100%人力資源部12 重點工作開展的情況根據(jù)方案進行研發(fā)中央各項工作開展的及時性、13準

20、確性根據(jù)延期及誤差的人、次計算次研發(fā)中央14 .核心員工離職率核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù)X 100% 人力資源部15 部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時方案培訓人均學時人力資源部1 銷售方案完成率實際銷售額/方案銷售額X100% 財務部2 產(chǎn)品線毛利率產(chǎn)品線銷售收入-營業(yè)本錢/銷售收入X 100% 財務部3 部門費用預算完成率實際部門費用 /方案費用X100% 財務部4 產(chǎn)品需求準確度；5 新產(chǎn)品立項率新產(chǎn)品立項數(shù)量 /公司要求的總數(shù)量X 100%研發(fā)中央6 培訓方案完成率實際培訓課時 /方案培訓課時X 100% I人力資源部7 員工培訓滿意率根據(jù)?滿意度調(diào)查表?計算%人力資源部8產(chǎn)品的生命周期9 培訓課程開發(fā)的及時性根據(jù)延誤次數(shù)計算次產(chǎn)品中央10 產(chǎn)品資料的完整性根據(jù)不完整次數(shù)、點數(shù)計算次產(chǎn)品中央11 重點工作開展的情況根據(jù)方案進行產(chǎn)品中央各項工作開展的及時性、12準確性根據(jù)延期及誤差的