應(yīng)用文-論保險監(jiān)管的嚴(yán)格性

1、論保險監(jiān)管的嚴(yán)格性,內(nèi)容摘要監(jiān)管是 目前關(guān)于保險業(yè) 研究 的問題。嚴(yán)格性 是保險監(jiān)管的基本特征。保險監(jiān)管的嚴(yán)格性根源于保險經(jīng)營的特征，也為保險業(yè)是特殊金融業(yè)的性質(zhì)、特征所規(guī)定。世界各國對保險業(yè)的監(jiān)管有嚴(yán)格型監(jiān)管和寬松型監(jiān)管兩種類型。這兩種類型是按監(jiān)管的方式劃分的，事實上，就約束的程度和力度而言，與其他行業(yè)相比，世界各國對保險業(yè)都實行嚴(yán) 格的監(jiān)管。保險監(jiān)管的這種嚴(yán)格性源自何處 ？有何 理論 基礎(chǔ)與依據(jù)？其嚴(yán)格性又具體表現(xiàn)在 哪些方面企種嚴(yán)格性對保險監(jiān)管的產(chǎn)生什么樣的要求？本文從保險業(yè)自身特點的分析 出發(fā)，系統(tǒng)分析上述問題。這種研究是一種保險監(jiān)管的基礎(chǔ)理論研究，在實踐上可以為形成我國高效的保險監(jiān)管

2、體系提供依據(jù)。一、保險業(yè)的特點與國家對保險業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管的必然性保險業(yè)作為系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險的行業(yè)，具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點。這種特點具體體現(xiàn)在保險商 品的特殊形態(tài)與效應(yīng)上，體現(xiàn)在保險經(jīng)營方式與內(nèi)容的特殊性上 ，還體現(xiàn)在保險業(yè)作為金融業(yè) 的一項內(nèi)容而與其他內(nèi)容的與區(qū)別上。（一）保險商品的特點保險是一種提供風(fēng)險保障的經(jīng)濟活動 ，保險商品是一種具備特殊形態(tài)的商品。一般商品 有著可以憑五官感覺到的價值與使用價值，其需求欲望較容易被激起，而保險商品不具備感官性特征，其價值與使用價值很難直接被人感知，需要用比感官層次更高的思維去體驗，因此其需求欲望較難被激起；作為一種隱形消費，保險消費感受同需求欲望一樣

3、不直觀，甚至比生活服務(wù)、一般金融服務(wù)等隱形消費更難體驗。人們對風(fēng)險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風(fēng)險事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸。然而，安全觀念上的保險消費則需要在風(fēng)險事件發(fā)生之前發(fā)生。保險商品的這種需求 嚴(yán)重滯后于消費的特點對保險經(jīng)營具有重大的影響。保險商品不同于一般商品的另一個方面是：它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于 旅游、之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因為旅游等形成的商品生產(chǎn)過程和消費過程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費過程的結(jié)束；而保險商品則不是這樣消費者購買的是一個對未來不確定事件的承諾（提供賠償或保障，這種承諾是一種信用，被保險人交納保費在前，遭受風(fēng) 險損失

4、后能否得到賠償則取決于保險人履行的愿望和能力。保險商品具有特殊的社會與經(jīng)濟效應(yīng)。保險人作為商品經(jīng)營者，其主觀目的是追求經(jīng)濟收益。但是，保險這種商品具有良好的外部化效應(yīng)，這就是它對經(jīng)濟、社會和人們生活的穩(wěn)定與安定作用，對科學(xué)技術(shù)的促進(jìn)作用，對國際貿(mào)易與經(jīng)濟交往的保障作用，以及對于社會文明發(fā)展的促進(jìn)作用。保險商品還有一種特殊的效應(yīng)防災(zāi)減損。減少風(fēng)險事故的發(fā)生，避免和減少財產(chǎn)損失和人員傷亡，這是保險人與被保險人的共同利益所在。保險人為了提高經(jīng)濟效益、減少 賠款、增加利潤，必然要與被保險人共同做好防災(zāi)減損。保險商品的防災(zāi)減損效應(yīng)具有重大意義：從整個社會來來看，單純的經(jīng)濟補償只能轉(zhuǎn)移風(fēng)險，社會財富和人員

5、仍然會受到危害，而保險中的防災(zāi)減損能減少整個社會的這種損失。（二）保險經(jīng)營的特點保險商品是一種特殊的商品，保險經(jīng)營具有不同于一般商品經(jīng)營的特點。第一，保險經(jīng)營的特殊風(fēng)險。保險業(yè)是以風(fēng)險為經(jīng)營對象的特殊行業(yè)，具有各種形式的特殊風(fēng)險：投保人和被保險人的道德風(fēng)險。這種道德風(fēng)險可以表現(xiàn)在多個方面：投保人違背最大誠信原則，隱瞞真相，以不適合的標(biāo)的作為保險標(biāo)的，或進(jìn)行不正確的描述，“降低”保險標(biāo)的的風(fēng)險程度，以圖少交保費；投保人或被保險人故意制造事故，或在事故發(fā)生后不采取適當(dāng)?shù)臏p災(zāi)防損措施，通過賠獲而得到不正當(dāng)利益；出險后，夸大損失，以圖多得賠款；被保險人與保險公司 的內(nèi)部人員相互勾結(jié)制造假案。需要注意的

6、是，如果保險合同條款不夠嚴(yán)謹(jǐn)和規(guī)范，則會大大增加這種道德風(fēng)險。中間人風(fēng)險。與一般商品關(guān)系的實現(xiàn)方式不同，保險關(guān)系的建立多數(shù)是通過第三者即保險經(jīng)紀(jì)人或代理人實現(xiàn)的。由于中間人與保險人的經(jīng)營成效不具有直接利害關(guān)系，因而若不嚴(yán)，容易產(chǎn)生各種風(fēng)險。仞0口為擴大業(yè)務(wù)量，保險代理人趨向于最大限度地利用保險人賦予的代理權(quán)，以降低保險費率、擴大保險責(zé)任、提前支付安全返還、提高手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)等手段 爭搶業(yè)務(wù)，形成大量的“低質(zhì)量”保單。保險代理人為爭搶業(yè)務(wù) ，對保險標(biāo)的不作深入細(xì)致的調(diào) 查檢驗和核保，使劣質(zhì)業(yè)務(wù)占列較大比例，從而使保險人承擔(dān)額外的風(fēng)險。分保風(fēng)險。分保是保險人分散風(fēng)險和擴大承保面的有效辦法。但是，正象人

7、們對風(fēng)險抱有僥幸心理而不向保險人投保一樣 ，一些保險人對自己承擔(dān)和集中的風(fēng)險也抱有僥幸心理，不愿分保，保持過大的自留額。這種僥幸心理支配下的不規(guī)范行為會嚴(yán)重危害保險人自身的財 務(wù)穩(wěn)定，最終損害被保險人的利益。償還能力風(fēng)險。若國家監(jiān)管不力，保險人為多提取利潤，或者為了留足較多的獎金用于投 資，經(jīng)常出現(xiàn)準(zhǔn)備金提留不足的情況；在發(fā)展 中國 家，甚至?xí)佻F(xiàn)保險公司資本金未到位的現(xiàn)象。這種保險公司一旦破產(chǎn)，就會嚴(yán)重?fù)p害廣大被保險人的利益。投資風(fēng)險。保險人為追求資金運用的高回報率，容易趨向于“冒險”投資于高風(fēng)險的行業(yè)，而投資市場的波動又極有可能危及本金的收回，從而降低償付能力。第二,保險經(jīng)營的技術(shù)性。保險

8、業(yè)的經(jīng)營是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險經(jīng)營的 成本與一般企業(yè)產(chǎn)品成本的差異，表現(xiàn)在一般產(chǎn)品成本發(fā)生在過去，而保險經(jīng)營的成本卻發(fā)生在未 來。因此，科學(xué)地測定保費或費率，是保險經(jīng)營中極為重要的一項工作。由于保險商品的成本 取決于多項未知因素（如損失率的隨機變動，如果保險人為了擴展業(yè)務(wù)，有意低估這種成本，從 而降低費率以吸引客戶，則不能保持充足的償付能力以對被保險人提供預(yù)期保障；而若保險人定價過高，則獲不當(dāng)?shù)靡妫沂乖S多急需保障的消費者無力購買保險，影響潛在的保險需求。因此，保險費和費率的確定是一項技術(shù)要求很高的、“精巧”的工作。保險的專業(yè)技術(shù)性很強。這種技術(shù)除上面分析的保險費率的厘定外，還包

9、括展業(yè)、營銷方式、品種開發(fā)技術(shù)、理賠、防災(zāi)減損、風(fēng)險管理等方面。這些都植根于科學(xué)的計算。此外，保險條款的制定、保險企業(yè)風(fēng)險責(zé)任限制、資本金及責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等均具有 很強的技術(shù)性，必須建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上才能維護保險的穩(wěn)定經(jīng)營。第三，保險投資的特殊意義和困境。在成熟的保險市場上，競爭激烈，大多數(shù)保險企業(yè)在主業(yè)務(wù)的經(jīng)營上通常難以取得經(jīng)濟效益，甚至是虧損經(jīng)營，這就使保險投資成了保險企業(yè)重要的 一環(huán)。保險基金的特殊性質(zhì)要求保險投資必須把安全性放在第一位，在保證安全性的前提下獲取最大的利益，而在實際上投資風(fēng)險與收益通常是正相關(guān)的，收益率高，風(fēng)險也大，這成了保險投資中一對無法解決的矛盾。第四利潤核算的特殊

10、性。非保險企業(yè)在計算產(chǎn)品價值或勞務(wù)收入時，已經(jīng)把利潤和稅金計算在內(nèi)，隨交換實現(xiàn)或勞務(wù)實踐，利潤同時實現(xiàn)，保險利潤的計算與此不同。由于保險合同都 有一定的存續(xù)期，在年度結(jié)算時，保險責(zé)任通常并未終結(jié)；特別是人身保險，責(zé)任期限很長，有的長達(dá)幾十年， 常會遇到會計年度結(jié)帳時，對賠案還不能Z案。因此，保險業(yè)務(wù)的盈余不能簡單地將當(dāng)年的保費收入減去當(dāng)年賠款、稅金和費用結(jié)算，而必須將未到期責(zé)任和未決賠款等考慮進(jìn)去，提取賠款準(zhǔn)備金。此外，還必須提存總準(zhǔn)備金，即為今后較長時期內(nèi)可能發(fā)生的特大巨額賠款提取準(zhǔn) 備金。因為根據(jù)大數(shù)法則要求，保險不僅要有廣泛的承保面，還需有長期連續(xù)的觀察，以應(yīng)付特 高賠付率年份的出現(xiàn)。保

11、險企業(yè)的保險費收入只有在扣除以上各項因素后，剩余部分才是營業(yè)利潤。這部分利潤應(yīng)當(dāng)是保險企業(yè)提高服務(wù)質(zhì)量、提高經(jīng)營管理水平和節(jié)約開支的結(jié)果。（三）金融體系中保險業(yè)的特殊性作為金融業(yè)的一項重要內(nèi)容 ，保險業(yè)與金融業(yè)的其他內(nèi)容如銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)之 間有著密切的關(guān)系。但是 ，保險是一種特殊的金融活動 ，與其他金融業(yè)（主要是銀行業(yè)）之間具 有重大的區(qū)別：第一,本質(zhì)屬性和基本職能不同。保險業(yè)的經(jīng)營對象是風(fēng)險，基本職能是經(jīng)濟補償和給付，保障社會經(jīng)濟生活的穩(wěn)定；銀行的經(jīng)營對象是貨幣，基本職能是積聚資 金、融通資金，并成為政府對經(jīng)濟進(jìn)行宏觀調(diào)控的杠桿。第二，資金性質(zhì)不同。保險基金具有互助性、 存儲性及“有

12、條件返回性”，而如銀行等其他金融業(yè)，其資金具有“償還性”。投保人在交納保險費后，即失去了對所投資金的所有權(quán) ，存款人對 存入銀行的資金仍具有所有權(quán)存款只是資金暫時的有償讓渡。第三，展業(yè)方式與渠道不同。保險展業(yè)有直接展業(yè)、代理人展業(yè)或經(jīng)紀(jì)人展業(yè)等多種方 式與渠道，呈多層次多元化展業(yè)。銀行的展業(yè)方式則遠(yuǎn)不如保險展業(yè)靈活和多樣化，存款活動無法也無需采取代理人或經(jīng)紀(jì)人制度，存款業(yè)務(wù)注重以方便、快捷安全的方式來吸引客戶，提高存款率。第四,資本營運方式與方向不同。由于利潤的來源不同 ，經(jīng)營效果的評價標(biāo)準(zhǔn)不同，保險業(yè) 的投資業(yè)務(wù)與銀行的資本運營方式相差甚遠(yuǎn) ；保險資本的運營方式受到嚴(yán)格限制，以保證保險 人的

13、償付能力；商業(yè)銀行的資本運營范圍限制較少 ，除要求提取法定準(zhǔn)備金以外 ，其他資金均 可作為運營；而投資銀行可以投資于風(fēng)險較高的金融工具和行業(yè) ，無投資方向的嚴(yán)格限制。第五,經(jīng)營方式及業(yè)務(wù)內(nèi)容不同。保險業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容主要體現(xiàn)在展業(yè)、承保、防災(zāi)減損、查勘理賠，以及資金運用等環(huán)節(jié)上，反映在保險業(yè)的機制上，它由風(fēng)險選擇機制、損失補償機制、 資金運用機制等內(nèi)容組成，而銀行業(yè)的經(jīng)營方式及業(yè)務(wù)內(nèi)容主要體現(xiàn)于存款、貸款、匯兌、結(jié)算等方面。（四）四家對保險業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管的必然性如前所述，保險業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，是社會經(jīng)濟補償制度的一個重要組成部分，對社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和人民生活的安定負(fù)有很大的責(zé)任。保險經(jīng)營與風(fēng)險

14、密不可分，保險事故的隨機性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險經(jīng)營本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競爭和保險道德風(fēng)險及欺詐的存在，使得保險成了高風(fēng)險行業(yè)。保險公司經(jīng)營虧損或倒閉不僅會直接損害公司自身的存在和利益，還會嚴(yán)重?fù)p害廣大被保險人的利益，危害相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而影呼社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和人民生活的安定。所以，保險業(yè)具有極強的公眾性和社會性。國家對保險業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，是有效地保護與保險活動相關(guān)的行業(yè)和公眾利益的需要。國家對保險業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管也是培育、發(fā)展和規(guī)范保險市場的需要。由買方、賣方和中介人三要素構(gòu)成的保險市場 ，有一個產(chǎn)生、發(fā)育、走向成熟的過程，它伴隨商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。國家對保險業(yè)的嚴(yán)格監(jiān)管有利于依法規(guī)范保險活動，創(chuàng)造和維護平等的競爭，防止盲目競爭和破壞性競爭，以利保險市場的發(fā)育、成熟。構(gòu)成保險的要件之一是必須集合為數(shù)眾多的經(jīng)濟單位，這樣才能有效地分散風(fēng)險。所以參加保險的人數(shù)眾多、 覆蓋面大、涉及面廣。而如前所述，保險經(jīng)營具有很強的專業(yè)性和技術(shù) 性，保險需專門知識，參加