企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)用課程大綱

1、為今天工作成績優(yōu)異而努力學(xué)習(xí),為明天事業(yè)騰飛培訓(xùn)學(xué)習(xí)以蓄能！是企業(yè)對員 工培訓(xùn)的意愿,是學(xué)員參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的動力,亦是藍(lán)草咨詢孜孜不倦追求的目標(biāo).藍(lán)草咨詢提供的練習(xí)培訓(xùn)課程以滿足初級、中級、中高級的學(xué)員含企業(yè)采購標(biāo)的,通過藍(lán)草精心準(zhǔn)備的課程,學(xué)習(xí)達(dá)成當(dāng)前崗位知識與技能；晉升崗位所需 知識與技能；藍(lán)草課程注意突出實(shí)戰(zhàn)性、技能型領(lǐng)域的應(yīng)用型課程；特別關(guān)注新技術(shù)、新渠道、新知識創(chuàng)新型知識課程.藍(lán)草咨詢堅(jiān)決認(rèn)為,卓越的練習(xí)培訓(xùn)是獲得知識的絕佳路徑, 但也應(yīng)是學(xué)員快樂 的旅程,藍(lán)草企業(yè)的口號是： 為快樂而培訓(xùn) 為培訓(xùn)更快樂！藍(lán)草咨詢?yōu)閷?shí)現(xiàn)上述目標(biāo),為培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、培訓(xùn)學(xué)員提供了多種形式的優(yōu)惠和增值 快樂的政策

2、和手段,可以提供 開具培訓(xùn)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票.一、課程收益本課程致力于使高層治理人員從戰(zhàn)略高度和具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)設(shè)計內(nèi)部限制,并將內(nèi)部限制設(shè)計與具體的經(jīng)營治理活動結(jié)合起來,從而可以將內(nèi)部限制在本企業(yè)落到實(shí)處.本課程通過大量設(shè)計方案案例,將幫助您掌握企業(yè)內(nèi)部限制設(shè)計方法以及運(yùn) 用技能.二、教學(xué)大綱及內(nèi)容一我國企業(yè)內(nèi)部限制的根本要素內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部限制的根底 風(fēng)險評估：內(nèi)部限制的導(dǎo)向信息與溝通：內(nèi)部限制的條件內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部限制的保證二我國企業(yè)內(nèi)部限制的根本構(gòu)成1 .治理結(jié)構(gòu)；2.企業(yè)文化；3.工具體系；4.授權(quán)體系；5.政策程序；6.根本流程；7.監(jiān)督體系；8.評價體系.三我國企業(yè)內(nèi)部限制根本框架設(shè)計

3、一個首要目標(biāo)；兩層責(zé)任主體；三條建設(shè)主線；四項(xiàng)根本原那么；五大保證措 施.四公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)計2 .公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部限制主體設(shè)計.3 .公司治理結(jié)構(gòu)中的其他重要制度設(shè)計.4 例1 :美的集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部機(jī)構(gòu)圖.五風(fēng)險評估與內(nèi)部限制活動設(shè)計1.內(nèi)部限制設(shè)計,首先要以風(fēng)險為導(dǎo)向進(jìn)行風(fēng)險評估.風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)從業(yè) 務(wù)循環(huán)切入,確定業(yè)務(wù)循環(huán)中關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)和風(fēng)險水平,以此為根底進(jìn)行設(shè)計.1某企業(yè)采購環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)內(nèi)部限制設(shè)計.2企業(yè)籌資與投資業(yè)務(wù)限制活動設(shè)計.3企業(yè)財務(wù)報表編制風(fēng)險應(yīng)對方案設(shè)計.釋例2: QD軟件公司軟件研發(fā)工程風(fēng)險評估及限制活動設(shè)計.2 .內(nèi)部限制設(shè)計還要根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果不斷

4、地標(biāo)準(zhǔn)和改良開放式,以企業(yè)主要業(yè)務(wù)循環(huán)限制活動設(shè)計與改良.3 .內(nèi)部限制設(shè)計還包括根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果設(shè)計不相容的崗位和職務(wù),以更好地進(jìn)行責(zé)任分工限制.企業(yè)局部業(yè)務(wù)不相容職務(wù)設(shè)計.4 .內(nèi)部限制設(shè)計還應(yīng)當(dāng)包括根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果,根據(jù)風(fēng)險與收益平衡的原那么設(shè)計風(fēng)險應(yīng)對方案.企業(yè)財務(wù)報表編制風(fēng)險應(yīng)對方案設(shè)計.六內(nèi)部限制流程設(shè)計5 .銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部限制流程設(shè)計釋例3:銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部限制流程設(shè)計.釋例4:客戶訂單審核內(nèi)部限制流程流程設(shè)計.釋例5:賒銷業(yè)務(wù)內(nèi)部限制流程設(shè)計.釋例6:銷售與收款限制舉措和治理制度設(shè)計.綜合案例一：鄭百文銷售與收款內(nèi)部限制缺陷.6 .采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部限制流程設(shè)計釋例7:采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部限制流程設(shè)計.釋例8:供給商評審方法內(nèi)部限制流程