論信用證欺詐及防范

1、論信用證欺詐及其防范關(guān)鍵詞信用證;欺詐隨著我國改革開放的不斷深入，國際貿(mào)易日益擴大，國際貿(mào)易在國民經(jīng)濟中的重要性越來越突 出。當(dāng)今國際貿(mào)易主要支付手段并被廣泛采用的就是信用證，其顯著的特征就是買賣雙方以信用證 為媒介，附帶若干單據(jù)實現(xiàn)錢貨轉(zhuǎn)移。信用證作為“國際商業(yè)生命的血液”以其無可替代的作用保 證了商業(yè)機體的活力。然而，信用證欺詐的出現(xiàn)，嚴重阻礙了國際貿(mào)易的進程。本文著重從信用證 欺詐的成因，表現(xiàn)形式及其防范進行闡析。根據(jù)UCP500（跟單信用證統(tǒng)一慣例），信用證定義為：一項約定，不論其名稱或描述如何，即 由一家銀行（“開證行”）依照客戶（“申請人”）的要求和指示或以自身的名義，在符合信用證

2、條款 的條件下，憑規(guī)定單據(jù)：向第三者（“受益人”）或其指定人付款;或承兌并支付該匯票;或承兌并支 付受益人出具的匯票;或授權(quán)另一家銀行進行該項付款;或承兌并支付該匯票;或授權(quán)另一家銀行議 付。由此可見，信用證是以銀行付款為保證，屬于銀行信用范疇。但是銀行付款并不以買方是否收 到貨物為依據(jù)，信用證獨立于基礎(chǔ)合約之外，其實際上是以“單單相符”為前提的單據(jù)交易，信用 證欺詐即由此產(chǎn)生，并成為國際貿(mào)易發(fā)展的重大障礙。一、信用證欺詐成因近年來，信用證欺詐活動愈演愈烈，綜合分析，原因可歸結(jié)為以下幾方面：（一）信用證欺詐活動可獲暴利，而風(fēng)險較小。欺詐者無需重大成本，只要偽造一套單據(jù)，便有 可能獲得巨額款項。

3、而且，國際社會對從事信用證欺詐活動者尚無有力制裁措施，在司法管轄權(quán)、 法律適用、國際司法協(xié)助及引渡等問題上尚未形成一致作法。于是，信用證欺詐的勢頭愈發(fā)猛烈, 從目前國際貿(mào)易中揭露的案件來看，卷入信用證欺詐的成員已從一般的社會成員發(fā)展到精通國際海 運、國際金融、國際保險、國際貨物買賣等具有高智商高技能的犯罪分子，從單個人單槍匹馬或小 規(guī)模的個人合伙發(fā)展到帶有專門性質(zhì)的犯罪組織，甚至某些曾以走私販毒為主的國際性犯罪組織也 因欺詐活動獲利大而改行，卷入到國際經(jīng)濟交往過程中所出現(xiàn)的欺詐活動中來，每年給世界經(jīng)濟造 成數(shù)以億美元計的巨大損失。（二）單據(jù)極易偽造。電子科技、印刷技術(shù)的發(fā)展與發(fā)達，偽造的文件有

4、時會比真正的文件更象 真的。使單證背后代表的貨物撲朔迷離，而在國際貿(mào)易領(lǐng)域中，單據(jù)一般也無統(tǒng)一固定的格式，這 就使得交易者難以辨識真假，容易受騙上當(dāng)。（三）信用證制度本身的缺陷使犯罪分子有機可乘。信用證交易的最基本原則就是信用證的獨立 抽象性原則，它是信用證交易的支柱或基石。其內(nèi)容包括：1、開證行與受益人之間的法律關(guān)系獨立于開證行與開證申請人之間的關(guān)系之外。據(jù)此，開證行不能利用它與申請人之間的關(guān)系中所存在的抗辯對抗受益人，違背其對受益人之 間的責(zé)任，受益人也不能利用開證行與申請人之間存在的關(guān)系從中受益。其效力在于，開證行與申 請人之間的開證契約有瑕疵，開證申請書中不同于信用證的規(guī)定，信用證開發(fā)

5、是由于申請人的欺詐 所致，申請人破產(chǎn)等都不能成為開證行拒付受益人的正當(dāng)理由，如果開證行對申請人擁有債權(quán)，它 不能以此為由從應(yīng)付受益人的款項中扣除。另一方面，如果開證申請人在開證行存入專為支付受益 人的資金或者開證申請書中約定了更寬松的條件等，受益人也不能以開證行和申請人之間的這種關(guān) 系為由向開證行要求超出信用證規(guī)定的權(quán)利。2、開證行與受益人之間的法律關(guān)系獨立于基礎(chǔ)合約，即買賣合同之外。據(jù)此，開證行不能利用買方根據(jù)買賣合同對賣方所擁有的抗辯對抗受益人，以達到拒付的目的, 受益人也不能以買賣合同為依據(jù)要求開證行付款。信用證與買賣合同是兩份獨立的契約。由于獨立抽象性原則是信用證交易的最基本原則，其適

6、用必然導(dǎo)致如下兩點推論：信用證交 易只能是單據(jù)交易，銀行在決定是否付款時必須以“單據(jù)為唯一依據(jù)"（UCP500號第1、15、16條 b）,因此，銀行確定單據(jù)是否符合信用證規(guī)定時只能審查其表面，不能深究其背后，決定是否接受 單據(jù)時不能以單據(jù)外的事項為由。獨立抽象性原則必然會導(dǎo)致銀行對基礎(chǔ)交易中貨物的免責(zé)原則，如ucp500第15條規(guī)定：銀 行對于任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實性，偽造或法律效力或單據(jù)上規(guī)定的或附加的一般 及/或特別條件，概不負責(zé);對于單據(jù)所代表的貨物的描述，數(shù)量，重量，品質(zhì)，狀況，包裝，交貨, 價格或存在，或貨物的發(fā)貨人，承運人或保險人或其他任何人誠信或行為或不行

7、為，清償能力及資 信情況等，概不負責(zé)。只要做到“單單一致，單證相符”，銀行就算盡到了合理審單義務(wù)。這一免 責(zé)條款無疑客觀上放任了欺詐的發(fā)生與發(fā)展。以上分析可見，雖然信用證在國際貿(mào)易中的非凡地位來源于其獨具的無可替代的作用，而這種 作用完全依賴于獨立抽象性原則的保障。但這種原則乂為不法商人留下了可鉆的空子，為欺詐行騙 的滋生提供了溫床，常常成為不法商人魚目混珠，騙取巨款的保護傘。（四）國際貿(mào)易中中間商的大量存在和可轉(zhuǎn)讓信用證的大量使用，客觀上增加了欺詐的可能性。 買方貨源市場信息的不足，中間商不善意履行，為惡意賣方從事詐騙提供了便利。二、信用證欺詐的主要表現(xiàn)形式信用證欺詐手段極其多樣，且較為隱蔽

8、。我國刑法上規(guī)定信用證詐騙主要是指使用偽造、變造 的信用證或者隨附的單據(jù)、文件;使用作廢的信用證;騙取信用證及其它方法進行信用證詐騙活動。 在國際貿(mào)易中出現(xiàn)較多的欺詐方式按欺詐對象具體可分為以下幾種：（一）對買方欺詐。表現(xiàn)為賣方單獨或伙同承運人以虛假單據(jù)騙款。1、利用預(yù)借提單、倒簽提單的方式進行詐騙。所謂預(yù)借提單，是指承運人接管貨物后，在貨物尚未裝船或貨物未裝完時，應(yīng)托運人（賣方）的請求簽發(fā)已裝船提單。倒簽提單，是承運人在貨物 裝船后，應(yīng)托運人（賣方）的請求，將提單的簽發(fā)日期提前到信用證所規(guī)定的實際裝船期的以前的裝 船日期。根據(jù)國際貿(mào)易法的有關(guān)規(guī)定，信用證或合同一般都規(guī)定裝船的有效期。超過有效

9、期裝貨, 買方有權(quán)拒收貨物，并可就其因此遭受的損失向賣方提出索賠。賣方勾結(jié)承運人簽發(fā)不符合實際裝 船日期的提單，使其表面上符合信用證要求，憑此要求銀行議付貨款。等到買方收到貨物時，發(fā)現(xiàn) 貨物不符合合同要求或交貨遲延，卻仍須向銀行償還貨款。2、偽造、變造信用證隨附的單據(jù)。國際商會規(guī)定單證買賣的三種基本貿(mào)易單證（1）賣方發(fā)票（2） 裝船提單（3）保險單都極易詐偽。偽造賣方發(fā)票只是舉手之勞，偽造裝船提單只要取得船公司的空 白提單，填好后加上假簽名即可。付出少量保費即可取得保單。而且，詐騙者往往兼任船運公司和 貿(mào)易公司，偽造單證極為容易。由于銀行沒有識別假單證的義務(wù)，保險公司也不承保貨物未上船的 索賠

10、（賣方可能根本無貨），買主的損失很難挽回。3、用保函換發(fā)清潔提單。按照ucp500第32條規(guī)定，在以信用證方式付款時，除信用證另有 規(guī)定外，銀行拒受不清潔提單。因此，當(dāng)承運人認為貨物表面有缺陷欲在提單上注明時，賣方往往 出具“保函”，向承運人保證由其承擔(dān)收貨人拒收貨物或索賠的責(zé)任，以勾結(jié)承運人出具貨物在“表面狀況良好”下裝船的清潔提單，致使銀行在審查單據(jù)符合信用證規(guī)定的條件下給予結(jié)匯。（二）對賣方的欺詐，主要表現(xiàn)為買方利用虛假信用證，轉(zhuǎn)讓信用證或“軟條款”信用證騙取賣 方的傭金、質(zhì)押金或履約金。有的合同列有賣方一旦收到信用證后立即支付傭金、履約金的條款, 為買方騙款埋下伏筆。1、利用可轉(zhuǎn)讓信用

11、證的詐騙。以我國外貿(mào)單位為受害人為例。國外一些不法分子在實施詐騙時，一般不直接與我外貿(mào)部門發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，而是利用香港這一國際轉(zhuǎn)口貿(mào)易中心，通過中間商以 轉(zhuǎn)讓國外原開證行信用證的方式進行。其特點是，（1）交單期和有效期在香港，交單期很短，如載 明”提單簽發(fā)日7天之內(nèi)應(yīng)寄至香港轉(zhuǎn)讓銀行”。此類可轉(zhuǎn)讓信用證因交單期限短，很容易造成逾 期交單，有效期在香港，國內(nèi)外貿(mào)單位很難控制。（2）付款條件為香港轉(zhuǎn)讓行收到國外原開證行付 款后，再付款給國內(nèi)公司。這種做法名義上是信用證，實際是托收的方式，從而將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了國 內(nèi)外貿(mào)部門，一旦原開證行或進口商資信不好，將造成出口商即外貿(mào)部門的損失。2、利用“軟條款”信

12、用證欺詐。所謂“軟條款”信用證是指開證行可隨時單方面解除保證付 款責(zé)任的信用證。這種信用證往往附有限制性條款，如要求船舶公司、船名、裝運港、卸貨港等需 待開證人通知才能確定的規(guī)定，而這些附加條件是受益人無法單獨做到的，如開證人不及時通知, 不發(fā)修改書等，會造成出口商不能如期發(fā)貨，信用證不能生效或單證不符而遭到拒付。所以此類信 用證實質(zhì)上變相的可撤銷信用證，交易的主動權(quán)掌握在開證人，而將交易對方置于受制約的被動地 位，使當(dāng)賣方得不到買方即開證人的及時通知而造成逾期發(fā)貨時.，就會損失質(zhì)押金、傭金。由于“軟 條款”信用證是真證，不同于偽造的信用證，所以其手段更隱蔽，欺騙性更大，造成的損失也十分 嚴重

13、。（三）對銀行的欺詐。申請人伙同受益人詐騙是申請人與受益人相勾結(jié)，以“空”信用證，行騙 通知行的信用證詐騙。例如：我國的一家公司，在1991年6月27日持國內(nèi)某銀行通知的三個信用 證到該行申請辦理打包貸款，金額近700萬美元，經(jīng)查實，這實際上是一起國外客戶與國內(nèi)公司相 勾結(jié)，企圖詐騙通知行巨額打包貸款的一起詐騙案。這則案例中，騙犯同時扮演了基礎(chǔ)貿(mào)易中的買賣雙方，既演了申請人角色，乂扮演了受益人角 色，而按照信用證方式的基本特性，信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時強調(diào)的是單證相符, 是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易分離的書面形式上的認證，這樣，如果受益人和申請人相勾結(jié)，隱蔽性極大, 不明真相的銀行很容易受騙

14、。三、信用證欺詐的防范與控制（一）買方對策。1、選擇資信良好的貿(mào)易伙伴。這是最重要并且最有效的防止欺詐的手段。大多數(shù)的欺詐就是 因為對交易對方的資信沒有很好的調(diào)查，貪圖小利而給他人以可乘之機。因此，從事國際貿(mào)易的買 方，應(yīng)通過銀行，賣方所在國的資信評估機構(gòu)、商會、行業(yè)協(xié)會或駐外機構(gòu)等對賣方資信進行調(diào)查, 并建立起完備的供方檔案，在安全的基礎(chǔ)上爭取最大的利潤。2、隨時了解船舶、貨物信息。Lioyd's Maritime Directory中有大部分國際船東或船舶代理 人，買方可通過船東去查詢是否有提單上注明的貨物。買方還可向裝運港海關(guān)了解船貨情況。一旦 發(fā)現(xiàn)賣方有欺詐行為，可在取得確切證

15、據(jù)的情況下爭取銀行的支持。3、選擇適當(dāng)?shù)膬r格術(shù)語。對于買方來說，選擇FOB價格術(shù)語要安全一些。買方自行選擇資信 良好的船運公司承運貨物，選擇可靠的保險公司予以承保，可杜絕賣方單獨或勾結(jié)船東進行欺詐。4、在開立信用證時，對賣方提出的單據(jù)作出嚴格要求。除了三種必須的基本單證外，還要要 求賣方提交一些不易偽造的文件，預(yù)防和減少信用證欺詐。例如：可以指定商檢機構(gòu)出具檢驗證書, 如SGS（瑞士通用鑒定公司）和Liyod（勞合社）的檢驗證明。買方也可指定有名望的公證人或當(dāng)?shù)厣?會組織出具檢驗證書，或由當(dāng)?shù)厥桂^鑒證才能確定貨物已如數(shù)裝船。5、進行合同擔(dān)保，促使賣方履行交貨義務(wù)。在對對方的資信情況不了解或進行

16、的交易額較大 的話，應(yīng)盡可能地要求一家或數(shù)家雙方都信賴的資信狀況良好的銀行或大公司作為保證人提供擔(dān) 保，買方還可要求賣方提供抵押財產(chǎn)以保證履行義務(wù)，這樣，當(dāng)賣方不能履約時.，買方可就抵押財 產(chǎn)取得補償。6、提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，增強風(fēng)險防范意識。從事國際貿(mào)易的人員應(yīng)具備相當(dāng)程度的經(jīng)貿(mào)、法律、航運知識以及豐富的實踐經(jīng)驗，才能避免受騙。1992年美國通用公司與我國南方公司簽訂了 一批凍蝦仁的貿(mào)易合同，通用公司所開的不撤銷信用證規(guī)定“由中國商檢局負責(zé)仔細檢查該批凍 蝦，其腐化和污物程度必須符合美國FDA標(biāo)準(zhǔn)”。而在10月10日，該信用證經(jīng)通用公司的修改乂 刪除了 FDA標(biāo)準(zhǔn)，幸我方有關(guān)業(yè)務(wù)人員及時發(fā)現(xiàn)了

17、修改后的信用證與合同不相符之處，才得以避免 經(jīng)濟損失。由此可見，作為買方的公司企業(yè)應(yīng)當(dāng)不遺余力地抓業(yè)務(wù)人員素質(zhì)培訓(xùn)，增強其風(fēng)險防范 意識，并制定完整的內(nèi)部信用和風(fēng)險管理制度，這是預(yù)防和減少信用證欺詐的重要措施。7、尋找國際上控制貿(mào)易欺詐活動機構(gòu)的幫助。1981年國際商會成立的國際海事局（IBM）是專 門從事反海事欺詐的機構(gòu)，掌握著一些國際性欺詐集團的有關(guān)資料，它每半年向其會員發(fā)送“News Letter”，報道市場上最新發(fā)生的一些詐騙、糾紛案例，另外，它還接受其會員的查詢以及幫助進 行各種必要的調(diào)查，鑒于目前大型貿(mào)易欺詐活動越來越有組織化的特點，加入IBM無疑有助于進口 商及時了解信用證欺詐的

18、最新動態(tài)，掌握貿(mào)易伙伴的資信能力，從而防患于未然。此外，國際商會、 國際海事組織、波羅的海交易所，以及一些有名望的船舶經(jīng)紀人對市場情況都有精確的了解，花一 定費用尋求其咨詢意見也是很有價值的。最后，一旦發(fā)生了詐騙，還可以借助著名的國際商帳追收 機構(gòu)，據(jù)統(tǒng)計，目前該機構(gòu)對欠款立即進行追收的成功率達98%,這對買方及時挽回損失是大有幫 助的。（二）賣方可采取的措施。由于對賣方的欺詐方式較隱蔽，所以更需有關(guān)業(yè)務(wù)人員提高素質(zhì)，在訂立合同時，嚴格把關(guān), 盡量不接受買方的軟條款，而對可轉(zhuǎn)讓信用證則要仔細考慮其可執(zhí)行性，避免落入陷井，杜絕買方 利用虛假信用證或“陷井”信用證而實現(xiàn)欺詐的可能性。（三）銀行可采

19、取的辦法1、提高員工素質(zhì)，嚴格審單，熟諳UCP500關(guān)于銀行業(yè)務(wù)和責(zé)任的各項規(guī)定。根據(jù)UCP500的規(guī)定，銀行是否議付貨款，取決于賣方所提交的單據(jù)是否符合信用證條款的規(guī)定，對單據(jù)的真?zhèn)涡?則不負責(zé)任。所以，銀行至少應(yīng)在其起碼的職責(zé)范圍內(nèi)以嚴肅認真的態(tài)度把好審單關(guān)，使議付時“單 證一致，單單相符”。2、積極擴大國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)伙伴，有利于信息的及時傳遞與交 流，便利銀行之間的合作，以打擊與控制信用證欺詐行為。四、運用法律對信用證欺詐進行防范與打擊（一）某些國家處理信用證欺詐的法律原則根據(jù)UCP500的規(guī)定，銀行是否議付貨款，取決于賣方所提交的單據(jù)是否符合信用證條款的規(guī) 定

20、。銀行對單據(jù)的真?zhèn)涡圆回撠?zé)任。這是信用證獨立抽象性的主要體現(xiàn)，但是，在任何情況下，固 守獨立抽象性原則是否會有悖于公平合理、誠實信用的基本原則？正如臺灣大律師葉永芳先生所稱: 尤其令進口商欲哭無淚、求助無門的乃是開證銀行付款之前，進口商早已發(fā)覺詐騙情事，乃緊急請 求止付信用證的款項，但開證行向來對之不予理會，徑予付款。銀行還振振有詞地主張，在信用證 關(guān)系中，銀行所關(guān)心的是單據(jù)而非貨物。因此，是否應(yīng)允許獨立抽象性原則存在適用上的例外，以 保護進口商的利益?事實上，UCP500第一條指出：“本條文適用于一切跟單信用證除另有約定 外，對有關(guān)各方均有約束力。”其言外之意，只要當(dāng)事人另有約定，就可排除慣

21、例的約束力。欺詐 例外原則由此得以適用，英美國家的有關(guān)法律和法院判例在此方面較有代表性，而且正逐步被各國 法院接受。它們在肯定了獨立抽象性原則下，乂承認這一原則不能無視國際商業(yè)交易的實際情況。 受益人欺詐就是最主要的例外情形，此時，獨立抽象性原則的充分、絕對適用受到限制，買方可以 請求法院以禁令干預(yù)，阻止銀行根據(jù)信用證作常規(guī)付款。欺詐例外是信用證獨立抽象原則的完善和 對受害方的一種補救，在保持信用證活力和制止欺詐方面保持平衡。（二）我國對信用證欺詐的有關(guān)法律規(guī)定的利弊及取向。1、信用證欺詐行為發(fā)展到現(xiàn)在，在我國已經(jīng)不是一般損害受害人的財產(chǎn)性利益，而且?guī)в袊?重危害國家利益和社會主義經(jīng)濟秩序的性

22、質(zhì)，即帶有嚴重刑事犯罪的性質(zhì)，這就超出了一般民事法 律經(jīng)濟法律以及行政法律所能調(diào)整的范圍，需要刑法武器加以制止和制裁。我國刑法規(guī)定的罪名中 就明確列有信用證詐騙罪，它作為金融詐騙的一種是指利用偽造、變造的信用證或者隨附的單據(jù)、 文件或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及其他方法進行信用證詐騙活動的行為。對這一犯 罪行為的量刑刑法作出以下規(guī)定：進行信用證詐騙活動的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并 處2萬元以上20萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒開IJ, 并處5萬元以上50萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒 刑或者無期徒刑

23、，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。由此可見，我國刑法上對信用 證詐騙犯罪活動采取的是嚴厲打擊態(tài)度，并嚴格遵守罪刑相適應(yīng)原則。刑法上對信用證詐騙的定罪 量刑的規(guī)定一方面有利于懲治罪犯，打擊犯罪分子，以預(yù)防其再次犯罪，另一方面，對潛在的該類 不穩(wěn)定分子起到警戒和抑制作用，使他們不敢以身試法;而對于廣大人民群眾來說，對信用證詐騙 分子的懲戒，有利于他們增強法制觀念，創(chuàng)造一個和諧穩(wěn)定的社會經(jīng)濟環(huán)境。然而，盡管刑法上對信用證詐騙行為作出具體規(guī)定，但隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，特別是電子 通訊及計算機網(wǎng)上技術(shù)的突飛猛進，欺詐手段的形式呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化。因此，刑事立法應(yīng)跟上, 立法應(yīng)具有一定的超前

24、性使之適應(yīng)社會的變化，犯罪的變化，不使新型的犯罪分子成為滯后立法的 漏網(wǎng)之魚。2、由于刑法對信用證欺詐的規(guī)定重在事后懲戒，所以如何更好地、有效地防止欺詐發(fā)生及得 逞，這是我國民法、商法所應(yīng)認真思考的。我國民商事法律對信用證欺詐問題尚無明確的法律規(guī)定, 司法實踐中往往根據(jù)傳統(tǒng)的民事欺詐理論及法律規(guī)定處理信用證欺詐案件。根據(jù)1986年頒布的民 法通則規(guī)定民事活動應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則，并明確將違背這一原則 的欺詐行為規(guī)定為無效行為的一種，要求實施欺詐行為的責(zé)任方承擔(dān)對方損失的賠償責(zé)任。其雖然 是全局性、根本性的準(zhǔn)則之一，但是畢竟是較為抽象的，而在民法分則中缺少具體規(guī)定。在商法

25、中， 對信用證欺詐更是只字未提，這便使之產(chǎn)生一個重大的空缺，所以，我國在民法、商法上應(yīng)強化對 信用證欺詐等經(jīng)濟欺詐的立法，對交易雙方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任作出詳盡規(guī)定，使信用證交易的每 一環(huán)節(jié)都有法可依，有法必依，特別對欺詐已成事實，責(zé)任方應(yīng)如何對受害方進行理賠，更應(yīng)有有 效的規(guī)定，使受害方的損失得到及時有效的補償。雖然我國法律對信用證欺詐問題尚無明確法律規(guī) 定，但司法實踐中已超前立法，在司法實踐中，有較多的判例適用了欺詐例外原則，相關(guān)文件也作 出了規(guī)定，辦案中也存在運用欺詐例外原則擴大化解傾向。信用證欺詐例外原則作為目前惟一有效 中斷信用證運行鏈條的利器在審判實踐中一定要審慎使用，應(yīng)當(dāng)明確只有在認定案件確有欺詐的情 況下，方可在有限的范圍內(nèi)裁定止付、凍結(jié)信用證。否則將對我國銀行信用產(chǎn)生沖擊，給我國銀行 在國際金融界帶來不良影響。（三）需建立反欺詐國際法律體系。1、由于經(jīng)濟欺詐已經(jīng)成為具有國際性的、危害到各國間正常經(jīng)濟往來，危害人類