2008內(nèi)控流程修訂對照表--4-4一般產(chǎn)品出口管理業(yè)務(wù)流程修訂對照表(doc)

1、.“4.4一般產(chǎn)品出口管理業(yè)務(wù)流程”修訂對照表原流程現(xiàn)修訂為備注二、經(jīng)營風險1.1缺乏長期穩(wěn)定出口策略和對國際市場的研究，不當定價或停止出口導致國際市場丟失。1.1缺乏長期穩(wěn)定出口策略和對國際市場的研究，不能實現(xiàn)擴大國際市場的目標。修訂1.2未完成出口計劃，經(jīng)營不統(tǒng)一不規(guī)范，或變相通過內(nèi)貿(mào)方式出口產(chǎn)品，造成出口分散對外、內(nèi)部競爭、相互壓價，損害股份公司整體效益和優(yōu)勢。1.2出口渠道不統(tǒng)一，損害股份公司整體效益和優(yōu)勢。修訂1.4出口產(chǎn)品存在質(zhì)量、數(shù)量、包裝及品種差異等問題，導致索賠等糾紛。1.4出口產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量、包裝及交貨期等與合同約定不符，導致索賠等糾紛。修訂三、業(yè)務(wù)流程步驟及控制點1.1各

2、分（子）公司計劃等部門根據(jù)生產(chǎn)平衡、市場平衡和需求等，做好市場預測，擬訂年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議計劃，經(jīng)部門負責人批準后報煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部、科技開發(fā)部等部門。1.1各分（子）公司計劃等部門根據(jù)生產(chǎn)平衡、市場平衡和需求等，做好市場預測，擬訂年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議計劃，經(jīng)部門負責人批準后報煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部等部門。修訂1.2煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部、科技開發(fā)部等部門相關(guān)處室根據(jù)生產(chǎn)平衡和市場平衡，提出本部門的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議計劃，報生產(chǎn)經(jīng)營管理部。國際事業(yè)公司相關(guān)部門根據(jù)市場需求和年度出口目標要求，提出年、季和主要產(chǎn)品的月度出口需求計劃，經(jīng)部門負責人批準后，報生

3、產(chǎn)經(jīng)營管理部。1.2煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部等部門相關(guān)處室根據(jù)生產(chǎn)平衡和市場平衡，提出本部門的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議計劃，報生產(chǎn)經(jīng)營管理部。國際事業(yè)公司相關(guān)部門根據(jù)市場需求和年度出口目標要求，提出年、季和主要產(chǎn)品的月度出口需求計劃，經(jīng)部門負責人批準后，報生產(chǎn)經(jīng)營管理部。修訂1.3生產(chǎn)經(jīng)營管理部組織各部門及專業(yè)公司，綜合平衡，編制產(chǎn)品年、季和主要產(chǎn)品的月度出口計劃，按規(guī)定權(quán)限報批后下達。一般產(chǎn)品出口計劃的追加、調(diào)整、變更，須經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營管理部批準。1.3生產(chǎn)經(jīng)營管理部組織各部門及專業(yè)公司，綜合平衡，編制產(chǎn)品年、季和主要產(chǎn)品的月度出口計劃，按規(guī)定權(quán)限報批后下達。一般產(chǎn)品出口計劃的調(diào)整，須經(jīng)生產(chǎn)

4、經(jīng)營管理部批準。修訂1.4國際事業(yè)公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理部下達的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口計劃，與分（子）公司對接。分（子）公司須按出口計劃生產(chǎn)或組織落實貨源。國際事業(yè)公司須按出口計劃完成出口銷售。1.4國際事業(yè)公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理部下達的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口計劃，與分（子）公司對接。分（子）公司須按計劃組織落實貨源。國際事業(yè)公司須按計劃完成銷售。修訂2.1一般產(chǎn)品出口由國際事業(yè)公司統(tǒng)一對外報價和談判。國際事業(yè)公司與分（子）公司簽訂出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，與境外客戶簽訂出口銷售合同。合同簽訂人按規(guī)定權(quán)限簽署合同。對于代理出口業(yè)務(wù)，出口銷售合同中的價格、支付方式等主要條款，由分（子）

5、公司確認。2.1一般產(chǎn)品出口由國際事業(yè)公司統(tǒng)一對外報價和談判。國際事業(yè)公司與分（子）公司簽訂出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，與客戶簽訂出口銷售合同。合同簽訂人按規(guī)定權(quán)限簽署合同。對于代理出口業(yè)務(wù)，出口產(chǎn)品的質(zhì)量、規(guī)格、價格、支付方式、交貨期等主要條款，由分（子）公司確認。修訂3.1各分（子）公司按照出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，在合同約定的時間內(nèi)組織好合格出口產(chǎn)品，并運抵合同指定地點。3.1各分（子）公司按照出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，在約定的時間內(nèi)組織好合格出口產(chǎn)品，并運抵指定地點。修訂3.2國際事業(yè)公司出口部門組織對出口產(chǎn)品檢驗，安排租船訂艙，領(lǐng)取核銷單，辦理貨物出口報關(guān)出運。3.2

6、國際事業(yè)公司出口部門組織對出口產(chǎn)品檢驗，安排租船訂艙，并按照規(guī)定辦理與出口有關(guān)的手續(xù)。修訂5.1對于國際事業(yè)公司自營出口業(yè)務(wù)，分（子）公司在交付貨物后， 于1個月內(nèi)將增值稅發(fā)票送達國際事業(yè)公司。國際事業(yè)公司負責辦理出口貨物的外匯核銷手續(xù)和退稅手續(xù)。對于代理出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司財務(wù)部門須在報關(guān)后2個月內(nèi)辦理完代理出口證明，并將相關(guān)退稅資料提交給分（子）公司，分（子）公司辦理出口的免（抵、退）手續(xù)。5.1對于國際事業(yè)公司自營出口業(yè)務(wù)，分（子）公司在交付貨物后， 于1個月內(nèi)將增值稅發(fā)票送達國際事業(yè)公司。國際事業(yè)公司負責辦理出口貨物的外匯核銷手續(xù)和退稅手續(xù)。對于代理出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司財務(wù)部門須在

7、報關(guān)后2個月內(nèi)辦理完代理出口證明，并將相關(guān)退稅資料提交給分（子）公司，分（子）公司辦理出口的免（抵、退）稅手續(xù)。修訂6.1對于自營出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司與分（子）公司的貨款結(jié)算按照協(xié)議，通過中國石化財務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。對于代理出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司財務(wù)部門在收到外匯款項后，在10個工作日內(nèi)向分（子）公司支付貨款。6.1對于自營出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司與分（子）公司的貨款結(jié)算按照協(xié)議，通過中國石化財務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。對于代理出口業(yè)務(wù)，國際事業(yè)公司財務(wù)部門在收到外匯款項后，按照雙方的協(xié)議約定向分（子）公司支付貨款。修訂7.1對客戶提出的投訴和理賠，由國際事業(yè)公司會同分（子）公司及時處理，采取相應的措施，并按出口購銷合同或出口代理協(xié)議落實責任。各分（子）公司負責出口產(chǎn)品售后技術(shù)服務(wù)，解決出口產(chǎn)品質(zhì)量問