支付結(jié)算類業(yè)務(wù)

1、小組成員：陳麗媛 陳曉強(qiáng) 陳勇心 馮 剛 付明霞 付滟嵐支付結(jié)算類業(yè)務(wù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)股東大會信貸風(fēng)險責(zé)任評議委員會發(fā)展戰(zhàn)略委員會貸款審查委員會財務(wù)審查委員會采購管理委員會監(jiān)事會辦公室審計委員會風(fēng)險與關(guān)聯(lián)交易控制委員會董事會董事會秘書辦公室提名和薪酬管理委員會監(jiān)事會行長室辦公室稽核部門人力資源計劃財務(wù)科技部風(fēng)險管理部公司財務(wù)部個私業(yè)務(wù)部資產(chǎn)保全部各支行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資產(chǎn)、負(fù)債，以中間人（代理人）的身份接受委托為客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保和其他委托業(yè)務(wù)事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)

2、費(fèi)的經(jīng)營活動。（一）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（二）銀行卡業(yè)務(wù)（三） 代理類中間業(yè)務(wù)（四）擔(dān)保及承諾類中間業(yè)務(wù)（五） 交易類中間業(yè)務(wù)（六） 投資銀行業(yè)務(wù)（七） 基金托管業(yè)務(wù)（八） 咨詢顧問類業(yè)務(wù)（九）其他類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)。我國企業(yè)財務(wù)管理制度1、對庫存現(xiàn)金實行限額管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行。 2、超過現(xiàn)金支付范圍的現(xiàn)金，通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。支付結(jié)算類業(yè)務(wù)結(jié)算工具結(jié)算工具結(jié)算工具結(jié)算工具銀行匯票是指銀行簽發(fā)的匯票，一般由匯款人將款項交

3、存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或支取現(xiàn)金。單位、個人都可以使用。銀行匯票可用于轉(zhuǎn)賬或者支取現(xiàn)金，但是銀行不得為企業(yè)簽發(fā)現(xiàn)金支票。銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月，持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。申請人申請人收款人收款人申請人開戶行申請人開戶行（出票人、付款人）（出票人、付款人）收款人開戶行收款人開戶行（代理付款人）（代理付款人）持往異地結(jié)算持往異地結(jié)算提提示示付付款款代代理理付付款款入入賬賬申申請請簽簽發(fā)發(fā)匯匯票票出出票票退退回回多多余余款款項項銀行之間清算資金銀行之間清算資金銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定

4、的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。只限于同城結(jié)算，是一種自付證券，可看做是銀行的一種負(fù)債。銀行本票按照其金額是否固定可分為不定額和定額兩種。不定額銀行本票是指憑證上金額欄是空白的，簽發(fā)時根據(jù)實際需要填寫金額（起點金額為5000元），并用壓數(shù)機(jī)壓印金額的銀行本票；定額銀行本票是指憑證上預(yù)先印有定固定面額的銀行本票，其提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。銀行本票可以背書轉(zhuǎn)讓，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票不能背書轉(zhuǎn)讓。申請人申請人收款人收款人申請人開戶行申請人開戶行（出票人、付款人）（出票人、付款人）收款人開戶行收款人開戶行（代理付款人）（代理付款人）交收款人結(jié)算交收款人結(jié)算提提示示付付款款代代理

5、理付付款款入入賬賬申申請請簽簽發(fā)發(fā)本本票票出出票票銀行之間清算資金銀行之間清算資金商業(yè)匯票：是指由付款人或存款人（或承兌申請人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項的一種票據(jù)。所謂承兌，是指匯票的付款人愿意負(fù)擔(dān)起票面金額的支付義務(wù)的行為，通俗地講，就是它承認(rèn)到期將無條件地支付匯票金額的行為。按其承兌人的不同，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。商業(yè)承兌匯票是指由存款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或者由付款人簽發(fā)并承兌的匯票；銀行承兌匯票是指由付款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的匯票。A、如果出票人是基礎(chǔ)關(guān)系中的債務(wù)人，收款人應(yīng)當(dāng)是其相對債權(quán)

6、人；該債權(quán)人收到票據(jù)后，向與出票人有資金關(guān)系的其他工商企業(yè)或銀行提示承兌，該債權(quán)人即可憑票據(jù)在規(guī)定日期收取款項。B、如果出票人是基礎(chǔ)關(guān)系中的債權(quán)人，那么出票人應(yīng)當(dāng)是收款人；在這種情況下，出票人作為債權(quán)人向其相對債務(wù)人簽發(fā)匯票，再由該債務(wù)人向其開戶銀行提示承兌（并供應(yīng)充足資金）后，再將匯票還給出票人；原出票人可在規(guī)定日期持票通過銀行收取債務(wù)人的票面金額。假設(shè)A公司向B公司購貨，為支付貨款，A公司向B公司出具一張商業(yè)匯票，即承諾在未來某一天向B公司付一定金額的款項。假設(shè)A公司持這張匯票向銀行申請承兌，銀行也同意承兌該張匯票并在其上進(jìn)行了承兌，則這張匯票就成了銀行承兌匯票。1,出票人不同,前者的出票

7、人是銀行,后者的出票人是企事業(yè)單位2,前者是付款人先把錢存入了銀行,付款人存入多少銀行就支付多少.后者是即使付款人存入的錢不足以支付票面金額,銀行也會先對收款人足額支付,再向付款人追償.3,承兌期限不同。銀行匯票是1個月，銀行承兌匯票最長可達(dá)6個月。貼現(xiàn)是指遠(yuǎn)期匯票經(jīng)承兌后，匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現(xiàn)市場上轉(zhuǎn)讓，受讓人扣除貼現(xiàn)息后將票款付給出讓人的行為。貼現(xiàn)利率按人民銀行規(guī)定執(zhí)行。按商業(yè)銀行同檔次流動資金貸款利率下浮3個百分點執(zhí)行。貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)金額實付=匯票金額-貼現(xiàn)利息注意： 貼現(xiàn)銀行到期收不到票款，可向其前手方追索。付款人付款人收款人開戶行收款人開戶行收款

8、人收款人付款人開戶行付款人開戶行申請商業(yè)匯票申請商業(yè)匯票出出票票代代理理付付款款入入賬賬交收款人結(jié)算交收款人結(jié)算提提示示付付款款銀行之間清算資金銀行之間清算資金支票：是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。支票是以銀行為付款人的即期匯票，可以看作匯票的特例。支票出票人簽發(fā)的支票金額，不得超出其在付款人處的存款金額。如果存款低于支票金額，銀行將拒付給持票人。這種支票稱為空頭支票，簽發(fā)空頭支票的，要受到行政處罰，嚴(yán)重的要追究刑事責(zé)任，其付款人必須是銀行等法定金融機(jī)構(gòu)?，F(xiàn)金支票現(xiàn)金支票支票支票普通支票普通支票轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票出票人出

9、票人出票人開戶行出票人開戶行（付款人）（付款人）收款人收款人收款人開戶行收款人開戶行操作流程操作流程出票并交付出票并交付提提示示付付款款收收妥妥入入賬賬交換支票并清算資金交換支票并清算資金購購買買支支票票匯款是是付款方通過銀行，使用一定的結(jié)算工具，將款項交收款方的結(jié)算方式，包括信匯、電匯和票匯三種類型。電匯是匯出行應(yīng)匯款的申請，拍發(fā)加押電報或電傳給在另一國家的分行或代理行，指示解付定金額給收款人的一種匯款方式。信匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請，將信匯委托書寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的一種匯款方式。票匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收

10、款人的一種匯款方式。受歡迎程度：信匯 票匯 電匯匯出行匯出行匯款人匯款人匯入行匯入行收款人收款人匯款業(yè)務(wù)流程匯款業(yè)務(wù)流程u 匯款申請書、現(xiàn)金（匯款匯款申請書、現(xiàn)金（匯款+ +費(fèi)用）費(fèi)用）u 匯款確認(rèn)書匯款確認(rèn)書u 信匯委托書、銀行即期匯票、電報信匯委托書、銀行即期匯票、電報u 匯款信息匯款信息u 要求兌付要求兌付u 收訖通知收訖通知托收（Collection）是債權(quán)人（出口方）委托銀行向債務(wù)人（進(jìn)口方）收取貨款的一種結(jié)算方式。其基本做法是出口方先行發(fā)貨，然后備妥包括運(yùn)輸單據(jù)（通常是海運(yùn)提單）在內(nèi)的貨運(yùn)單據(jù)并開出匯票，把全套跟單匯票交出口地銀行（托收行），委托其通過進(jìn)口地的分行或代理行（代收行）

11、向進(jìn)口方收取貨款。跟單托收跟單托收承兌交單承兌交單即期付款交單即期付款交單遠(yuǎn)期付款交單遠(yuǎn)期付款交單托收托收光票托收光票托收付款交單付款交單國外出口商國外出口商1.買賣合同買賣合同2.發(fā)貨發(fā)貨3.托收托收委托委托9.付款付款國外托收行國外托收行4.寄單寄單8.通知承兌通知承兌/付款付款進(jìn)口商進(jìn)口商（中國銀行客戶）（中國銀行客戶）5.提示提示單據(jù)單據(jù)6.付款付款/承兌承兌7.交付交付單據(jù)單據(jù)中國銀行中國銀行（代收行）（代收行）托收業(yè)務(wù)流程托收業(yè)務(wù)流程信用證是銀行（即開證行）依照進(jìn)口商（即開證申請人）的要求和指示，對出口商（即受益人）發(fā)出的、授權(quán)出口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的匯票，保證在交來符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時，必定承兌和付款的保證文件。在國際貿(mào)易活動，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代