xx公司管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)規(guī)章制度

1、XX公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范XX公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立規(guī)范、有 效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力，增強(qiáng)公司核 心競(jìng)爭(zhēng)力，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司總部機(jī)關(guān)、直屬機(jī)構(gòu)、全資 和控股子公司，以下統(tǒng)稱“各單位”。第三條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)”，是指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè) 實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的影響。第四條本制度所稱“風(fēng)險(xiǎn)管理”，是指企業(yè)圍繞總體戰(zhàn)略 目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文 化，最大限度減少或降低風(fēng)險(xiǎn)損失，為實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展目標(biāo)提 供合理保證的過程和方法。第五條風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、選 擇風(fēng)險(xiǎn)管控策略、制定并實(shí)施

2、風(fēng)險(xiǎn)管控方案、完善內(nèi)部控制 管理、實(shí)施評(píng)價(jià)監(jiān)督與改進(jìn)等內(nèi)容。第二章組織體系與職責(zé)分工第六條公司董事會(huì)成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。（一）人員組成主任委員：董事長(zhǎng)副主任委員：總經(jīng)理委員：董事會(huì)成員（二）主要職能1. 制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，指 導(dǎo)重大風(fēng)險(xiǎn)管控工作；2. 審議并向董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；3. 審議年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、重大 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案等；4. 組織對(duì)公司擬進(jìn)入的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；5. 審議公司范圍內(nèi)重大決策、投資等項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào) 告并提出改進(jìn)意見，為董事會(huì)的決策提供依據(jù)；6. 推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)；7. 辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的其

3、他事項(xiàng)。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，與審計(jì)部合署辦公，在公司 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的指導(dǎo)下開展工作。（一）人員組成主任：公司分管領(lǐng)導(dǎo)副主任：審計(jì)部部長(zhǎng)成 員：機(jī)關(guān)各部門主要負(fù)責(zé)人、審計(jì)部分管副部長(zhǎng)、 審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理專責(zé)人員。（二）主要職能1. 負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織與協(xié)調(diào)；2. 負(fù)責(zé)擬定年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃；3. 負(fù)責(zé)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)重大風(fēng)險(xiǎn)管控情況；4. 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查各單位專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工 作；5. 負(fù)責(zé)組織風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制專責(zé)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；6. 負(fù)責(zé)起草年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；7完成公司和上級(jí)主管部門交辦的有關(guān)工作。第八條各單位要結(jié)合工作實(shí)際，按照風(fēng)險(xiǎn)管理工作要

4、 求，成立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員與崗位 職責(zé)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程。第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)第九條公司按年度組織各單位開展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作。除 年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)外，各單位根據(jù)需要可以自行組織不定期的風(fēng) 險(xiǎn)辨識(shí)工作。第十條 各單位要不斷提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏 銳性，及時(shí)收集、關(guān)注與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理密切相關(guān)的戰(zhàn) 略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律等方面的內(nèi)外部信息，研判各 種影響企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定的異常狀態(tài)及其變化趨勢(shì)。第十一條信息收集過程中要加強(qiáng)對(duì)歷史風(fēng)險(xiǎn)事件的分 析，充分考慮已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的影 響，重點(diǎn)關(guān)注正在變革和調(diào)整中的業(yè)務(wù)活動(dòng)。第十二條 各單位可以采取問卷調(diào)查、小組討論、專家 咨

5、詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談等形式廣 泛收集信息，既突出重點(diǎn)又覆蓋一定范圍，確保無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn) 信息遺漏。第十三條收集到風(fēng)險(xiǎn)信息要進(jìn)行必要的篩選、提煉、 對(duì)比、分類、組合和命名，為組織開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定基礎(chǔ)。第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第十四條 公司按年度組織各單位開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。 除年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估外，各單位要按照公司關(guān)于開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估的要求，對(duì)“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大 投資并購(gòu)等重要事項(xiàng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。第十五條 各單位可以采取評(píng)估問卷、專家討論、領(lǐng)導(dǎo) 訪談等形式，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)生的 影響兩個(gè)維度出發(fā)，采取定性與定量相結(jié)合的方法確定風(fēng)險(xiǎn) 排序。第十六

6、條 各單位在風(fēng)險(xiǎn)排序的基礎(chǔ)上，按照管理實(shí)際 研究確定納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十七條對(duì)于納入年度重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，各單位 要組織專業(yè)部門深入分析可能造成風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的相關(guān)因素及 其影響，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受度選擇規(guī)避、接受、減少或分 擔(dān)等應(yīng)對(duì)策略。第十八條確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略時(shí)應(yīng)考慮成本效益原則， 充分考慮現(xiàn)有的管理資源，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，并對(duì)潛在的 發(fā)展機(jī)遇與相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，必要時(shí)考慮多種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 策略的組合使用。第五章風(fēng)險(xiǎn)管控第十九條各單位要以年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為主要依據(jù)， 明確各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的管控責(zé)任部門，分專題研究制定應(yīng)對(duì)策 略，合理配置資源，確保重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施落到實(shí)處。第二十條要建立重

7、大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，科學(xué)設(shè)置監(jiān) 控指標(biāo)，及時(shí)掌握、分析重大風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管 理策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理和有效管控。第二一條各單位根據(jù)選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，研究制 定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案包括但不限于以下內(nèi) 容：（一）風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析；（二）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解，找出風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié) 和主要因素，提出具有針對(duì)性和可操作性的風(fēng)險(xiǎn)管控意見及 建議；（三）設(shè)置重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閥值區(qū)間，明確指標(biāo)數(shù) 據(jù)歸集渠道；（四）突破專業(yè)限制，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)防控中涉及到的其他業(yè) 務(wù)管理活動(dòng)提出改進(jìn)建議；（五）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后的應(yīng)急預(yù)案;（六）在風(fēng)險(xiǎn)管控過程中應(yīng)關(guān)注的發(fā)展機(jī)遇。第二十二條 各單位按照戰(zhàn)略目標(biāo)

8、與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng) 險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則，研究制定內(nèi)部控制 管理方案，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵 蓋各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制措施。第二十三條 制定內(nèi)部控制措施包括但不限于以下內(nèi)容（一）建立重點(diǎn)崗位授權(quán)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重點(diǎn)崗 位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等，任何組織和 個(gè)人不得超越授權(quán)范圍；（二）建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告 人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的 部門和人員等；（三）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)， 明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有 權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)職責(zé)；（四）建立內(nèi)控

9、責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng) 一的原則，明確部門、崗位和人員的不同職責(zé)，規(guī)范獎(jiǎng)懲制 度;（五）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、 方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式 和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門；（六）建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。具備條件的單位要把業(yè) 務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤；（七）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不 斷的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況 變化適時(shí)調(diào)整控制措施；（八）建立健全法律顧問制度。加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制 建設(shè)，形成由決策層主導(dǎo)、法律事務(wù)部門牽頭、法律顧問提 供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系；（九）建立重要

10、崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離要求。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、 財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè) 置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約。明確逐級(jí)監(jiān)督職責(zé)。第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要按照各風(fēng)險(xiǎn)管理單位 的職責(zé)分工，認(rèn)真督促落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措 施落實(shí)到位。第六章監(jiān)督與改進(jìn)第二十五條各單位要建立貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程， 連接不同層級(jí)、不同部門和業(yè)務(wù)單位的信息溝通渠道，確保 信息傳遞的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定 基礎(chǔ)。第二十六條 各單位要定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和 自評(píng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并進(jìn)行整改，其檢查、評(píng)價(jià)報(bào)告要及時(shí) 報(bào)送公

11、司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。第二十七條 內(nèi)部審計(jì)部門定期或不定期對(duì)各單位開展 風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及其效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)并提出改進(jìn)意見。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告第二十八條風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)編制公司年度全面風(fēng) 險(xiǎn)管理報(bào)告，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過后報(bào)省國(guó)資委備 案。第二十九條各單位每年3月底前編制本單位上一年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，總結(jié)年度內(nèi)重大風(fēng)險(xiǎn)因素的辨識(shí)、評(píng)估、控制等方面的主要工作，提出下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理的工作安排 和實(shí)施計(jì)劃，報(bào)告經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批后報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理 辦公室。第三十條各單位要按季度向公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送 風(fēng)險(xiǎn)管控信息，重大風(fēng)險(xiǎn)信息在第一時(shí)間報(bào)送。逐步建立和 完善與各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通機(jī)制。第八章

12、風(fēng)險(xiǎn)管理信息化第三十一條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理信息化納入整體信息化工 作規(guī)劃，根據(jù)基礎(chǔ)信息化項(xiàng)目進(jìn)展分階段逐步建立和完善風(fēng) 險(xiǎn)管理信息平臺(tái)。第三十二條 各單位要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)， 逐步實(shí)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控，探索建立反應(yīng)迅速、機(jī)動(dòng)靈活、 便于操作的風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)急機(jī)制。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理考核第三十三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核堅(jiān)持分級(jí)考核、關(guān)注過 程、責(zé)任追溯、持續(xù)改進(jìn)的原則。第三十四條公司將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入各單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任 制考核范圍，采取分值與綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，每半年組 織一次評(píng)價(jià)，考核結(jié)果將作為各單位負(fù)責(zé)人年度績(jī)效考核的 重要組成部分，由企業(yè)管理部具體實(shí)施。第三十五條各單位要將風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)分解落實(shí)到 崗位，切實(shí)發(fā)揮好每一名員工、每一個(gè)崗位的管理、監(jiān)督作 用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與收益掛鉤。第三十六條各單位要結(jié)合實(shí)際，