最新學(xué)校內(nèi)控基礎(chǔ)性自我評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告

1、南社中心小學(xué)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性自我評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告遵照富平縣財(cái)政局 富平縣審計(jì)局關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知 的要求，我校進(jìn)行了學(xué)校內(nèi)部 控制基礎(chǔ)性自我評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)總結(jié)報(bào)告如下：一年來(lái)，學(xué)校內(nèi)部審計(jì)按照教育局內(nèi)審股制定的教育審計(jì)基本思 路開(kāi)展工作，取得了一定成效，在完善內(nèi)控制度建設(shè)， 規(guī)范財(cái)務(wù)管理， 提高資金使用效益等方面， 發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)所具有的預(yù)防、 揭示和抵 御的"免疫" 功能。一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)我校高度重視內(nèi)部控制制度建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度 建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)， 切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。 自 2014 年行 政

2、事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范 （試行） 實(shí)施以來(lái)，在堅(jiān)持內(nèi)部控制制度建 設(shè)全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性等原則的前提下，學(xué)校對(duì)內(nèi)部管 理制度進(jìn)行全面治理，內(nèi)容包括財(cái)務(wù)管理、會(huì)議、差旅、接待、固定 資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度和辦法。 通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)， 切實(shí)做 到有章可行，有據(jù)可依。二、認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真履行對(duì)內(nèi)部控制制度的建立健全和有效 實(shí)施責(zé)任，切實(shí)開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。重 點(diǎn)關(guān)注經(jīng)費(fèi)預(yù)算、資金收支、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 實(shí)行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施， 業(yè)務(wù) 經(jīng)辦、審核及審批職責(zé)相互分離，相互制約，相

3、互監(jiān)督。出納不兼管 稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出的登記工作。嚴(yán)格執(zhí)行教育收費(fèi)標(biāo) 準(zhǔn)，絕不允許胡收亂支。三、切實(shí)開(kāi)展檢查，強(qiáng)化內(nèi)控制度監(jiān)督認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的檢查工作，才能保障內(nèi)部控制 制度得到嚴(yán)格、規(guī)范運(yùn)行， 并達(dá)到合理保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法法規(guī)、資金 安全和有效使用、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗。專 款專用，不許用公用經(jīng)費(fèi)發(fā)放福利獎(jiǎng)金等。四、搞好內(nèi)部控制工作的體會(huì)（一）領(lǐng)導(dǎo)的重視支持是做好內(nèi)部控制工作的重要前提領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。我們特別注重同 校領(lǐng)導(dǎo)的溝通， 定期匯報(bào)內(nèi)部控制工作的情況， 聽(tīng)取校領(lǐng)導(dǎo)的指示和 要求，在工作上取得校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。 由

4、于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的求真務(wù)實(shí) 和對(duì)內(nèi)控的重視， 為內(nèi)控營(yíng)造了一個(gè)良好的氛圍， 也為工作的順利開(kāi) 展提供了有力的保證。（二）各工作人員互相協(xié)調(diào)配合是提升內(nèi)部控制工作效果的重要 支撐在內(nèi)部控制工作中，各工作人員要相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立聯(lián) 動(dòng)機(jī)制，是提升審計(jì)效果的重要支撐。 一是充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)控工 作聯(lián)席會(huì)議制度功能，按照所賦予的工作職責(zé)， 各司其職，齊抓共管。 二是建立人員間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度， 促進(jìn)內(nèi)控工作順利開(kāi)展， 在 "堵、防、促" 等方面幫助被審單位解決問(wèn)題。三是內(nèi)控自身要擺正位 置，工作中要注意把握到位而不越位，監(jiān)督而不干預(yù)的原則。（三）監(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部?jī)?nèi)控價(jià)

5、值的重要途徑要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。內(nèi)控的目地是通過(guò)監(jiān)督和服務(wù)， 幫助學(xué)校加強(qiáng)內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既 要嚴(yán)格依法內(nèi)控，糾正違規(guī)問(wèn)題，又要從提升管理效益方面做好工作， 解決實(shí)際問(wèn)題。五、存在問(wèn)題措施及建議學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時(shí)、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問(wèn)題。今后，學(xué)校將適時(shí)關(guān)注各項(xiàng)內(nèi)部控制制度改革動(dòng)向， 根據(jù)教育事業(yè)的發(fā)展變化及相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定， 及時(shí)調(diào)整、 完 整學(xué)校內(nèi)部控制工作規(guī)則、 規(guī)章制度及管理辦法， 確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作 得到有效控制、相互監(jiān)督。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的 科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束力得到充分發(fā)揮， 將內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化 納入學(xué)校文化建設(shè)中， 使貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度成為每一位職工的自 覺(jué)行動(dòng)。另外， 建議